2.1.1 .Giới thiệu về Ngân hàng TMCP An Bình
2.1.4. Quy trình thanh tốn bằng phƣơng thức Tín dụng chứng từ
Khi nền công nghệ - kĩ thuật đang trên đà phát triển mạnh mẽ hơn bao giờ hết, các NHTM trên thế giới đang có xu hƣớng trang bị phần mềm công nghệ hiện đại, thiết lập các quy trình tối ƣu và hiệu quả nhất cùng với đội ngũ nhân sự lành nghề; để đảm bảo các giao dịch đƣợc diễn ra đáp ứng đủ các tiêu chí: nhanh, chính xác và an tồn. Và một trong những xu hƣớng nổi bật nhất là xây dựng các trung tâm xử lý tập trung các giao dịch TTQT và tài trợ thƣơng mại.
Với kỳ vọng sẽ có những bƣớc phát triển mạnh mẽ hơn nữa trong mảng TTQT, ABBANK đã nhanh chóng triển khai mơ hình này, theo đó xây dựng trung tâm TTQT và tài khoản Nostro duy nhất của ABBANK đóng vai trị là đầu mối xử lý các giao dịch liên quan đến TTQT và tài trợ thƣơng mại tại chi nhánh (CN)/ phòng giao dịch (PGD). Và quy trình thanh tốn bằng phƣơng thức TDCT tại ABBANK khi triển khai theo mơ hình này đƣợc thể hiện nhƣ sau:
Đối với quy trình thanh tốn nhập khẩu (hình 2.3), các bƣớc kiểm tra BCT đƣợc
- CVNK tại trung tâm TTQT thực hiện kiểm tra BCT dựa trên Hướng dẫn kiểm
tra bộ chứng từ theo thư tín dụng, sau đó ghi rõ ý kiến về tình trạng BCT trên Phiếu kiểm tra chứng từ L/C nhập khẩu theo mẫu LCN/11 (Phụ lục 1). Sau khi
đƣợc phê duyệt, CVNK lập Giấy báo chứng từ L/C nhập khẩu theo mẫu LCN/12 (Phụ lục 2) thông báo CN/PGD.
- Tại CN/PGD, CVQHKH/CVTTQT tại CN/PGD kiểm tra Giấy báo chứng từ L/C hàng nhập và BCT xuất trình theo TTD. Nếu phát hiện sai sót thì liên hệ
trung tâm TTQT để kịp thời xử lý; nếu phù hợp thì gửi Giấy báo chứng từ L/C
hàng nhập và bản photo BCT đến cho khách hàng đề nghị khách hàng phải có ý
kiến phản hồi về BCT trong 02 ngày làm việc kể từ ngày nhận đƣợc.
(Đỗ Thành Trung, 2014)
Hình 2.3: Quy trình thanh tốn nhập khẩu bằng phƣơng thức TDCT
(Nguồn: Tác giả tổng hợp theo tài liệu của trung tâm TTQT)
Hình 2.4: Quy trình thanh tốn xuất khẩu bằng phƣơng thức TDCT BƢỚC TRUNG TÂM TTQT CN/ PGD 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 Phê duyệt 2 lần Thông báo CN Phê duyệt 2 lần Hồ sơ phát hành Phê duyệt 2 lần
Tiếp nhận hồ sơ xin phát hành L/C hoặc sửa đổi L/C
Phê duyệt và cấp hạn mức phát hành
Tiếp nhận hồ sơ xin phát hành L/C hoặc sửa đổi L/C
Đăng ký phát hành L/C hoặc
sửa đổi L/C
Nhận BCT, kiểm ra
Kiểm tra BCT, thông báo cho KH
Tiếp nhận trả lời, giao chứng từ, lập thơng báo từ chối/ đề nghị
thanh tốn gửi TT TTQT
Tiếp nhận thông báo từ chối, chấp nhận thanh toán, kiểm tra,
hạch toán và soạn điện
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 Phê duyệt Phê duyệt Phê duyệt Phê duyệt Phê duyệt Phê duyệt
(Nguồn: Tác giả tổng hợp theo tài liệu của Trung tâm TTQT)
Đối với quy trình thanh tốn hàng xuất khẩu (hình 2.4), các bƣớc kiểm tra BCT
cũng đƣợc thực hiện ở cả trung tâm TTQT (bƣớc 1) và CN/PGD (bƣớc 5 và 7), cụ thể:
- Tại trung tâm TTQT, sau khi nhận đƣợc thƣ phát hành/ sửa đổi L/C từ NHPH, nếu đồng ý, CVXK thực hiện lập một bản gốc và bản sao Thông báo/ sử đổi
TTD theo mẫu LCX/03 (Phụ lục 3) kèm theo ghi rõ các điều kiện bất lợi của
L/C. Bản gốc đƣợc đính kèm thƣ phát hành và sửa đổi L/C của NHPH, gửi cho ngƣời thẩm quyền phê duyệt; bản sao đƣợc d ng để lƣu hồ sơ.
Nhận LC/ tu chỉnh từ NHPH/ NHTB, kiểm tra và thông báo
Nhận BCT theo L/C xuất, kiểm tra
Tiếp nhận BCT, lập chỉ thị thanh toán, gửi chứng từ
Nhập báo có, kiểm tra, hạch tốn
Nhận thông báo LC, tu chỉnh L/C chuyển cho khách hàng, thu phí
Báo có cho khách hàng, hạch tốn
- Tại CN/PGD, CVQHKH/CVTTQT thực hiện kiểm tra BCT, gửi Giấy yêu cầu thanh toán chứng từ xuất khẩu theo L/C kèm chữ ký xác nhận của mình và của
khách hàng cùng với Đề nghị gửi chứng từ đòi tiền theo L/C xuất khẩu và
BCT về trung tâm TTQT.
- CVXK tại trung tâm TTQT tiếp nhận các giấy tờ trên, nếu thấy đầy đủ và phù hợp thì kiểm tra lại BCT một lần nữa, sau đó lập Phiếu kiểm tra chứng từ L/C
hàng xuất theo mẫu LCX/05 (phụ lục 4), gửi cho ngƣời có thẩm quyền phê
duyệt.
(Đỗ Thành Trung, 2014)