CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ THU NHẬP NGOÀI LÃI TỪ HOẠT ĐỘNG DỊCH VỤ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.2. THU NHẬP NGOÀI LÃI TỪ HOẠT ĐỘNG DỊCH VỤ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.2.1. Khái niệm thu nhập ngoài lãi từ hoạt động dịch vụ của Ngân hàng thương mại
Thu từ hoạt động DV là một cấu phần chiếm tỉ trọng chủ yếu trong TNNL của NHTM. Nguồn TNNL từ hoạt động DV đến từ rất nhiều loại hình DV phong phú, đa dạng như:
- DV thanh toán: Là hoạt động đặc thù, trong đó NHTM cung cấp các DV cho KH, đặc biệt là KHCN và giữ vai trò chủ đạo. Ngày nay, các DV thanh toán được tổ chức và cung cấp cho người tiêu dùng thông qua các kênh phân phối trực tiếp và gián tiếp dựa trên cơ sở hạ tầng và hệ thống công nghệ xử lý hiện đại. Với bước tiến này, KH ngày càng nhận được các DV thanh toán an toàn, chính xác và tiện ích cao không chỉ trong nước mà còn trên toàn cầu. Khi NH thương mại làm DV thanh toán cho KH, NH làm trung gian thanh toán thay cho KH. Theo phạm vi thực hiện, DV thanh toán bao gồm: DV thanh toán trong nước và DV thanh toán quốc tế.
- DV tài trợ thương mại: Là một bước không thể thiếu trong quy trình thực hiện các hợp đồng ngoại thương. Hoạt động TTTM sẽ giúp NH đáp ứng tốt hơn nhu cầu đa dạng của KH về các DV tài chính liên quan đến TTTM. Trên cơ sở này giúp NH tăng doanh thu, nâng cao uy tín của NH và tạo dựng lòng tin của KH. Điều này không
những có lợi cho việc mở rộng quy mô hoạt động của NH mà còn có lợi cho việc hình thành năng lực cạnh tranh của NH trong cơ chế thị trường. Trong hoạt động này, các NH cung cấp các loại hình DV như phương thức chuyển tiền, phương thức nhờ thu, phương thức tín dụng chứng từ (LC).
- DV NH số: là DV do NH cung cấp, trong đó giao dịch giữa NH và KH dựa trên quy trình xử lý và truyền dữ liệu số hóa. Trên toàn thế giới, các NH đã cung cấp DV NH điện tử cho phép KH thực hiện các giao dịch NH trực tuyến thông qua máy tính, điện thoại di động hoặc thiết bị hỗ trợ cá nhân.
- DV thẻ: một hình thức của thanh toán không dùng tiền mặt, chủ thẻ có thể rút tiền mặt, chuyển khoản, kiểm tra số dư… trên máy rút tiền tự động (ATM), hoặc thanh toán hàng hóa, DV tại các tổ chức chấp nhận thẻ. Đối với các NH thương mại, việc phát hành và thanh toán thẻ ghi nợ là hoạt động chi, trả hoặc rút tiền mặt dựa trên nguồn vốn của chính chủ thẻ gửi vào NH. Thẻ này không tạo tín dụng và hoạt động giống như thẻ ATM. NH tự động trừ số tiền tương ứng vào tài khoản của chủ thẻ mỗi khi sử dụng. Hiện nay, một số loại thẻ ghi nợ còn có thể dùng thanh toán toàn cầu như thẻ Maestro, thẻ Visa Electron, thẻ ghi nợ Visa… Hiện nay, các NH thương mại thường phát hành hai loại thẻ ghi nợ là thẻ ghi nợ quốc tế và thẻ tín dụng, ghi nợ nội địa.
- DV bán bảo hiểm: là DV NH bán bảo hiểm do NH cung cấp hoặc do NH hợp tác với một công ty bảo hiểm để giới thiệu chào bán tới KH (hay còn gọi là Bancassurance). Bancassurance là hình thức phổ biến và chiếm tỉ trọng lớn trog doanh thu bảo hiểm của các NH hơn, Bancassurance tăng cường khả năng cạnh, tăng khả năng duy trì KH và thu hút nhiều hơn KH mới sử dụng các DV của NH. NH có thể tăng doanh thu từ việc cung cấp các DV NH cho KH mua bảo hiểm. Đặc biệt, NH có thể tăng thu nhập không phải từ lãi thông qua việc thu phí các DV NH (phí chuyển khoản, ATM, thẻ tín dụng…), cho thuê mặt bằng giao dịch, hoa hồng từ bán bảo hiểm… NH có thể tận dụng cơ sở KH, mối quan hệ dài hạn với KH, hệ thống phân phối hiện thời… nhằm tạo ra lợi thế so với các kênh phân phối khác trong việc phân phối các sản phẩm bảo hiểm nhằm tạo ra thu nhập ổn định. Qua đó, NH tăng cường
thương hiệu và uy tín của mình trên thị trường, đồng thời, tạo thêm năng lực đổi mới, giảm bớt sự biến động của lợi nhuận theo thời gian do khả năng sinh lợi của ngành NH và bảo hiểm thường biến động không theo cùng một chu kỳ.
- DV tư vấn, thu xếp phát hành trái phiếu: Là DV vụ tư vấn giúp Doanh nghiệp tăng vốn trung và dài hạn phục vụ hoạt động kinh doanh gồm 3 mục đích cụ thể: (i) đầu tư vào dự án (ii) cơ cấu nợ (iii) tăng quy mô vốn hoạt động. DV tư vấn trọn gói trước, trong và sau phát hành: Tư vấn tái cấu trúc, các giải pháp tài chính hiệu quả cho doanh nghiệp; Tư vấn xây dựng phương án phát hành, hồ sơ thủ tục; Thu xếp phát hành trái phiếu cho doanh nghiệp; Cung cấp các DV đại lý sau phát hành (Đại lý đăng ký lưu ký trái phiếu, Đại lý thanh toán trái phiếu, Đại lý quản lý tài sản đảm bảo cho trái phiếu, Đại lý giữ, quản lý tài khoản trái phiếu và tài khoản dự phòng trả nợ) chuyên nghiệp, uy tín; DV giá trị gia tăng khác: bảo lãnh thanh toán trái phiếu, các sản phẩm phái sinh tài chính
- DV khác như ngân quỹ, bán chéo chứng khoán, quản lý tài khoản, tư vấn tài chính,…
Đối với nền kinh tế, nguồn TNNL của NH đến từ việc cung cấp các DV đa dạng, thuận tiện, là kênh thu hút nguồn vốn tiềm tàng từ dân cư phục vụ đầu tư phát triển kinh tế. Các DV thanh toán giúp hoạt động kinh tế trở nên thuận lợi, nhanh chóng và an toàn hơn, đồng thời hạn chế lưu thông tiền mặt trong nền kinh tế, giúp giảm đáng kể chi phí in ấn, vận chuyển, bảo quản. Hoạt động DV của NH giúp thúc đẩy huy động tối đa nguồn lực tiền tệ nhàn rỗi trong cộng đồng và giảm bớt việc giữ tiền mặt ngoài lưu thông, tận dụng được tiềm năng to lớn về vốn để phục vụ đầu tư phát triển kinh tế.
DV NH mang lại lợi nhuận cho ngân hàng thông qua thu phí DV như phí DV chuyển tiền, phí thanh toán séc,... Nguồn thu phí đóng góp không nhỏ vào doanh thu và lợi nhuận của NH. Đây là nguồn thu ổn định và an toàn của NH khi mà DV tín dụng tiềm ẩn quá nhiều rủi ro. Đa dạng các loại hình DV giúp NH hạn chế rủi ro, đa dạng hóa nguồn thu. Trong bối cảnh cạnh tranh ngày càng gay gắt, việc đa dạng và
phát triển các DV NH sẽ đem lại ưu thế vượt trội, nâng cao khả năng cạnh tranh của NH. DV NH hiện đại, phong phú, đáp ứng tối đa nhu cầu của KH sẽ thu hút được KH đến với mình.Với KH doanh nghiệp hay KH cá nhân, DV NH đem đến sự thuận tiện, an toàn, tiết kiệm trong quá trình thanh toán và sử dụng nguồn thu nhập của mình, giúp cải thiện đời sống, góp phần giảm thiểu chi phí xã hội qua việc tiết kiệm thời gian, chi phí thông tin. Ngày nay, với sự tiến bộ của công nghệ khoa học kỹ thuật giúp tiết kiệm nhân lực và giảm chi phí vận hành, KH không cần phải đến NH giao dịch mà chỉ cần sử dụng máy vi tính, sử dụng các DV hiện đại như internet banking, home banking và smartbanking hoặc cái hình thức NH tự động như livebank, autobank, máy STM, máy CRM. DV NH thực sự có vai trò lớn đối với sự phát triển của nền kinh tế, với mỗi NH và KH, do vậy, nguồn thu mang lại từ DV NH là cấu phần không thể thiếu và đóng góp quan trọng trong tổng thu nhập của các NH thương mại hiện nay.