CHƯƠNG 1. CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIÊM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG
2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TRONG CHO
2.2.1. Hoạt động né tránh rủi ro
Quỹ tín dụng nhân dân Đại Trạch áp dụng các phương thức sau nhằm né tránh rủi ro trong quá trình cho vay:
a. Từ chối cho vay
Quỹ tín dụng nhân dân Đại Trạch không cho vay các nhu cầu vốn sau đây:
+ Để mua sắm các tài sản và các chi phí hình thành lên tài sản mà pháp luật cấm mua bán, chuyển nhƣợng, chuyển đổi.
+ Để thanh toán các chi phí cho việc thực hiện các giao dịch mà pháp luật cấm.
+ Số tiền thuế phải nộp Ngân sách Nhà nước;
+ Số tiền để trả nợ gốc và lãi vốn vay của QTDND Đại Trạch và các tổ chức tín dụng khác.
+ Số tiền để góp vốn vào QTDND Đại Trạch.
+ Các công trình xây dựng cơ bản, các công trình phúc lợi công cộng của địa phương như điện, đường, trường, trạm và trụ sở UBND.
- Quy trình cấp tín dụng nội bộ
QTDND Đại Trạch áp dụng quy trình xếp hạng tín dụng nhƣ sau:
(1) Thu thập thông tin liên quan đến các chỉ tiêu sử dụng trong phân tích đánh giá, thông tin xếp hạng của các tổ chức tín nhiệm khác liên quan đến đối tƣợng xếp hạng. Trong quá trình thu thập thông tin, ngoài những thông tin do chính khách hàng cung cấp, cán bộ thẩm định phải sử dụng nhiều nguồn thông tin khác từ các phương tiện thông tin đại chúng, thông tin tín dụng nội bộ của Quỹ tín dụng.
(2) Phân tích bằng mô hình để kết luận về mức xếp hạng. Những chỉ tiêu phải đƣợc sử dụng hết sức linh hoạt, khách quan, phù hợp với từng loại hình doanh nghiệp, từng mặt hàng kinh doanh, từng đối tƣợng khách hàng.
(3) Theo dõi tình trạng tín dụng của đối tƣợng xếp hạng để điều chỉnh mức xếp hạng, các thông tin điều chỉnh được lưu giữ. Tổng hợp kết quả xếp hạng so sánh với thực tế rủi ro xảy ra, và dựa trên tần suất phải điều chỉnh mức xếp hạng đã thực hiện đối với khách hàng để xem xét điều chỉnh mô hình xếp hạng.
- Hệ thống xếp hạng tín dụng
Mô hình chấm điểm Xếp hạng tín dụng cá nhân của Quỹ tín dụng Đại Trạch bao gồm hai phần là nhóm các chỉ tiểu chấm điểm nhân thân với trọng số 0,4 và nhóm các chỉ tiêu chấm điểm quan hệ với Quỹ tín dụng với trọng số 0,6. Các chỉ tiêu đánh giá, điểm ban đầu và trọng số nhƣ trình bày tại Phụ lục 01 và phụ lục 02.
- Quỹ TDND Đại Trạch từ chối cho vay với chính sách áp dụng nhƣ sau:
Hạng tín dụng Chính sách áp dụng
Rủi ro thấp Có chính sách ƣu đãi đặc biệt, đẩy mạnh quan hệ hợp tác Rủi ro trung
bình
Xem xét cụ thể với từng món giao dịch, áp dụng chính sách giá cạnh tranh
Rủi ro cao Từ chối các quan hệ giao dịch tín chấp. Chỉ chấp nhận giao dịch có 100% tài sản đảm bảo thanh khoản.
b. Giới hạn cho vay
QTDND Đại Trạch thực hiện giới hạn cho vay theo “Quy chế phân loại khách hàng, một nhóm khách hàng và các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của Quỹ tín dụng nhân dân Đại Trạch” và quy định cụ thể nhƣ sau:
(1). QTDND Đại Trạch căn cứ vào các điều kiện sau đây để xác định mức cho vay đối với một khách hàng:
- Khả năng nguồn vốn của Quỹ tại thời điểm cho vay;
- Trình độ và khả năng quản lý của Quỹ;
- Nhu cầu vay vốn, năng lực tài chính và khả năng trả nợ của khách hàng;
- Các điều kiện khác đối với thành viên và khách hàng vay vốn theo quy định của pháp luật.
(2). Mức cho vay một khách hàng, một nhóm khách hàng có liên quan thực hiện theo quy chế “Quy chế về phân loại khách hàng, một nhóm khách hàng và tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của QTDND Đại Trạch”.
- Đối với cho vay bằng bất động sản, động sản QTDND Đại Trạch cho vay tối đa bằng 80% giá trị bất động sản và động sản.
- Đối với cho vay khách hàng dưới hình thức cầm cố sổ tiền gửi do QTDND Đại Trạch phát hành, mức cho vay tối đa cộng với tiền lãi phải trả
khi đến hạn trả nợ không vƣợt quá số dƣ của sổ tiền gửi tại thời điểm quyết định cho vay.
(3) Quyền phán quyết cho vay: Căn cứ vào tình hình phát triển kinh tế – xã hội thực tế tại địa bàn và năng lực quản lý của Quỹ. Hội đồng quản trị QTDND Đại Trạch quy định Giám đốc, Trưởng phòng giao được quyền quyết định cho vay đối với những khách hàng với tổng dư nợ từ dưới 50 triệu đồng trở xuống (trừ trường hợp cho vay cầm cố sổ tiền gửi do QTDND Đại Trạch phát hành); khi khách hàng vay với tổng dƣ nợ từ 50 triệu đồng trở lên do Hội đồng quản trị QTDND Đại Trạch xét duyệt.
Nhận xét: Trong thời gian qua đơn vị đã rất chú trọng trong hoạt động né tránh rủi ro nhƣ: từ chối các khoản vay không đảm bảo, giới hạn các khoản vay đối với một số trường hợp không đảm bảo tiêu chuẩn. Điều này dẫn đến đến RRTD tín dụng giảm qua các năm nhƣng công tác tín dụng vẫn còn ở trong tình trạng đơn điệu, chủ yếu các hình thức cho vay truyền thống.