CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY PHÁT THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY PHÁT
2.4. Thực trạng rủi ro tín dụng trong cho vay phát triển nuôi trồng thủy sản của
2.4.1. Quy trình cấp tín dụng tại NHNo & PTNT thị xã Sông Cầu
Xác định thị trường và các thị trường
mục tiêu
ĐỀ XUẤT TÍN DỤNG
1. LẬP HỒ SƠ VAY VỐN
Tiếp nhận yêu cầu khách hàng
Tìm hiểu triển vọng
Tham khảo ý kiến bên ngoài
2. THẦM ĐỊNH
Mục đích vay
HĐKD
Quản lý
Số liệu
THƯƠNG LƯỢNG
Kỳ hạn
Thanh toán
Các điều khoản
Bảo đảm tiền vay
Các vấn đề khác
3. PHÊ DUYỆT
Cán bộ quản trị rủi ro
Giám đốc/
Tổng giám đốc
4. KÝ KẾT HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG
Dự thảo hợp đồng
Xem xét hồ sơ
Kiểm tra tài sản bảo đảm
Miễn bỏ giấy tờ pháp lý
Các vấn đề khác
5. GIẢI NGÂN
Thủ tục hồ sơ hoàn tất
Chuyển tiền
6. QUẢN LÝ TÍN DỤNG
Số liệu
Các điều khoản
Bảo đảm tiền vay
Thanh toán
Đánh giá tín dụng
Trả nợ đúng hạn Dấu hiệu bất thường
Nhận biết sớm
Chính sách xử lý
Dấu hiệu cảnh báo
Cố gắng thu hồi nợ
Biện pháp xử lý
Tái cơ cấu
7. THANH LÝ HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG
Thu nợ gốc, lãi
Thanh lý hợp đồng
Lưu giữu hồ sơ
TỔN THẤT
Không trả nợ gốc
Không trả nợ lãi
Nguồn: Sổ tay tín dụng NHNo & PTNT Việt Nam
Qua hình 2.1, quy trình tín dụng tại NHNo & PTNT thị xã Sông Cầu trải qua các bước sau:
Bước 1: Hướng dẫn, tiếp nhận khách hàng về điều kiện tín dụng về hồ sơ vay vốn
Trên cơ sở xác định thị trường và các thị trường mục tiêu, cán bộ tín dụng (CBTD) tiếp nhận yêu cầu của khách hàng và hướng dẫn khách hàng hoàn thiện hồ sơ vay vốn. Trong giai đoạn này, CBTD cần chú ý tới việc tìm hiểu triển vọng phát triển của khách hàng và khảo sát thực tế, tham khảo ý kiến bên ngoài để có những hướng dẫn cho khách hàng một cách phù hợp. Cụ thể:
- Đối với khách hàng quan hệ tín dụng lần đầu: CBTD hướng dẫn khách hàng đăng ký những thông tin về khách hàng, các điều kiện vay vốn và tư vấn việc thiết lập hồ sơ vay.
- Đối với khách hàng đã có quan hệ tín dụng: CBTD kiểm tra sơ bộ các điều kiện vay, bộ hồ sơ vay, hướng dẫn khách hàng hoàn thiện hồ sơ vay.
- Khách hàng đủ hoặc chưa đầy đủ điều kiện hồ sơ vay đều được CBTD báo cáo lãnh đạo NH cho vay và thông báo lại cho khách hàng (nếu không đủ điều kiện vay).
- CBTD lưu ý khách hàng phải thuộc đối tượng khách hàng làm đầu mối tiếp nhận hồ sơ; kiểm tra tính đầy đủ, hợp pháp, hợp lệ với những nội dung thuộc: Danh mục hồ sơ pháp lý, hồ sơ khoản vay và hồ sơ bảo đảm tiền vay qua việc cập nhật thông tin từ pháp luật, chính sách liên quan, khảo sát thị trường, cơ quan phát hành ra chúng và các kênh thông tin khác.
Bước 2: Thẩm định hồ sơ vay vốn
Dựa trên hồ sơ được tiếp nhận ở bước 1 cũng như các thông tin thu thập được, CBTD tiến hành phân tích và thẩm định khách hàng ở các nội dung về tư cách khách hàng, tình hình quan hệ (tín dụng và phi tín dụng) với NH, uy tín của khách hàng, mục đích vay vốn, hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng, tính khả thi và hiệu quả
của phương án vay/dự án vay vốn. Đồng thời, CBTD còn cần phải dự kiến lợi ích mà NH nhận được trong trường hợp khoản vay được phê duyệt.
Trong bước thẩm định này, CBTD cũng cần phải kiểm tra hồ sơ bảo đảm tiền vay của khách hàng và tiến hành thẩm định biện pháp bảo đảm (nếu có) theo quy định của NHNo & PTNT thị xã Sông Cầu (có quy định riêng). CBTD chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng theo nội dung hệ thống chấm điểm tín dụng. Kết quả chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng sẽ đưa vào báo cáo thẩm định như là một nội dung để làm căn cứ ra quyết định tín dụng.
Dựa trên kết quả thẩm định khách hàng và xem xét khả năng nguồn vốn cũng như điều kiện thanh toán của NH, CBTD thương lượng với khách hàng về kỳ hạn khoản vay, các điều kiện thanh toán, các điều khoản sẽ được ký kết trong hợp đồng tín dụng, bảo đảm tiền vay và các vấn đề khác để khách hàng hiểu rõ và tiến hành lập báo cáo thẩm định trình cấp trên.
Bước 3: Phê duyệt cho vay
CBTD lập báo cáo thẩm định kiêm Tờ trình cho vay kèm hồ sơ vay vốn trình trưởng phòng tín dụng. Trưởng phòng tín dụng xem xét, kiểm tra, thẩm định lại. Nếu đúng, trưởng phòng tín dụng ghi lại ý kiến vào tờ trình và trình lãnh đạo. Nếu sai, trưởng phòng tín dụng chuyển lại tờ trình cho CBTD tiếp tục chỉnh sửa.
Ban lãnh đạo của chi nhánh nhận được báo cáo thẩm định do trưởng phòng tín dụng nộp lên sẽ tiến hành ra quyết định cho vay. Trong trường hợp các khoản vay vượt quyền phán quyết của ban lãnh đạo chi nhánh, hồ sơ tín dụng sẽ được chuyển lên Hội sở để tiếp tục xét duyệt.
Bước 4: Ký kết hợp đồng tín dụng
Trên cơ sở nội dung, điều kiện được đã duyệt và hợp đồng mẫu, CBTD tiến hành soạn thảo hợp đồng tín dụng/sổ vay vốn và hợp đồng bảo đảm tiền vay (nếu có) để trình trưởng phòng tín dụng kiểm soát. CBTD cũng tiến hành hoàn thiện các thủ tục về
biện pháp bảo đảm tín dụng (kiểm tra, giao, nhận, công chứng, đăng ký biện pháp bảo đảm...)
Trưởng phòng tín dụng kiểm tra lại các điều khoản hợp đồng tín dụng/sổ vay vốn, hợp đồng bảo đảm tiền vay theo đúng nội dung đã được phê duyệt và ký trình lãnh đạo.
Bước 5: Giải ngân
Dựa trên hợp đồng tín dụng/sổ vay vốn được ký kết, sau khi hoàn tất hồ sơ, NH tiến hành giải ngân cho khách hàng theo các điều kiện đã thỏa thuận. Việc giải ngân có thể 1 lần hoặc chia làm nhiều lần.
Bước 6: Quản lý tín dụng và thu hồi nợ
Định kỳ hàng tháng, quý hoặc trường hợp đột xuất, CBTD (có thể cùng Trưởng phòng tín dụng) tiến hành kiểm tra các thông tin của khoản vay theo hợp đồng tín dụng/sổ vay vốn, thường xuyên theo dõi việc sản xuất kinh doanh cũn như kiểm tra, đánh giá biện pháp bảo đảm tiền vay; đánh giá khả năng thanh toán khi đến hạn của khoản nợ và nhắc nhở khách hàng khi đến hạn trả nợ.
Nếu khách hàng trả nợ đúng hạn, CBTD thu hồi nợ gốc và lãi theo thỏa thuận trong lịch trả nợ.
Nếu phát hiện có những dấu hiệu bất thường từ phía khách hàng có nguy cơ ảnh hưởng lớn đến khả năng trả nợ của khách hàng, CBTD có báo cáo trưởng phòng tín dụng để trình lãnh đạo xem xét và có các biện pháp xử lý như: tái cơ cấu khoản vay tạo điều kiện cho khách hàng trả nợ gốc và lãi, quyết định ngừng cho vay hoặc có biện pháp thu hồi nợ trước hạn.
Nếu việc áp dụng các biện pháp can thiệp (kể cả biện pháp pháp lý) vẫn không thu hồi được nợ, thì phần nợ không thu hồi được là tổn thất của NH.
Bước 7: Thanh lý hợp đồng tín dụng và lưu hồ sơ vay khách hàng
Tất toán khoản vay khi khách hàng trả hết nợ, CBTD tiến hành phối hợp với bộ phận kế toán đối chiếu, kiểm tra về số tiền trả nợ gốc, lãi, phí...để tất toán khoản vay.
Khi bên vay trả xong nợ gốc và lãi thì hợp đồng tín dụng/Sổ vay vốn hết hiệu lực và các bên không cần lập biên bản thanh lý hợp đồng. Trường hợp bên vay yêu cầu, CBTD soạn thảo biên bản thanh lý hợp đồng trình trưởng phòng tín dụng kiểm soát và trưởng phòng tín dụng trình lãnh đạo ký biên bản thanh lý. Đồng thời NH lưu hồ sơ khách hàng.
2.4.2 Những quy định để hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay tại NHNo & PTNT 2.4.2.1 Nhóm khách hàng đủ điều kiện để vay tại NHNo & PTNT
Khách hàng phải có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự theo đúng quy định.
Khách hàng phải chứng minh được mục đích sử dụng vốn là hợp pháp, không thuộc đối tượng không được cho vay theo quy định của pháp luật, của NHNN và NHNo & PTNT.
Khách hàng phải có phương án sử dụng vốn để thực hiện dự án hoạt động kinh doanh khả thi, thời gian sử dụng vốn cụ thể; có khả năng tài chính trả nợ rõ ràng.
Khách hàng không có nợ xấu, nợ đã xử lý rủi ro tại NHNo & PTNT và các TCTD khác, trừ trường hợp thuộc đối tượng chính sách theo quy định của cấp có thẩm quyền được tiếp tục cho vay như:
- Nợ khoanh;
- Nợ chờ xử lý của cá nhân vay vốn phục vụ cho hoạt động sản xuất nông, lâm, ngư, diêm nghiệp do gặp rủi ro bất khả kháng;
- Nợ ngoại bảng do xử lý rủi ro của cá nhân vay vốn phục vụ cho hoạt động sản xuất nông, lâm, ngư, diêm nghiệp do nguyên nhân khách quan;
- Các khoản nợ khác theo chỉ đạo của Chính phủ, NHNN.
2.4.2.2. Các nhu cầu vốn không được cho vay tại NHNo & PTNT
Nhu cầu vốn để thực hiện các hoạt động đầu tư kinh doanh hoặc để mua, sử dụng các hàng hóa, dịch vụ thuộc ngành, nghề mà pháp luật cấm đầu tư kinh doanh.
Nhu cầu vốn để thanh toán các chi phí, đáp ứng các nhu cầu tài chính của các giao dịch, hành vi mà pháp luật cấm.
Nhu cầu vốn để mua vàng miếng.
Nhu cầu vốn để trả nợ khoản cho vay tại chính NHNo & PTNT
Nhu cầu vốn để trả nợ khoản nợ vay tại các TCTD khác và trả nợ khoản vay nước ngoài, trừ trường hợp cho vay để trả nợ trước hạn khoản vay đáp ứng đầy đủ các điều kiện sau đây:
- Là khoản vay phục vụ hoạt động kinh doanh;
- Thời hạn cho vay không vượt quá thời hạn cho vay còn lại của khoản vay cũ;
- Là khoản vay chưa thực hiện cơ cấu lại thời hạn trả nợ.
2.4.2.3. Mức cho vay tại NHNo & PTNT
Nguyên tắc xác định mức cho vay tại NHNo & PTNT căn cứ vào phương án sử dụng vốn vay; khả năng tài chính của khách hàng; giá trị tài sản bảo đảm (đối với khoản vay phải bảo đảm bằng tài sản); các giới hạn cấp tín dụng và khả năng nguồn vốn của NHNo & PTNT.
NHNo & PTNT thỏa thuận với khách hàng về mức cho vay tối đa như sau:
- Đối với cho vay ngắn hạn để thực hiện phương án kinh doanh hoặc cho vay đáp ứng nhu cầu đời sống (bao gồm cả ngắn hạn, trung hạn và dài hạn): mức cho vay sẽ do NHNo & PTNT nơi cho vay quyết định
- Đối với cho vay trung hạn, dài hạn thực hiện dự án kinh doanh:
+ Đối với cho vay trung hạn: Mức cho vay tối đa 80% tổng nhu cầu vốn, số còn lại là vốn đối ứng của khách hàng;
+ Đối với cho vay dài hạn: Mức cho vay tối đa 70% tổng nhu cầu vốn, số còn lại là vốn đối ứng của khách hàng.
2.4.2.4. Giới hạn cho vay tại NHNo & PTNT
Tổng mức dư nợ cấp tín dụng đối với một khách hàng không được vượt quá 15%
vốn tự có của NHNo & PTNT; tổng mức dư nợ cấp tín dụng đối với một khách hàng và
người có liên quan không được vượt quá 25% vốn tự có của NHNo & PTNT; bao gồm cả tổng mức NHNo & PTNT đầu tư vào trái phiếu do khách hàng đó phát hành; không bao gồm các khoản cho vay từ nguồn vốn ủy thác của Chính phủ, của tổ chức, cá nhân.