CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ HỆ THỐNG KIỂM SOÁT NỘI BỘ, VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ CÁC VẤN ĐỀ LIÊN QUAN ĐẾN HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
CHƯƠNG 2: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á – CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG NGÃI
2.2. Khái quát về NHTM cổ phần Đông Á – chi nhánh Quảng Ngãi
2.2.4. Khái quát tình hình tài chính (từ năm 2010 đến năm 2012)
2.2.4.1. Tình hình tài sản và nguồn vốn của NHTM cổ phần Đông Á – chi nhánh Quảng Ngãi
Bảng 2.2: Phân tích tổng quát tình hình tài sản và nguồn vốn từ năm 2010 đến 2012 ĐVT: tỷ đồng
Chỉ tiêu 2010 2011 2012
2011- 2010 2012- 2011
+/- % +/- %
Tài sản 145 185 200 40 27,6 15 8,1
TM và số dư nợ tại
NHNN 16 19 26 3 18,75 7 36,8
Cho vay trong nước 98 106 120 8 8,2 14 13,2
Tài sản có khác 31 60 54 29 93,5 (6) (10)
Nguồn vốn 145 185 200 40 27,6 15 8,1
Tiền gửi và các
khoản vay 80 95 110 5 6,25 15 15,8
Vốn và các quỹ 40 54 42 14 35 (12) (22,2)
Tài sản nợ khác 25 36 48 11 44 12 33,3
(Nguồn: Phòng kế toán) Năm 2011 TS tăng 27,6% tương ứng tăng 40 tỷ so với năm 2010; năm 2012 TS tăng 8,1% tương ứng tăng 15 tỷ so với 2011. Phân tích kỹ hơn thì các khoản muc: TM và số dư nợ tại NHNN tăng 18,75% ở năm 2011 và tăng 36,8% ở năm 2012 nguyên nhân là do giai đoạn này nhiều DN nước ta giải thể và phá sản ngân hàng không giám mạo hiểm cho DN vay nên không giải phóng được TM. Cho vay trong nước tăng qua các năm, đây là hoạt động chiếm quy mô và tỷ trọng lớn nhất trong tổng TS, chủ yếu là cho vay KH cá nhân. Khoản mục TS có khác tăng ở năm 2011 (93,5%) và giảm ở năm 2012 (-10%)
Nguồn vốn, khoản mục tiền gửi và các khoản vay chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng nguồn vốn, tăng ở năm 2011 (6,25 %) và năm 2012 (15,8 %). Lượng vốn huy động và tiền vay có tăng nhưng tăng nhẹ vì (lãi suất chưa hấp dẫn) trong giai đoạn này kinh tế đang khó khăn chính sách tiền tệ của nhà nước về cơ bản vẫn là thắt chặt.
Trường Đại học Kinh tế Huế
2.2.4.2. Tình hình kinh doanh của NHTM cổ phần Đông Á – chi nhánh Quảng Ngãi
Kết quả hoạt động huy động vốn
Bảng 2.3: Tình hình huy động vốn của Đông Á Quảng Ngãi từ năm 2010 đến năm 2012 ĐVT: tỷ đồng Chỉ tiêu 2010 2011 2012 2011-2010 2012-2011
+/- % +/- %
Tổng huy động vốn 208 228 280 20 9,6 52 22,8
Vốn VNĐ 120,5 118 170 (2,5) (2,07) 52 44,06
Vốn USD 1,5 3,01 3,15 1,55 103 0,14 4,7
Vốn vàng 87 106,99 106,85 19,99 23 (0,14) (0,13)
(Nguồn: phòng kinh doanh) Từ sau năm 2010, nền kinh tế thế giới ở giai đoạn sau khủng hoảng, các tổ chức tài chính đã hoạt động trở lại bình ổn và hoạt động huy động vốn của chi nhánh cũng trở nên ổn định hơn.Chi nhánh đã phát triển nhiều sản phẩm huy động vốn mới, đa dạng, linh hoạt, phù hợp với tình hình hoạt động của KHCN và DN trên địa bàn.
Tổng huy động vốn năm 2011 là 228 tỷ tăng so với năm 2010 là 20 tỷ tương ứng tăng là 9,6%, năm 2012 tổng huy động vốn là 280 tỷ, tăng so với năm 2011 là 52 tỷ, tương ứng tăng là 22,8%. Tổng huy động vốn tăng tương đối mạnh qua 3 năm. Vì là chi nhánh chỉ mới thành lập được vài năm gần đây nên lượng vốn huy động quy mô còn nhỏ, xong có tăng qua các năm, điều này thể hiện chi nhánh cũng đã có chính sách huy động vốn tích cực. Trong đó, huy động vốn bằng VNĐ chiếm quy mô lớn nhất trong tổng vốn huy động; nhưng năm 2011 so với năm 2010 giảm 2,07% tương ứng giảm 2,5 tỷ, đây là giai đoạn kế sau khủng hoảng, kinh tế khó khăn huy, động vốn bằng VNĐ giảm; năm 2012 so với năm 2011 tăng 44,06% tương ứng tăng 52 tỷ. Vốn bằng vàng với quy mô huy động đứng thứ hai trong tổng vốn huy động; so với năm 2010, năm 2011 tăng 23% tương ứng tăng 19,9 tỷ, trong năm này giá vàng tăng mạnh nên người dân thích tiết kiệm vàng hơn là tiền; năm 2012 so với năm 2011 giảm 0,13
% tương ứng giảm 0,14 tỷ.Vốn huy động bằng USD đứng thứ ba; năm 2011 so với năm 2010 tăng 103 % tương ứng tăng 1,55 tỷ; so với năm 2011, năm 2012 tăng 4,7%
tương ứng tăng 0,14 tỷ.
Trường Đại học Kinh tế Huế
Thực hiện đúng định hướng đề ra và đảm bảo hiệu quả kinh doanh của chi nhánh. Hiện nay, các KH cá nhân, DN, đơn vị khi thiết lập quan hệ với chi nhánh điều thực hiện mở tài khoản và thực hiện giao dịch qua chi nhánh.
Kết quả hoạt động tín dụng
Bảng 2.4: Hoạt động tín dụng của Đông Á Quảng Ngãi từ năm 2010 đến 2012 Chỉ tiêu
ĐV tính
2010 2011 2012
2011-2010 2012-2011
+/- % +/- %
Tổng dư nợ tín dụng Tỷđ 129 136 152 7 5,4 16 11,76
Dư nợ xấu Tỷđ 1,85 2,85 4,38 1 54 1,53 53,6
Tổng dư nơ/tổng huy động
% 62 60 54 (2) (3,2) (6) (10)
Dư nợ xấu/tổng dư nợ
TD % 1,43 2,09 2,9 0,66 46 0,81 38,7
(Nguồn: Phòng kinh doanh) Tín dụng với phương châm” hiệu quả và an toàn”. Tổng dư nợ tín dụng năm 2011 là 136 tỷ, tăng 7 tỷ và tương ứng tăng 5,4% so với năm 2010 (129 tỷ); so với năm 2011 thì tổng dư nợ của năm 2012 tăng 16 tỷ tương ứng tăng 11,76%.
Hoạt động tín dụng có sự tăng trưởng qua 3 năm theo chiều hướng tăng số lượng KH tín dụng cá nhân, số lượng KH doanh nghiệp của chi nhánh giảm dần qua 3 năm (tham khảo bảng 2.5); đây cũng là điều dễ hiểu, kinh tế khó khăn, các DN hoạt động không hiệu quả nên chi nhánh hạn chế tín dụng DN và tập trung vào tín dụng cá nhân. Chính sách tín dụng của chi nhánh chặt chẽ, cho vay ít so với lượng vốn huy động được (năm 2010 là 62%, năm 2011 là 60%, năm 2012 là 54%) và giảm dần qua các năm dẫn đến hiệu quả cho vay không cao.
Tổng dư nợ tín dụng tăng qua 3 năm dẫn đến dư nợ xấu tăng; trong đó năm 2011 tăng so với năm 2010 là 1 tỷ (tăng 54%), năm 2012 tăng so với năm 2011 là 1,53 tỷ (tăng 53,6%). Và tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ tín dụng cũng tăng; năm 2011 tăng 0,66% so với năm 2010, năm 2012 tăng 0,81 % so với năm 2011.
Trường Đại học Kinh tế Huế
Bảng 2.5: Cơ cấu khách hàng tín dụng từ năm 2010 đến năm 2012
ĐVT: Khách hàng
Chỉ tiêu 2010 2011 2012
2011-2010 2012-2011
+/- % +/- +/-
KH tín dụng 470 525 610 55 11,7 85 16,2
KH cá nhân 420 480 572 60 14,3 92 19,2
KH doanh nghiệp 50 45 38 (5) (10) (7) (15,6)
( Nguồn: Phòng kinh doanh)
Kết quả hoạt động thanh toán
Bảng 2.6: Tình hình hoạt động thanh toán từ năm 2010 đến 2012
ĐVT: tỷ đồng Chỉ tiêu
2010 2011 2012 2011/2010 2012/2011
ST % ST % ST % +/- % +/- %
Thanh toán không dùng TM
280 63,6 284 69,6 306 66,6 4 1,4 22 7,7
Thanh toán bằng tiền mặt
160 36,4 124 30,4 153 33,4 -36 -22,5 29 23,3 Tổng doanh số
thanh toán
440 100 408 100 459 100 -32 -7,2 51 12,5
(Nguồn:Phòng giao dịch) Nhìn vào bảng trên ta thấy: thanh toán không dùng tiền mặt chiếm tỷ trọng lớn trong tổng doanh số thanh toán và tăng qua các năm: năm 2011 tăng 1,4%, năm 2012 tăng 7,7%.
Trường Đại học Kinh tế Huế
Bảng 2.7: Tình hình kinh doanh các hoạt động khác từ năm 2010 đến năm 2012 Chỉ tiêu
ĐV tính
2010 2011 2012
2011-2010 2012-2011
+/- % +/- %
Tổng doanh số mua bán ngoại tệ
Ngìn USD
2929,5 3055,13 7915,74 125,63 4,3% 4860,61 159%
Doanh số chi trả kiều hối
Ngàn USD
4822,5 8441,06 9654,94 3618,56 75 1213,88 14,4%
Doanh số chuyển tiền nhanh
Tỷđ 75,33 123,67 290,5 48,34 64,2 166,83 134,8 Thu phí chuyển
tiền nhanh Trđ 46,66 66,18 106,04 19,53 41,9 39,86 60,2
Doanh số thu chi hộ Tỷđ 15 21,87 154,4 6,87 45,8 132,53 606
Phí (thu chi hộ) Trđ 6 9,75 34,35 3,75 62,5 24,6 252
(Nguồn: Phòng kinh doanh) Nhìn chung các hoạt động kinh doanh khác của chi nhánh đang ngày càng phát triển, doanh số mua bán ngoại tệ năm sau cao hơn so với năm trước; cụ thể 2010 tăng so với 2009 là 4,3%, năm 2012 tăng mạnh so với 2011 là 159%. Doanh số chi trả kiều hối cũng tăng qua 3 năm; năm 2011 tăng 75%, năm 2012 tăng 14,4%.
Hoạt động chuyển tiền nhanh và hoạt động thu chi hộ cũng tăng trưởng mạnh.
Năm 2011 doanh số chuyển tiền nhanh tăng 64,2% và phí thu từ hoạt động này cũng tăng 41,9%; năm 2012 doanh số chuyển tiền nhanh tăng 134,8% và phí thu từ hoạt động này cũng tăng 60,2%. Doanh số thu chi hộ năm 2011 tăng 45,8%, phí thu chi hộ cũng tăng 62,5%; doanh số thu chi hộ năm 2012 tăng 606%, phí thu chi hộ cũng tăng 252%. Nhìn một cách tổng quát cho thấy hầu hết các hoạt động của năm 2012 tăng trưởng mạnh so với năm 2011.
Trường Đại học Kinh tế Huế
Kết quả kinh doanh
Bảng 2.8: Kết quả kinh doanh của Đông Á Quảng Ngãi từ năm 2010 đến năm 2012 ĐVT: triệu đồng
Chỉ tiêu 2010 2011 2012 2011-2010 2012-2011
+/- % +/- %
Thu nhập lãi thuần 6031,2 7078,5 9411 1047,3 17,36 2332,5 33 Lãi/lỗ thuần từ hoạt
động dịch vụ 125,7 382,95 929,63 257,2 204,6 547,34 143,17 Lãi/lỗ thuần từ hoạt
động kinh doanh ngoại hối
2,15 4,14 (4,43) 1,99 92 (0,29) 7
Lãi/lỗ từ thuần hoạt
động khác 0,12 0 0,28 (0,12) (100) 0,28 100
Chi phí hoạt động 5891,5 7219,5 6966 1328 22,5 (252,5) (3,5) Ln thuần từ hoạt động
kinh doanh trước chi phí DPRRTD
267,67 246,09 3370,48 (21,58) (8) 3124,39 1269,6
Chi phí dự phòng RR
tín dụng 178,6 334,36 213 155,7 87,2 (121,36) (36,3)