CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI VIB QUẬN 4 TỪ NĂM 2012 – NĂM 2014
2.2. Thực trạng chất lượng tín dụng tại VIB Quận 4 từ năm 2012 – năm 2014
2.2.2. Các chỉ tiêu định lượng đánh giá chất lượng tín dụng tại VIB Quận 4
2.2.2.1. Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng
2.2.2.1.1. Doanh số cho vay
Doanh số cho vay là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng ngân hàng đã cho vay trong một khoảng thời gian nào đó, không kể khoản cho vay đó được thu hồi về hay chưa, thường được xác định theo tháng, quý, năm và thể hiện sự tăng trưởng quy mô trong hoạt động tín dụng.
Bảng 2.2.2.1.1.1: Doanh số cho vay theo kỳ hạn tại VIB - PGD Quận 4 từ năm 2012 – năm 2014
ĐVT: Triệu đồng
Phân tích doanh số cho vay theo kỳ hạn
Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
Số liệu Tỷ trọng
(%) Số liệu Tỷ trọng
(%) Số liệu Tỷ trọng (%) Doanh số cho vay 96.913 100,00 114.561 100,00 147.600 100,00
Ngắn hạn 54.756 56,50 63.352 55,30 70.110 47,50
Trung hạn 26.651 27,50 32.650 28,50 43.061 29,17
Dài hạn 15.506 16,00 18.559 16,20 34.429 23,33
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh VIB – PGD Quận 4 từ năm 2012 – năm 2014)
Dựa vào bảng 2.2.2.1.1.1, doanh số cho vay tăng từ 96.913 triệu đồng năm 2012,
tăng trưởng trong quy mô hoạt động tín dụng của phòng giao dịch. Trong đó, doanh số cho vay trung, dài hạn có sự tăng trưởng mạnh với tỷ trọng tăng dần lần lượt từ 27,50%, 16,00% năm 2012 lên 29,17%, 23,33% năm 2014 trong tổng dư nợ cho vay theo kỳ hạn.
Ngân hàng đang dần chuyển sang hướng cho vay trung dài hạn với các mục tiêu tăng trưởng lợi nhuận trong thời gian dài.
Biểu đồ: 2.2.2.1.1.1: Doanh số cho vay theo kỳ hạn của VIB - PGD Quận 4 từ năm 2012 – năm 2014
Bảng 2.2.2.1.1.2: Phân tích doanh số cho vay theo kỳ hạn của VIB – PGD Quận 4 từ năm 2012 – năm 2014
ĐVT: Triệu đồng Phân tích
doanh số cho vay theo kỳ hạn
Năm 2012
Năm 2013
Năm 2014
Chênh lệch năm 2013 so với năm
2012
Chênh lệch năm 2014 so với năm
2013 Số liệu Số liệu Số liệu Tuyệt
đối
Tương đối (%)
Tuyệt đối
Tương đối (%) Doanh số cho
vay 96.913 114.561 147.600 17.648 18,21 33.039 28,84 Ngắn hạn 54.756 63.352 70.110 8.596 15,70 6.758 10,67 Trung hạn 26.651 32.650 43.061 5.999 22,51 10.411 31,89 Dài hạn 15.506 18.559 34.429 3.053 19,69 15.870 85,51
54.756
63.352
70.110
26.651 32.650
43.061
15.506 18.559
34.429
- 10.000 20.000 30.000 40.000 50.000 60.000 70.000 80.000
Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
Triệu đồng
Ngắn hạn Trung hạn Dài hạn
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh VIB – PGD Quận 4 từ năm 2012 – năm 2014)
Dựa vào bảng phân tích 2.2.2.1.1.2, doanh số cho vay năm 2013 đạt 114.561 triệu đồng tăng 18,21% tương ứng tăng 17.648 triệu đồng so với năm 2012, trong đó doanh số cho vay trung hạn có tỷ lệ tăng trưởng tương đối cao tăng 22,51% đạt 32.650 triệu đồng, doanh số cho vay dài hạn từ 15.506 triệu đồng tăng lên 18.559 triệu đồng ứng với mức tăng 19,69%. Trong năm 2013, các sản phẩm cho vay được ngân hàng triển khai với lãi suất hấp dẫn dao động từ 9.5% -11% đáp ứng các nhu cầu mua nhà, sữa chữa nhà, vay tiêu dùng,… với thời gian cho vay trung dài hạn, lãi suất cho vay ưu đãi cố định trong những tháng đầu (6 tháng – 12 tháng) nên doanh số cho vay kỳ hạn trung, dài hạn tăng trưởng mạnh, đặc biệt ở kỳ hạn trung hạn. Ngoài ra, doanh số cho vay ngắn hạn tăng 8.596 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ tăng 15,70% đạt 63.352 triệu đồng, chủ yếu là các khách hàng hộ gia đình, cá nhân kinh doanh, doanh nghiệp siêu nhỏ vay bổ sung vốn kinh doanh trong ngắn hạn, với chính sách hỗ trợ cho vay ưu đãi nhằm tạo điều kiện cho các hộ kinh doanh tiếp cận được nguồn vốn thấp hoạt động sản xuất kinh doanh.
Đến năm 2014, doanh số cho vay đạt 147.600 triệu đồng, tăng 28,84% so với năm 2013 tương ứng mức tăng 33.039 triệu đồng, chủ yếu là doanh số cho vay dài hạn tăng trưởng cao với tỷ lệ tăng 85,51% so với năm 2013 đạt 34.429 triệu đồng. Bên cạnh đó, doanh số cho vay trung hạn là 43.061 triệu đồng tăng 10.411 triệu đồng, doanh số cho vay ngắn hạn có tỷ lệ tăng trưởng tương đối thấp khi mức tăng là 10,67% so với năm 2013 đạt 70.110 triệu đồng. Doanh số cho vay các kỳ hạn tăng do chính sách lãi suất ngân hàng tiếp tục triển khai thực hiện các gói lãi suất cho vay ưu đãi, hấp dẫn đáp ứng các nhu cầu tài chính cho khách hàng. Năm 2014, các sản phẩm vay với gói lãi suất Mega hỗ trợ cho vay tiêu dùng, mua nhà, sửa chữa, mua xe oto,… mức lãi suất chỉ có 0,68%/tháng áp dụng với các khoản vay có thời hạn vay trung hạn trở lên, tạo sự thu hút một số lượng khách hàng tương đối lớn.
2.2.2.1.2.Phân tích doanh số thu nợ
Doanh số thu nợ là toàn bộ các món nợ ngân hàng đã thu về từ các khoản cho vay của ngân hàng kể cả những khoản cho vay của năm nay và năm trước đó. Doanh số thu nợ phản ánh hiệu quả hoạt động của ngân hàng trong những năm qua, bởi vì thu nợ đúng thời hạn và nhanh sẽ giúp cho đồng vốn ngân hàng xoay chuyển nhanh, tạo ra lợi nhuận
ngắn hạn chiếm tỷ trọng luôn lớn hơn 55% trong tổng doanh số thu nợ theo kỳ hạn, tỷ trọng doanh số thu hồi nợ trung, dài hạn có sự dịch chuyển tăng dần trong tổng doanh số thu nợ qua các năm. Điều này chứng tỏ ngân hàng gia tăng tỷ trọng doanh số cho vay trung, dài hạn có hiệu quả và phù hợp với mức độ thu hồi vốn của ngân hàng ứng với khoản mục trung, dài hạn.
Bảng 2.2.2.1.2.1: Doanh số thu nợ VIB – PGD Quận 4 từ năm 2012 – năm 2014
ĐVT: Triệu đồng Phân tích
doanh số thu nợ theo kỳ hạn
Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
Số liệu
Tỷ trọng
(%)
Số liệu Tỷ trọng
(%) Số liệu Tỷ trọng (%) Doanh số thu
nợ 75,915 100.00 99,855 100.00 114,720 100.00
Ngắn hạn 50,207 66.14 59,419 59.51 64,505 56.23
Trung hạn 15,458 20.36 26,829 26.87 30,168 26.30
Dài hạn 10,250 13.50 13,607 13.63 20,047 17.47
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh VIB – PGD Quận 4 từ năm 2012 –năm 2014)
Bảng 2.2.2.2.2: Phân tích doanh số thu nợ theo kỳ hạn của VIB – PGD Quận 4 từ năm 2012 – năm 2013
ĐVT: Triệu đồng
Phân tích doanh số thu nợ theo kỳ hạn
Năm 2012
Năm 2013
Năm 2014
Chênh lệch năm 2013 so với năm 2012
Chênh lệch năm 2014 so với năm
2013 Số liệu Số liệu Số liệu Tuyệt
đối
Tương đối (%)
Tuyệt đối
Tương đối (%) Doanh số thu
nợ 75.915 99.855 114.720 23.940 31,54 14.865 14,87 Ngắn hạn 50.207 59.419 64.505 9.212 18,35 5.086 8,56
Trung hạn 15.458 26.829 30.168 11.371 73,56 3.339 12,45 Dài hạn 10.250 13.607 20.047 3.357 32,75 6.440 47,33 (Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh VIB – PGD Quận 4 từ năm 2012 – năm 2014)
Dựa vào bảng 2.2.2.2.2, doanh số thu nợ năm 2013 là 99.855 triệu đồng tăng 23.940 triệu đồng, tương ứng với tỷ lệ tăng là 31,54% so với năm 2012, năm 2014 doanh số thu nợ đạt 114.720 triệu đồng tăng 14,87%. Doanh số thu nợ của phòng giao dịch tăng qua từng năm cho thấy công tác quản lý tín dụng tốt, thu hồi nợ hiệu quả.
Biểu đồ 2.2.2.1.2.1: Doanh số thu nợ của VIB – PGD Quận 4 từ năm 2012 – năm 2014
Doanh số thu nợ ngắn hạn từ 50.207 triệu đồng năm 2012, lên 59.419 triệu đồng năm 2013 tương ứng với tỷ lệ tăng là 18.35% , năm 2014 doanh số thu nợ ngắn hạn đạt 64.505 triệu đồng tăng 5.086 triệu đồng ứng với tỷ lệ tăng 8,56% so với năm 2013. Mặc dù doanh số thu nợ ngắn hạn tăng qua từng năm nhưng tỷ trọng trong tổng doanh số thu nợ theo kỳ hạn giảm từ 66,14% năm 2012 xuống còn 56,23% năm 2014.
Doanh số thu nợ trung hạn tăng qua các năm, cụ thể năm 2013 tăng 73,56% tương ứng với số tăng tuyệt đối là 11.371 triệu đồng so với năm 2012 đạt 26.829 triệu đồng, doanh số thu nợ năm 2014 là 30.168 triệu đồng tăng 12,45% so với năm 2013. Bên cạnh đó, tỷ trọng doanh số thu nợ trung hạn tăng dần từ 20,36% năm 2012 lên đến 26,30%
50.207
59.419
64.505
15.458
26.829 30.168
10.250
13.607
20.047
0.000 10.000 20.000 30.000 40.000 50.000 60.000 70.000
Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
Triệu đồng
Ngắn hạn Trung hạn Dài hạn
khó khăn do đó các khoản cho vay trung hạn thu hồi khá chậm, đến năm 2013 các ngân hàng đồng loạt giảm mặt bằng lãi suất cho vay với mức ưu đãi nên phần lớn khách hàng tất toán trước hạn để vay các khoản vay mới. Đồng thời, ngân hàng đề ra các gói sản phẩm lãi suất thấp dành cho khách hàng hiện hữu đang vay vốn tại VIB, tùy theo số dư nợ mà có mức giảm lãi suất cho vay phù hợp dành cho khách hàng, nhằm giữ chân khách hàng, giảm một phần lãi suất trả nợ của khách hàng đang áp dụng theo lãi suất sản phẩm, và một số khách hàng vay trước năm 2012 đến nay lãi suất điều chỉnh quá cao so với mặt bằng lãi suất hiện nay.
Năm 2013 doanh số thu nợ dài hạn tăng 3.357 triệu đồng tương ứng 32,75%
chiếm 13,63% trong tổng doanh số thu nợ dài hạn, đạt 13.607 triệu đồng. Đến năm 2014 doanh số thu nợ dài hạn là 20,047 triệu đồng, tỷ lệ tăng trưởng thu nợ dài hạn là 47,33%
tương ứng số tăng tuyệt đối 6.440 triệu đồng và chiếm tỷ trọng 17,47% trong tổng doanh số thu nợ. Các khoản thu hồi nợ dài hạn tăng trong hai năm qua do các khoản nợ của khách hàng đến hạn tất toán, một phần do khách hàng trả trước hạn từ các khoản vay trước để có thể vay lại với lãi suất ưu đãi hiện nay.
2.2.2.1.3. Phân tích dư nợ cho vay
Dư nợ cho vay là số tiền mà ngân hàng đã giải ngân cho khách hàng chỉ tiêu phản ánh chính xác nhất về mức độ tăng trưởng trong quy mô hoạt động kinh doanh tín dụng của ngân hàng, cho thấy được lợi nhuận kinh doanh của ngân hàng qua các năm.
Bảng 2.2.2.1.3.1: Dư nợ cho vay VIB – PGD Quận 4 từ năm 2012 – năm 2014
ĐVT: Triệu đồng
Dư nợ cho vay
Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
Số liệu Tỷ trọng
(%) Số liệu Tỷ trọng
(%) Số liệu Tỷ trọng (%) Dư nợ cho vay 80.761 100,00 95.467 100,00 128.348 100,00
Ngắn hạn 48.860 60,50 52.793 55,30 58.398 45,50
Trung hạn 20.433 25,30 26.254 27,50 39.146 30,50
Dài hạn 11.468 14,20 16.420 17,20 30.804 24,00
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh VIB – PGD Quận 4 từ năm 2012 –năm 2014)
Dựa vào bảng 2.2.2.1.3.1 dư nợ tín dụng cho vay của VIB – PGD Quận 4 tăng dần qua các năm, từ 80.761 triệu đồng trong năm 2012 lên 128.348 triệu đồng năm 2014.
Trong đó, tỷ trọng dư nợ cho vay trung, dài hạn trong tổng dư nợ theo xu hướng tăng lần lượt là 25,30%, 14,20% năm 2012, lên 27,50%, 17,20% trong năm 2013 và 30,50%, 24,00% năm 2014 cho thấy sự tăng trưởng trong quy mô hoạt động tín dụng ngân hàng.
Biểu đồ 2.2.2.1.3.1: Dư nợ cho vay VIB – PGD Quận 4 từ năm 2012 – năm 2014
Bảng 2.2.2.1.3.2: Phân tích dư nợ cho vay của VIB – PGD Quận 4 từ năm 2012 – năm 2014
ĐVT: Triệu đồng
Phân tích dư nợ cho vay kỳ hạn
Năm 2012
Năm 2013
Năm 2014
Chênh lệch năm 2013 so với
năm 2012
Chênh lệch năm 2014 so với năm
2013 Số liệu Số liệu Số liệu Tuyệt
đối
Tương đối (%)
Tuyệt đối
Tương đối (%) Dư nợ cho
vay 80.761 95.467 128.348 14.706 18,21 32.881 34,44 Ngắn hạn 48.860 52.793 58.398 3.933 8,05 5.605 10,62 Trung hạn 20.433 26.254 39.146 5.821 28,49 12.892 49,10 Dài hạn 11.468 16.420 30.804 4.952 43,18 14.384 87,60
48.860 52.793
58.398
20.433
26.254
39.146
11.468 16.420
30.804
- 10.000 20.000 30.000 40.000 50.000 60.000 70.000
Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
Triệu đồng
Ngắn hạn Trung hạn Dài hạn
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh VIB – PGD Quận 4 từ năm 2012 – năm 2014)
Năm 2013, dư nợ cho vay tăng 14.706 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ tăng 18,21%
so với năm 2012 đạt 95.467 triệu đồng. Chủ yếu do dư nợ cho vay dài hạn tăng mạnh 43,18% tương ứng số tuyệt đối tăng 4.952 triệu đồng đạt 16.420 triệu đồng chiếm tỷ trọng 17,20% trong tổng dư nợ cho vay. Các khoản vay dài hạn trong thời gian này chủ yếu tập trung vào vay mua nhà, mua đất, sửa chữa, xây dựng nhà với các chính sách lãi suất ưu đãi dành cho khách hàng, thời gian cho vay lên đến 15 năm. Bên cạnh đó, dư nợ cho vay trung hạn đạt 26.254 triệu đồng tăng 5.821 triệu đồng tương ứng tỷ lệ tăng 28,49% so với năm 2012 chiếm tỷ trọng 27,50% trong tổng dư nợ cho vay. Cùng với các chính sách ưu đãi lãi suất cho vay trung dài hạn, cho vay trung hạn thường được phòng giao dịch tập trung phát triển với các khoản cho vay tiêu dùng, mua phương tiện vận tải, sửa chữa nhà,… thời gian tối đa 5 năm. Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ cho vay ngắn hạn là 8,05
% ở mức 52.793 triệu đồng, tăng 3.933 triệu đồng, phần lớn khách hàng vay ngắn hạn với mục đích kinh doanh, bổ sung vốn lưu động dành cho các cá nhân, hộ gia đình kinh doanh, doanh nghiệp siêu nhỏ.
Xét năm 2014, mức dư nợ cho vay tăng mạnh với số tăng tuyệt đối 32.881 triệu đồng đưa mức dư nợ từ 95.467 triệu đồng năm 2013 lên 128.348 triệu đồng tương ứng tỷ lệ tăng 34,44%. Trong năm 2014, dư nợ cho vay theo các kỳ hạn tăng dần, chủ yếu dư nợ cho vay trung, dài hạn tăng trưởng tương đối cao. Trong đó, dư nợ cho vay trung hạn tăng từ 26.254 triệu đồng lên đến 39.146 triệu đồng tăng 49,10 % so với năm 2013 chiếm tỷ trọng 30,5% trong tổng dư nợ, dư nợ cho vay dài hạn tăng 14.384 triệu đồng tương ứng tỷ lệ tăng 87,60% đạt 30.804 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 24,00%. Mức tăng trưởng dư nợ ngắn hạn đạt 58.398 triệu đồng tương ứng tỷ lệ tăng 10,62%, chiếm tỷ trọng 45,50%
trong tổng dư nợ cho vay theo kỳ hạn. Nguyên nhân có sự tăng trưởng mạnh do ngân hàng đẩy mạnh các sản phẩm vay trung, dài hạn cạnh tranh với lãi suất ưu đãi 0,68%/
tháng cố định trong thời gian lên đến 30 tháng tùy theo thời gian vay hướng tới đa số khách hàng vay mua nhà, mua xe ôtô, vay mua sắm tiêu dùng,… Đồng thời, chương trình hỗ trợ cho vay vốn nhanh dành cho các tiểu thương chợ, cá nhân, hộ gia đình kinh doanh, doanh nghiệp siêu nhỏ và các khách hàng kinh doanh đại lý hàng tiêu dùng với lãi suất chỉ 7,99%/năm trong thời gian ưu đãi 6 tháng.
Biểu đồ 2.2.2.1.3.2: Tỷ trọng dư nợ cho vay VIB – PGD Quận 4 từ năm 2012 – năm 2014.
Mặc dù dư nợ cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng phần lớn trong tổng dư nợ cho vay nhưng có xu hướng giảm dần qua các năm từ 60,50% năm 2012, năm 2013 là 55,30% và năm 2014 là 45,50%, tỷ trọng dư nợ cho vay trung dài hạn tăng trong tổng dư nợ, chứng tỏ ngân hàng đang hướng đến các khách hàng vay trung dài hạn, phù hợp với phân tích tăng trưởng doanh số cho vay, doanh số thu nợ. Ngân hàng đang triển khai theo hướng bán lẻ tập trung chủ yếu đến các khoản vay trung, dài hạn với chiến lược theo đuổi lợi nhuận trong trung, dài hạn, mà vẫn đảm bảo tính an toàn nhất trong phát triển tăng trưởng hiệu quả.
2.2.2.1.4. Phân tích dư nợ quá hạn cho vay
Nợ quá hạn là một trong những chỉ tiêu quan trọng dùng để đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng có hiệu quả hay không, đồng thời thể hiện khả năng quản lý các khoản cho vay, khả năng xử lý, thu hồi các khoản nợ quá hạn của phòng giao dịch.
Bảng 2.2.2.1.4.1: Phân tích dư nợ quá hạn cho vay VIB – PGD Quận 4 từ năm 2012 – năm 2014
ĐVT: Triệu đồng
60,50 55,30
45,50 25,30
27,50
30,50
14,20 17,20
24,00
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
90%
100%
Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
Dài hạn Trung hạn Ngắn hạn
Phân tích dư nợ quá hạn cho vay
Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
Số liệu Tỷ trọng
(%) Số liệu Tỷ trọng
(%) Số liệu Tỷ trọng (%) Dư nợ cho vay 80.761 100,00 95.467 100,00 128.348 100,00
Nợ cần chú ý 8.682 10,75 7.408 7,76 5.943 4,63
Nợ dưới tiêu chuẩn 929 1,15 955 1,00 642 0,50
Nợ nghi ngờ 727 0,90 773 0,81 1.077 0,84
Nợ có khả năng
mất vốn 565 0,70 831 0,87 1.502 1,17
Nợ quá hạn 10.903 13,50 9.967 10,44 9.164 7,14 (Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh NHTM CP Quốc Tế - PGD Quận 4 từ năm 2012 – năm 2014)
Biểu đồ 2.2.2.1.4.1: Dư nợ quá hạn tại VIB – PGD Quận 4 từ năm 2012 – năm 2014
Dựa vào bảng 2.2.2.1.4.1, tình hình dư nợ quá hạn cho vay có xu hướng giảm, từ 10.903 triệu đồng năm 2012, sang năm 2013 là 9.967 triệu đồng, đến năm 2014 là 9.164 triệu đồng, đưa tỷ trọng từ 13,50% năm 2012 xuống còn 7,14% năm 2014 cho thấy công
10.903
9.967
9.164
0.000 2.000 4.000 6.000 8.000 10.000 12.000
Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
Triệu đồng
Dư nợ quá hạn
tác quản lý nợ quá hạn của phòng giao dịch có hiệu quả, chất lượng tín dụng được cải thiện.
Bảng 2.2.2.1.4.2: Phân tích dư nợ quá hạn cho vay VIB – PGD Quận 4 từ năm 2012 – năm 2013
ĐVT: Triệu đồng
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh VIB – PGD Quận 4 từ năm 2012 – năm 2014)
Xét năm 2013, nợ quá hạn từ 10.903 triệu đồng năm 2012 giảm còn 9.967 triệu đồng năm 2013, giảm 936 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ giảm 8,58%, chiếm tỷ trọng 10,44% trong tổng dư nợ cho vay, một tỷ trọng lớn gấp 2 lần so với mức bình thường (theo thông lệ quốc tế tỷ trọng nợ quá hạn dưới 5%), nguyên nhân chủ yếu là do tình hình tài chính trả nợ khách hàng gặp khó khăn dẫn đến các khoản vay đến hạn không thanh toán được nên chuyển sang nhóm nợ quá hạn. Trong đó, nợ cần chú ý giảm 14,67% từ mức 8.682 triệu đồng còn 7.408 triệu đồng, nợ dưới tiêu chuẩn tăng nhẹ 26 triệu đồng tương ứng tỷ lệ tăng 2,79%, nợ nghi ngờ tăng 6,32%, đáng chú ý là nợ có khả năng mất vốn tăng mạnh với mức tăng 47,08% so với năm 2012 lên đến 831 triệu đồng do các nhóm nợ chuyển nhóm nên khoảng nợ có khả năng mất vốn tăng.
Phân tích dư nợ quá hạn cho vay
Năm 2012
Năm 2013
Năm 2014
Chênh lệch năm 2013 so với năm
2012
Chênh lệch năm 2014 so với năm
2013 Số liệu Số liệu Số liệu Tuyệt
đối
Tương đối (%)
Tuyệt đối
Tương đối (%) Dư nợ cho vay 80.761 95.467 128.348 14.706 18,21 32.881 34,44 Nợ cần chú ý 8.682 7.408 5.943 (1.274) (14,67) (1.465) (19,78) Nợ dưới tiêu
chuẩn 929 955 642 26 2,79 (313) (32,77)
Nợ nghi ngờ 727 773 1.077 46 6,32 304 39,33
Nợ có khả năng
mất vốn 565 831 1.502 266 47,08 671 80,75
Nợ quá hạn 10.903 9.967 9.164 (936) (8,58) (803) (8,06)
Xét năm 2014 nợ quá hạn có xu hướng giảm từ 9.967 triệu đồng giảm 8,06% ứng với số giảm là 803 triệu đồng còn 9.164 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 7,14% trong tổng dư nợ, chứng tỏ sự nỗ lực trong công tác quản lý, thu hồi nợ của phòng giao dịch đã có chuyển biến theo hướng tích cực. Trong đó, nợ cần chú ý và nợ dưới tiêu chuẩn giảm nhưng khoản nợ nghi ngờ, nợ có khả năng mất vốn lại tăng với tỷ lệ tăng trưởng tương đối cao lần lượt 39,33%; 80,75% so với năm 2013 với giá trị lần lượt là 1.078 triệu đồng và 1.502 triệu đồng. Mặc dù, tỷ trọng nợ nghi ngờ và nợ có khả năng mất vốn tăng qua từng năm nhưng chiếm một tỷ trọng nhỏ trong tổng dư nợ cho vay hoàn toàn phù hợp với sự tăng trưởng trong quy mô tín dụng của ngân hàng.
2.2.2.2. Các chỉ tiêu phản ánh nợ quá hạn