PHẦN II: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU
CHƯƠNG 2: ĐÁNH GIÁ LÒNG TRUNG THÀNH CỦA KHÁCH HÀNG ĐỐI VỚI DỊCH VỤ NGÂN HÀNG BÁN LẺ TẠI NHTMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT
2.1 Giới thiệu về NH TMCP Ngoại thương - Chi nhánh Huế
2.1.4. Tình hình kết quả hoạt động kinh doanh
Theo thời gian cùng với những nỗ lực không ngừng trong việc đa dạng hóa dịch vụ, áp dụng cải tiến công nghệ, NHTMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế đã sáng tạo ra nhiều tiện ích vượt trội đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của người dân.
Cho đến nay người dân Huế đã tương đối quen thuộc với thương hiệu “Luôn mang đến cho KH sự thành đạt”, đó là những đền đáp xứng đáng cho sự cố gắng không ngừng nghỉ của tập thể, cán bộ công nhân viên NH trên toàn bộ hệ thống nói chung và của Chi nhánh Huế nói riêng. Minh chứng cho những điều trên chính là những kết quả rất đáng khích lệ thu được từ hoạt động của NH trong thời gian qua, cụ thể như sau:
* Về thu nhập:
Thu nhập của NH tăng trưởng qua các năm trong giai đoạn 2011 – 2013 với tốc độ tăng giảm như sau: thu nhập của chi nhánh năm 2011 đạt 398.659 triệu đồng, năm 2012 đạt 393.497 triệu đồng, giảm 5.162 triệu đồng, tương ứng giảm 1,29% so với năm 2011. Đến năm 2013 thu nhập của NH tăng 9,51% so với năm 2012, tương ứng 37.409 triệu đồng, đạt mức 430.906 triệu đồng. Trong bối cảnh nền KT đang trong giai đoạn bất ổn, đặc biệt là giai đoạn từ cuối năm 2011 khi lạm phát tăng lên mức 2 con số, sự phá sản của hàng loạt DN chính vì vậy thu nhập của Chi nhánh giảm nhẹ trong năm 2012 nhưng đến 2013 thu nhập tăng trở lại đã chứng tỏ vị trí, vai trò của Chi nhánh đã và đang được khẳng định. Thu nhập của Chi nhánh tăng trưởng trong giai đoạn trên là do tác động của các yếu tố sau:
Trường Đại học Kinh tế Huế
Bảng 2.2: Kết quả hoạt động kinh doanh tại NH TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế (2011 - 2013)
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm So sánh
2011 2012 2013 2012/2011 2013/2012
GT % GT % GT % % %
I. Tổng thu 398.658,54 100,00 393.496,60 100,00 430.905,46 100,00 -5.161,94 -1,29 37.408,86 9,51 1. Thu từ lãi 373.637,27 93,72 374.879,72 95,27 381.351,79 88,50 1.242,45 0,33 6.472,07 1,73 - Thu lãi cho vay 233.988,50 58,69 184.126,33 46,79 140.080,43 32,51 -49.862,17 -21,31 -44.045,90 -23,92
- Thu lãi tiền gửi 135.501,16 33,99 187.079,22 47,54 236.647,81 54,92 51.578,06 38,06 49.568,59 26,50
- Thu khác về hoạt động tín dụng 4.147,62 1,04 3.674,17 0,93 4.623,55 1,07 -473,45 -11,41 949,38 25,84 2. Thu ngoài lãi 25.021,27 6,28 18.616,88 4,73 49.553,67 11,50 -6.404,39 -25,60 30.936,79 166,18
-Thu từ các dịch vụ 12.652,58 3,17 10.490,24 2,67 12.807,06 2,97 -2.162,34 -17,09 2.316,82 22,09 -Lãi từ kinh doanh ngoại hối 9.569,00 2,40 4.165,53 1,06 4.898,52 1,14 -5.403,47 -56,47 732,99 17,60 -Các khoản thu nhập bất thường 2.799,69 0,70 3.961,11 1,01 31.848,10 7,39 1.161,42 41,48 27.886,99 704,02 II. Tổng chi phí 301.005,38 100,00 308.661,59 100,00 333.034,10 100,00 7.656,21 2,54 24.372,51 7,90 1. Chi trả lãi 227.272,34 75,50 207.281,80 67,16 223.126,18 67,00 -19.990,54 -8,80 15.844,38 7,64 -Chi trả lãi tiền gửi 184.12,85 61,17 192.299,45 62,30 215.299,94 64,65 8.175,60 4,44 23.000,49 11,96 -Chi trả lãi tiền vay 42.980,00 14,28 14.980,23 4,85 7.824,65 2,35 -27.999,77 -65,15 -7.155,58 -47,77
-Chi trả lãi phát hành GTCG 168,49 0,06 2,12 0,00 1,59 0,00 -166,37 -98,74 -0,53 -24,97
2. Chi phí ngoài lãi 73.733,04 24,50 101.379,79 32,84 109.907,92 33,00 27.646,75 37,50 8.528.13 8,41 - Chi khác về hoạt động huy động vốn 8.684,14 2,89 41.972,00 13,60 11.830,57 3,55 33.287,86 383,32 -30.141,43 -71,81 - Chi về dịch vụ thanh toán và ngân quỹ 264,92 0,09 479,79 0,16 568,99 0,17 214,87 81,11 89,20 18,59 - Chi về hoạt động khác 64.783,98 21,52 58.928,00 19,09 97.508,36 29,28 -5.855,98 -9,04 38.580,36 65,47 III. Lợi nhuận 97.653,16 100,00 84.835,01 100,00 97.871,36 100,00 -12.818,15 -13,13 13.036,35 15,37
( Nguồn: Phòng tổng hợp NH TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế)
Trường Đại học Kinh tế Huế
- Thu nhập từ lãi: Đây là yếu tố chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng thu nhập của Chi nhánh, luôn duy trì ổn định trên mức 90% qua ba năm trong đó thu lãi cho vay và thu lãi tiền gửi chiếm đa số. Khoản thu từ lãi cho vay đang có xu hướng giảm trong 3 năm qua chủ yếu là do lãi suất cho vay giảm mạnh (từ mức bình quân 20% năm 2011 xuống còn 10% cuối năm 2013). Đây là chủ trương của nhà nước nhằm tháo gỡ khó khăn cho các doanh nghiệp, đặc biệt là các doanh nghiệp sản xuất, doanh nghiệp vừa và nhỏ. Nếu so sánh với thời điểm năm 2011 thì thời điểm cuối năm 2013, lãi suất cho vay giảm hơn một nửa. Ngoài ra, đối với các khoản vay nợ cũ từ các năm trước có lãi suất trên 15%, Ngân hàng nhà nước đã quyết liệt yêu cầu các ngân hàng thương mại phải giảm xuống (dưới mức 15% vào năm 2012 và dưới mức 13% vào năm 2013).
Chính vì vậy, năm 2012 khoản thu từ lãi cho vay giảm 49.862 triệu đồng, tương ứng giảm 21,31% so với năm 2011. Năm 2013 giảm 44.045 triệu đồng, tương ứng giảm 23,92% so với năm 2012. Trong khi đó, thu lãi từ tiền gửi lại tăng qua các năm và chiếm tỷ trọng gần 50% trong thu từ lãi của Ngân hàng. Năm 2013, thu lãi từ tiền gửi tăng 49.567 triệu đồng so với năm 2012 và tăng 101.147 triệu đồng so với năm 2011.
- Phần thu nhập ngoài lãi: Gồm các khoản thu mà NH thu của KH khi KH có những giao dịch với NH như thu từ các dịch vụ, từ KD ngoại hối, phí thanh khoản, phí bảo đảm của KH vay du học, phí quản lý tài sản, phí chuyển tiền. Cụ thể thu nhập ngoài lãi năm 2011 đạt 25.021 triệu đồng, năm 2012 đạt 18.619 triệu đồng, giảm 25,6% so với năm 2011. Năm 2013 đạt 49.554 triệu đồng tăng 166,18% so với năm 2012 nhờ tác động của các yếu tố:
+ Thu nhập từ hoạt động dịch vụ:Hoạt động dịch vụ gồm thu từ nghiệp vụ bảo lãnh, dịch vụ thanh toán, ngân quỹ và các dịch vụ khác là hoạt động không thể thiếu của NH nhằm phục vụ cho những nhu cầu đa dạng của KH, do vậy hoạt động này luôn được chú trọng duy trì và phát triển. Khoản thu nhập này cũng có sự phát triển ổn định trong vòng 3 năm qua, cụ thể năm 2011 đạt 12.653 triệu đồng, năm 2012 đạt 10.490 triệu đồng, giảm 17,09% so với năm 2011 và năm 2013 đạt 12.807,06 triệu đồng, tăng 22,09% so với năm 2012.
+Thu nhập từ hoạt động KD ngoại hối: Đây là khoản thu nhập có tỷ trọng cao trong phần thu nhập ngoài lãi của NH, bởi VCB là định chế tài chính hàng đầu và có
Trường Đại học Kinh tế Huế
uy tín nhất Việt Nam trong lĩnh vực KD ngoại hối, luôn được đánh giá là NH cung cấp các sản phẩm, dịch vụ chuyên nghiệp với chất lượng tốt nhất, kịp thời nhất, an toàn và hiệu quả. Với thế mạnh về nguồn vốn và ngoại tệ, kinh nghiệm lâu năm trong hoạt động KD ngoại tệ nên luôn là sự lựa chọn hàng đầu của KH. Tuy nhiên, do sự bất ổn của tỷ giá nên hoạt động này đã làm giảm lợi nhuận trong năm 2012 và 2013.
+ Thu từ khoản thu nhập bất thường: là các khoản thu nhập không cố định, được phát sinh trong quá trình hoạt động của NH. Khoản thu nhập này chiếm tỷ trọng nhỏ trong cơ cấu tổng thu nhập của NH. Nhưng trong năm 2013, khoản này tăng 27.887 triệu đồng so với năm 2012 là do khoản hoàn nhập dự phòng rủi ro của Tổng công ty miền Trung (chuyển từ nhóm 4 lên nhóm 2)
* Về chi phí:
Với quy mô hoạt động ngày càng lớn, tăng cường mở rộng thêm các dịch vụ tiện ích để phục vụ cho nhu cầu ngày càng cao của KH và thường xuyên mở rộng các chương trình quảng bá hình ảnh NH nên các khoản chi phí của NH tăng dần lên qua các năm, điều này cho thấy NH đã xác định được chiến lược phát triển dài hạn của mình. Cụ thể mức chi phí năm 2011 là 301.005 triệu đồng, năm 2012 là 308.662 triệu đồng, tăng 2,54% so với năm 2011 và năm 2013 tăng 7,9% so với năm 2012, đạt mức 333.034 triệu đồng. Sự tăng lên các khoản chi phí cụ thể như sau:
- Chi phí trả lãi:đây là khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong cơ cấu chi phí của NH, năm 2013 mức chi phí trả lãi là 233.126 triệu đồng. Do hoạt động chính của NH là huy động vốn để cho vay nên chi phí trả lãi tiền gửi chiếm tỷ trọng cao nhất trong khoản mục này (trên 65%). Về chi trả lãi tiền gửi, mặc dù 3 năm qua NHNN áp trần lãi suất giảm xuống từ 14%/năm năm 2011 xuống còn 7%/năm năm 2013 đối với kỳ hạn dưới 12 tháng nhưng chi phí trả lãi tiền gửi vẫn tăng lên. Điều này có thể được giải thích do nền kinh tế đang ở giai đoạn tăng trưởng chậm nên các kênh như BĐS, chứng khoán, vàng hoặc rất khó sinh lời như trước trong khi tiềm ẩn nhiều rủi ro nên người dân vẫn lựa chọn gửi tiền tiết kiệm tại ngân hàng - một trong những cách đầu tư mang lại thu nhập ổn định và “đỡ đau đầu” nhất. Về chi trả lãi tiền vay năm 2012 giảm 65,15% so với năm 2011, năm 2013 giảm 47,77% so với năm 2012 đạt 7.825 triệu đồng bởi hệ thống NH VCB đang thừa thanh khoản do vậy NH cũng hạn
Trường Đại học Kinh tế Huế
chế đi vay. Chi trả lãi phát hành giấy tờ có giá qua 3 năm đều giảm vì KH hạn chế mua giấy tờ có giá do NH phát hành vì không mang lại lợi nhuận cao nên khoản mục này giảm mạnh. Cụ thể năm 2012 giảm 98,74% so với năm 2011, năm 2013 giảm 24,97%
so với năm 2012 còn 1,59 triệu đồng.
- Chi phí ngoài lãi: Gồm các khoản chi phí về hoạt động huy động vốn, hoạt động thanh toán ngân quỹ, chi nộp thuế, các khoản phí, lệ phí, hoạt động quản lý công cụ, chi cho nhân viên, khấu hao tài sản cố định, bảo hiểm tiền gửi. Khoản mục này cũng chiếm một tỷ trọng nhất định, đạt mức 109.908 triệu đồng vào năm 2013 tăng 8,41% so với năm 2012.
* Về lợi nhuận:
Tổng thu nhập và tổng chi phí của chi nhánh qua 3 năm nhìn chung đều có xu hướng tăng. Cụ thể năm 2011, lợi nhuận của NH đạt 97.653 triệu đồng, năm 2012 đạt 84.835 triệu đồng, giảm 13,13% so với năm 2011 nhưng đến năm 2013 thu nhập của Chi nhánh tăng cao, nên lợi nhuận của Chi nhánh trong năm 2013 tăng 13.036 triệu đồng tương ứng tăng 15,37% so với năm 2012. Trong giai đoạn nền KT gặp nhiều biến động như vậy mà NH vẫn đạt được mức tăng trưởng lợi nhuận ổn định qua các năm chứng tỏ NH có tiềm lực rất mạnh, uy tín cao cùng chiến lược phát triển dài hạn rất rõ ràng và hiệu quả.