Tình hình kết quả kinh doanh của công ty tại chi nhánh Đà Nẵng

CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC CHĂM SÓC KHÁCH HÀNG TẠITHỰC TRẠNG CÔNG TÁC CHĂM SÓC KHÁCH HÀNG TẠI

2.1.4. Tình hình kết quả kinh doanh của công ty tại chi nhánh Đà Nẵng

a.Tình hình sử dụng tài sản và nguồn vốn

Tài sản

Bảng 2.2. Cơ cấu tài sản của công ty qua các năm

Đơn vị tính: Nghìn đồng

TÀI SẢN 2014 2015 2016

Giá trị Gía trị % Giá trị %

A. TÀI SẢN NGẮN HẠN 3.891.653 4.874.303 82.11 5.016.213 78,53%

I.TIỀN 146.751 321.175 5.41 393126 6,15%

1.1 tiền mặt tại quỹ 51.149 46.362 0.78 99.001 1,55%

1.2 tiền gởi doanh nghiệp 95.620 274.813 4.63 294.125 4,60%

II.Các khoản đầu tư tài

chính III. Các khoản phải thu 1.893.657 2.291.385 38.60 2.151.809 3,.69%

3.1 phải thu khách hàng 1.950.150 2.368.518 39.90 2.249.092 35,21%

3.4 phải thu nội bộ 4.827 1.827 0.03 4.027 0,06%

3.6 dự phòng các khoản

phải thu khó đòi (61,32) (78,96) (1,33) (101307,00) -1,59%

IV.Hàng tồn kho 1.734.164 2.116.811 35.66 2.276.142 35,63%

4.3 Hàng hoá tồn kho 1.866.680 2.268.926 38.22 2.462.279 38,55%

TÀI SẢN 2014 2015 2016

Giá trị Gía trị % Giá trị %

4.5 Dự phòng giảm giá

hàng tồn kho (132,52) (152,12) (0,00)

(186.137,00

) -2,91%

V. Tài sản ngán hạn khác 117.081 144.932 2.44 195.136 3,05%

5.1 Tạm ứng 21.920 29.770 0.50 71.876 1,13%

5.2 Chi phí trả trước ngắn

hạn 71.911 93.012 1.57 99.890 1,56%

5.4 Tài sản thiếu chờ xử 3.250 2.150 0.04 3.370 0.05%

5.5 Các khoản cầm cố ký

quỹ ký cược ngắn hạn 20000.00 20000.00 0.34 20000.00 0.31%

B. TÀI SẢN DÀI HẠN 789.210 1.061.670 17.89 1.371.315 21.47%

I. Tài sản cố định 320.994 241.299 4.07 955.294 14.96%

1.1Tài sản cố định hữu hình 320.944 241.299 4.07 955.294 14.96%

nguyên giá 400.419 400.149 6.74 603.153 9.44%

giá trị hao mòn luỹ kế (79425.00) (158850.00) (2.68) (187132.00) -2.93%

II. Các khoản đầu tư tài

chính dài hạn 320000.00 650000.00 10.95 920000.00 14.40%

2.1 Đầu tư chứng khoán

dài hạn 320.000 650.000 10.95 920.000 14.40%

III. Các khoản ký quỹ.ký

cược dài hạn 80.000 80.000 1.35 80.000 1.25%

IV. Chi phí trả trước dài

hạn 68.216 90.371 1.52 101.201 1.58%

TỔNG TÀI SẢN 4.680.863 5.935.973 100.00 6.387.528

100.00

%

(Nguồn:phòng tài chính kế toán)

Nguồn vốn

Bảng 2.3. Cơ cấu nguồn vốn qua các năm

NGỒN VỐN 2014 2015 2016 Chênh

lệch06/05

Giá trị Giá trị % Giá trị % Mức %

A. NỢ PHẢI TRẢ 2.553.827 2.701.701 45.51 2.869.352 44.92117 167.651 37.13

I. Nợ ngắn hạn 1.573.827 1.721.701 29.00 1.889.253 29.57722 167.552 37.11 II. Nợ dài hạn 980.000 980.000 16.51 980.000 15.3424 0 0.00

B. NGUỒN VỐN CHỦ SỞ

HỮU 2.127.036 3.234.272 54.49 3.518.176 55.07883 283.904 62.87 II. Nguồn kinh

phí. Quỹ khác 5.120 36.250 0.61 78156 1.223572 41.906 9.28 TỔNG

NGUỒN VỐN 4.680.863 5.935.973 100.00 6.387.528 100 451.555 100.00

(Nguồn: phòng tài chính kế toán) Nhận xét:

Theo bảng kết cấu tài sản cho ta thấy Tài sản ngắn hạn năm 2016 tăng so với năm 2015 là 141.910 triệu tương ứng với tỷ lệ tăng là 31.43%. nhưng mức tăng này lớn hơn so với mức tăng tài sản ngắn hạn của năm 2016 so với 2015 là 982.56 triệu tương ứng với tỷ lệ tăng là 25.25%.

Như vậy tổng quan của hoạt động kinh doanh của công ty cũng tăng lên so với năm trước. Đồng thời các khoản phải thu, hàng tồn kho, chi phí trả

trước cũng tăng lên tự nhiên .

Tài sản dài hạn năm 2016 cũng tăng so với năm 2015 là 309.645 triệu tương ứng với tỷ lệ tăng 68.57% . Nguyên nhân là do tăng đầu tư vào chứng khoán dài hạn . Như vậy, sự thay đổi TSCĐ và đầu tư dài hạn của công ty theo xu hướng tăng TSCĐ. Thay đổi trên thể hiện sự chú trọng của công ty vào yếu tố lợi nhuận lâu dài.

Dựa vào kết cấu nguồn vốn ta có nhận định như sau:

Quan sát khoản mục nợ phải trả của công ty năm 2016 so với 2015 tăng 167.651 triệu tương ứng với tỷ lệ tăng là 37.13% chủ yếu do tăng nợ ngắn hạn 37.11%.Là một công ty phân phối. hàng hoá được lưu chuyển trong kì cho nên nợ phải trả của công ty hầu hết là nợ ngắn hạn.

Quan sát nguồn vốn chủ sở hữu năm 2016 so với năm 2015 cho ta thấy

tăng 283.904 tương ứng với tỷ lệ tăng 62.87%. Nguyên nhân do công ty chuyển hoá phần lợi nhuận chưa phân phối năm 2016 vào nguồn vốn kinh doanh năm 2016. Đây là kết quả rất tốt chứng tỏ công ty hoạt động có hiệu quả. hàng năm lợi nhuận chưa phân phối được nhập vốn làm tăng nguồn vốn chủ sở hữu bảo đảm năng lực tài chính phục vụ hoạt động kinh doanh và cân đối các khoản nợ trong mở rộng quy mô hoạt động.

Bên cạnh đó nguồn kinh phí cũng tăng chủ yếu do khen thưởng phúc lợi tăng biểu hiện sự quan tâm nhiều hơn của ban giám đốc đến công tác khen thưởng, các hoạt động phúc lợi, xã hội cho cán bộ công nhân viên.

Như vậy trong năm 2016, tài sản ngắn hạn của công ty lớn hơn nợ ngắn hạn và tài sản dài hạn của công ty cũng lớn hơn nợ dài hạn và phần chênh lệch giữa tài sản ngắn hạn và nợ dài hạn được trang trải từ vốn chủ sở hữu.

Điều này chứng tỏ trong năm 2016 công ty giữ vững quan hệ cân đối giữa tài sản và nguồn vốn đảm bảo đúng mục đích sử dụng nguồn vốn.

b. Tình hình tiêu thụ sản phẩm

Nhu cầu về hàng hoá tiêu dùng ngày càng tăng vì vậy trong những năm vừa qua tuy doanh số của của công ty bán ra cũn tăng nhưng lượng tăng không đáng kể và có xu hướng giảm dần trong những năm tới. Nguyên nhân do thị phần của công ty chủ yếu là đối thủ cạnh tranh ngày càng tăng. Nhu cầu của khách hàng ngày càng đa dạng. và họ có nhiều sự lựa chọ hơn. Đây là

cơ hội đồng thời cũng là thách thức. Do vây trong 3 năm qua doanh số của công ty tuy có tăng nhưng không đáng kể. Cụ thể từ năm 2015 đến 2016 doanh số chỉ tăng 3 tỷ đồng.

c. Kết quả hoạt động kinh doanh của công ty trong 3 năm gần đây

Bảng kết quả hoạt động kinh doanh phản ánh tình hình hoạt động kinh doanh, lợi nhuận và hiệu quả hoạt động trong kinh doanh của công ty trong 3 năm gần đây:

Bảng 2.4. Báo cáo kết quả sản xuất kinh doanh (income statement)

Đơn vị: nghìn đồng

CHỈ TIÊU 2004 2015 2016

Giá trị Gía trị % Giá trị %

Tổng doanh thu

17.314.59 0

23.300.00 0

100.0 0

26.161.31 4

100.0

0

Các khoản giảm trừ 656.561 764.389 3.28 946.112 3.62

1.Doanh thu thuần bán hàng

16.658.02 9

22.535.61 1

100.0 0

25.215.20

2 96.38

2.Giá vốn hàn bán

13.659.58 4

18.704.55

7 83.00

21.034.50

2 80.40

3.Lợi nhuận gộp 2.998.445 3.831.054 17.00 4.180.700 15.98 4.Lợi nhuận thuần 1.416.574 1.769.363 7.85 2.316.532 8.85 5.Tổng Ln trước thuế 1.280.438 1.663.919 7.38 1.983.521 7.58

6 .Thuế thu nhập 358.523 465.897 2.07 555.386 2.12

7.Lợi nhuận sau thuế 921.916 1.198.002 5.32 1.428.135 5.46

(Nguồn: phòng tài chính kế toán) Trong những năm gần đây. mức sống trung bình của người dân đã được nâng cao do đó mà nhu cầu tiêu dùng đòi hỏi cũng phải nâng cao hơn. chất lượng là yếu tố hàng đầu khi người ta muốn mua hàng. Sản phẩm của công ty đáp ứng được nhu cầu đó của khách hàng, cung cấp cho khách hàng những sản phẩm với chất lượng cao, giá cả phù hợp.

Qua bảng báo cáo kết quả kinh doanh cho thấy doanh thu thuần từ bán hàng tăng đều qua các năm cự thể so với năm 2015 (22.535.611) thì doanh thu thuần của năm 2016 tăng lên gần 3 tỷ. Lợi nhuận sau thuế cũng tăng dần qua các năm cụ thể năm 2015 lợi nhuận sau thế là 921.916.000. Năm 2016 là

1.428135.000 đồng.