CHƯƠNG 1. CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIÊM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG
2.3 KẾT QUẢ KIỂM SOÁT RỦI RO TRONG CHO VAY TẠI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN ĐẠI TRẠCH, HUYỆN BỐ TRẠCH, TỈNH QUẢNG BÌNH
2.3.1 Mức giảm tỷ lệ nợ xấu
. Trong giai đoạn hiện nay tỉnh Quảng Bình nói chung và các địa bàn nông thôn nói riêng đang đẩy mạnh sản xuất kinh doanh, chú trọng phát triển kinh tế nông thôn. Việc vay vốn của các cá nhân, doanh nghiệp ngày càng đƣợc mở rộng. Tại QTDND Đại Trạch, số lƣợng thành viên tham gia ngày càng đông cho thấy người dân nhận thức được tầm quan trọng của việc là thành viên của Quỹ. Số lƣợng cá nhân, doanh nghiệp vay vốn tại Quỹ tăng cao dẫn đến dƣ nợ tín dụng càng phát triển, rủi ro và nợ xấu cũng tăng cao theo nhu cầu vay vốn.
Tại QTDND Đại Trạch, trong giai đoạn vừa qua, tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ luôn ở mức thấp (dưới 4%). Tính đến năm 2019, tổng nợ xấu của QTDND Đại Trạch vào khoảng 163 triệu đồng – con số khá khiêm tốn so với tổng dư nợ, tương ứng với tỷ lệ nợ xấu là 0,06%.
Hình 2.2: Tỷ lệ nợ xấu và nợ quá hạn trong tổng dƣ nợ của QTDND Đại Trạch 2017 – 2019
0.000%
0.200%
0.400%
0.600%
0.800%
1.000%
1.200%
1.400%
2017 2018 2019
0.080% 0.076% 0.055%
1.30%
1.15%
1.08%
Tỷ lệ nợ xấu (%) Tỷ lệ nợ quá hạn (%)
Kết quả ở hình 2.2 cho thấy tỷ lệ nợ xấu trên tổng dƣ nợ của QTDND Đại Trạch giảm xuống rõ rệt qua các năm. Năm 2017, nợ quá hạn chiếm 1,3%
tổng dƣ nợ, tổng nợ xấu chiếm 0,08% tổng dƣ nợ, đến năm 2018 và 2019, HĐQT và Ban lãnh đạo Quỹ đã quan tâm hơn nữa đến chất lƣợng tín dụng, đến công tác phòng ngừa nợ xấu đã kéo giảm tỷ trọng nợ quá hạn cuống còn 1,08%, nợ xấu xuống còn 0,055% năm 2019. Mặc dù tổng dƣ nợ và nợ xấu trong năm 2018 đều tăng so với năm 2017, tuy nhiên tốc độ tăng của tổng dƣ nợ cao hơn so với tốc độ tăng của nợ xấu. Trong năm 2019, tổng dƣ nợ tăng 19,8% trong khi nợ xấu giảm 13,3% làm tỷ lệ nợ xấu/ tổng dƣ nợ giảm 0,021%. Điều này cho thấy chất lƣợng tín dụng của đơn vị là rất tốt, đơn vị đã rất cố gắng trong việc thực hiện tốt quy trình và kiểm soát hoạt động cấp tín dụng của mình, tăng dƣ nợ nhƣng vẫn không tăng nợ xấu.
2.3.2 Sự cải thiện cơ cấu nhóm nợ
Bảng 2.6: Tình hình thay đổi cơ cấu nhóm nợ giai đoạn 2017-2019
Chỉ tiêu
Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 (Trđ) Tỷ lệ
(%) (Trđ) Tỷ lệ
(%) (Trđ) Tỷ lệ (%) Nợ đủ tiêu chuẩn 203.466 98,70 244.085 98,85 292.520 98,92
Nợ cần chú ý 2.515 1,22 2.652 1,07 3.031 1,02
Nợ xấu 165 0,08 188 0,08 163 0,06
Tổng dƣ nợ 206.146 100 246.925 100 295.714 100 (Nguồn: Quỹ tín dụng nhân dân Đại Trạch) Bảng 2.6 cho thấy có sự thay đổi về cơ cấu nhóm nợ giai đoạn 2017- 2019. Nhóm nợ cần chú ý và nợ xấu chiếm tỷ trọng tương đối thấp trong cơ cấu dƣ nợ. Điều này chứng tỏ Quỹ đã thực hiện tốt công tác trong việc giám sát, quản lý RRTD. Tuy nhiên nợ quá hạn vẫn phát sinh qua các năm cho thấy
Quỹ phải chú trọng hơn nữa trong việc tìm ra giải pháp để thu hồi nợ giảm nợ quá hạn. Cụ thể:
Nhóm 1: Nợ đủ tiêu chuẩn
Đây là khoản nợ trong hạn và đƣợc các TCTD đánh giá có khả năng thu hồi cả gốc và lãi đúng thời hạn; hoặc là các khoản NQH dưới 10 ngày được đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng thời hạn và thu hồi cả gốc và lãi bị quá thời hạn còn lại tăng lên cả về số tuyệt đối và tỷ trọng.
Nợ đủ tiêu chuẩn chiếm tỷ trọng gần nhƣ tuyệt đối trong tổng dƣ nợ, đạt tỷ lệ 98,92% trong năm 2019. Nợ cần chú ý cũng có tỷ trọng giảm dần trong giai đoạn 2017-2019, từ 1,22% năm 2017 xuống còn 1,07% năm 2018 và 1,02%
trong năm 2019.
Nợ nhóm 2: Nợ cần chú ý
Đây là khoản NQH từ 10 đến 90 ngày, các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ đầu tiên mà đƣợc đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng kỳ hạn nhƣ đã điều chỉnh lần đầu. Nợ nhóm 2 năm 2018 là 2.652 triệu đồng, tăng 137 triệu đồng (tỷ lệ 5,44%) so với năm 2017; năm 2019 là 3.031 triệu đồng giảm 379 triệu đồng so với năm 2018.
Nợ nhóm 3 – nhóm 5: Nợ xấu
Đây là khoản NQH từ 91 ngày đến trên 360 ngày. Năm 2018 Nợ xấu tăng 23 triệu đồng ứng với 13,8% so với năm 2017. Năm 2019 Nợ xấu giảm 25 triệu đồng ứng với tỷ lệ giảm 13,3% so với năm 2018. Hiện tại QTDND Đại Trạch không có nợ nhóm 4 và nhóm 5.
Xem xét từ số liệu phân tích thì tỷ lệ nợ xấu của đơn vị vẫn dưới mức quy định, nợ đủ tiêu chuẩn tăng lên cho thấy chất lƣợng tín dụng của đơn vị rất tốt, mức độ rủi ro thấp. Điều này cho thấy Quỹ đã áp dụng những biện pháp quản lý tín dụng tốt, cần tiếp tục phát huy những biện pháp đó. Ngoài các biện pháp mà Quỹ đang áp dụng để quản lý tín dụng, Quỹ phải thường
xuyên kiểm tra đánh giá những biện pháp đã thực hiện, tìm ra những mặt đƣợc và chƣa để từ đó đƣa ra giải pháp càng nâng cao hiệu quả, giảm nợ xấu ở mức thấp nhất.