Phần 2 : NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU
2.1. Giới thiệu về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam ch
2.1.2.1. Sơ đồ tổ chức quản lý
Cơ cấu tổ chức của Agribank chi nhánh Hải Lăng là một doanh nghiệp Nhà nước được tổ chức quản lý theo cơ cấu trực tiếp tuân thủ một thủ trưởng. Tổ chức bộ máy gọn nhẹ, tạo điều kiện thuận lợi trong công tác/điều hành, bao gồm 1 Giám đốc chi nhánh, 2 Phó Giám đốc chi nhánh và 2 phòng ban trực thuộc. Hiện tại Agribank chi nhánh Hải Lăng có 2 phịng giao dịch trực thuộc.Sau đây là sơ đồ chi tiết về bộ máy tổ chức của Agribank chi nhánh Hải Lăng.
Giám đốc
Phó giám đốc kế tốn - kho quỹ Phó giám đốc
kinh doanh
Phịng Giao Dịch Nam Hải Lăng Phịng Tín Dụng
Phịng Kế Tốn Ngân Qũy
Phịng Giao Dịch Hội Yên
Hình 2.1. Tổ chức bộ máy quản lý của AGRIBANK - CN Hải Lăng
(Nguồn: Agribank Chi nhánh Hải Lăng)
Ghi chú: Quan hệ trực tuyến: Quan hệ chức năng:
2.1.2.2. Chức năng và nhiệm vụ các phòng ban
Giám đốc chi nhánh:
Là người điều hành cao nhất, chịu trách nhiệm chung về mọi mặt đối với hoạt động của chi nhánh trước tổng giám đốc, trước pháp luật và các hoạt động của chi nhánh, có trách nhiệm phân cơng cơng việc cho các phòng ban một cách hợp lý, giúp bộ máy hoạt động an tồn và hiệu quả.
Phó giám đốc kinh doanh:
Có nhiệm vụ giúp giám đốc điều hành hoạt động kinh doanh, tham mưu cho giám đốc hoạch định và thực hiện chiến lược kinh doanh của đơn vị, chỉ đạo công tác huy động vốn, cho vay, kiểm tra đơn đốc, giám sát hoạt động của phịng kinh doanh.
Phó giám đốc kế toán - ngân quỹ:
Là người giúp giám đốc điều hành hoạt động của phịng kế tốn - ngân quỹ và phịng hành chính nhân sự.
Phịng kế tốn - ngân quỹ:
Trực tiếp hạch toán kế toán, mở tài khoản giao dịch với khách hàng, lưu giữ hồ sơ, lập báo cáo tài chính, chuyển tiền và làm các dịch vụ khác...; thực hiện nhiệm vụ thu chi tiền mặt, quản lý tài sản cầm cố, thế chấp và các tài sản có giá trị khác, quản lý an tồn kho quỹ, thu đổi ngoại tệ
Phịng tín dụng:
Đây là phịng có vị trí quan trọng trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Từng CBTD được giao khoán và chịu trách nhiệm cụ thể đến từng địa bàn, từng ngành hay từng cơ quan. Ngồi ra, CBTD cịn có nhiệm vụ giúp giám đốc chỉ đạo công tác kế hoạch, chỉ đạo công tác huy động vốn, cho vay và thu nợ trên địa bàn, kiểm tra và báo cáo chuyên đề, hướng dẫn khách hàng làm hồ sơ vay vốn, thẩm định các dự án trước khi quyết định cho vay và kiểm tra việc sử dụng vốn vay.
2.1.2.3. Tình hình lao động của chi nhánh
Con người là nhân tố quan trọng trong quá trình hoạt động SXKD nói chung và trong lĩnh vực tài chính tiền tệ nói riêng. Nhân lực khơng chỉ đáp ứng vấn đề về số lượng mà còn đảm bảo vấn đề chất lượng của lực lượng sản xuất. Do bất cứ một ngành nghề, một tổ chức kinh tế nào thì việc sắp xếp, bố trí, sử dụng lao động đều ảnh hưởng đến hoạt động SXKD. Ngân hàng là ngành hoạt động trong môi trường hết sức nhạy bén với tình hình kinh tế, chính trị, xã hội. Vì vậy, việc tổ chức, sắp xếp sử dụng lao động là vấn đề hết sức quan trọng và luôn được Agribank chi nhánh Hải Lăng quan tâm. Qua bảng 2.1 ta thấy, lao động của Ngân hàng trong giai đoạn 2015 - 2017 có sự thay đổi nhẹ. Năm 2017 so với năm 2015 tăng 2 lao động hay tăng 6,90%. Nhân viên của ngân hàng có trình độ bậc cao đẳng, đại học và những người trong độ tuổi 31 - 50 là những người có kinh nghiệm làm việc cao và vững trong nghiệp vụ.
Bảng 2.1: Tình hình lao động tại AGRIBANK - Chi nhánh Hải Lăng giai đoạn 20115 - 2017 Chỉ tiêu Năm So sánh 2015 2016 2017 2017/2016 SL % SL % SL % +/- % Tổng số lao động 29 100 29 100 31 100 2 6,90
Phân theo giới tính 29 100 29 100 31 100 2 6,90
+ Nam 22 75,86 22 75,86 23 74,19 1 4,55 +Nữ 7 24,14 7 24,14 8 25,81 1 14,29 Phân theo trình độ 29 100 29 100 31 100 2 6,90 + Đại học, cao đẳng 23 79,31 23 79,31 25 80,65 2 8,70 + Trung cấp 5 17,24 5 17,24 5 16,13 0 0 + Lao động phổ thông 1 3,45 1 3,45 1 3,23 0 0
Phân theo tính chất cơng việc 29 100 29 100 31 100 2 6,90
+ Trực tiếp 4 13,79 4 13,79 4 12,9 0 0.00
+ Gián tiếp 25 86,21 25 86,21 27 87,1 2 8,00
Phân theo độ tuổi 29 100 29 100 31 100 2 6,90
+ Từ 18-30 5 17,24 5 17,24 5 16,13 0 0
+ Từ 31-50 19 65,52 19 65,52 19 61,29 0 0
+ Trên 50 5 17,24 5 17,24 7 16,13 2 40
2.1.2.4. Tình hình kinh doanh của Agribank chi nhánh Hải Lăng giai đoạn 2015 - 2017
Bảng 2.2: Kết quả hoạt động kinh doanh của AGRIBANK - CN Hải Lăng giai đoạn 2015 - 2017 Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 2016/2015 2017/2016 +/- % +/- %
I. Thu nhập lãi thuần 4.055 8.608 9.062 4.553 112,28 454 5,27
1. Thu nhập lãi và các khoản tương
tự 30.040 28.039 24.074 (2.001) (6,66) (3.965) (14,14) 2. Chi phí lãi và các khoản tương tự 25.985 19.431 15.012 (6.554) (25,22) (4.419) (22,74)
II. Thu nhập thuần từ hoạt động
dịch vụ 3.684 892 946 (2.792) (75,78) 54 6,05
1. Thu nhập từ hoạt động dịch vụ 16.937 16.504 18.081 (433) (2,56) 1.577 9,56 2. Chi phí hoạt động dịch vụ 13.073 15.612 17.855 2.539 19,42 2.243 14,37
III. Lợi nhuận thuần từ hoạt
động kinh doanh ngoại hối 20 21 218 1 5 197 938,10
1. Thu nhập thuần từ HĐKD ngoại
hối 1.951 1.351 1.429 (0.6) (30,75) 78 5,77
2. Chi phí hoạt động kinh doanh
ngoại hối 1.751 1.141 1.111 (610) (34,84) (3) (2,63)
IV. Các khoản thu nhập khác 3.062 2.807 2.796 (255) (8,33) (11) (0,39)
V. Chi phí hoạt động 1.894 2.511 2.772 617 32,58 261 10,39
VI. Tổng lợi nhuận trước thuế 7.100 9.744 10.240 2.644 37,24 496 5,09
(Nguồn: Bộ phận kế toán - ngân quỹ AGRIBANK - CN Hải Lăng)
Thu nhập và chi phí của những hoạt động tín dụng, dịch vụ, kinh doanh ngoại hối có xu hướng gia tăng đều qua các năm, điều này đã dẫn đến lợi nhuận của từng hoạt động cùng biến động cùng chiều. Lợi nhuận trước thuế của chi nhánh tăng từ 7.100 triệu đồng năm 2015 lên 9.744 triệu đồng năm 2016, tăng 2.644 triệu
đồng hay tăng 37,24%; đạt mức 10.240 triệuđồng năm 2017, tăng 496 triệu đồng hay tăng 5,09% so với năm 2016.
Trong bối cảnh kinh tế vĩ mô chịu nhiều tác động từ cuộc khủng hoảng tài chính năm 2008, nền kinh tế Việt Nam cũng chịu nhiều tác động. Vượt qua nhiều thách thức, năm 2011 nền kinh tế có nhiều biến động, lạm phát tăng cao, NHNN tiến hành điều chỉnh chính sách tiền tệ thắt chặt, áp trần lãi suất huy động đã gây nhiều khó khăn cho hoạt động NHTM. Tuy nhiên, trong điều kiện khó khăn nhưng với sự nổ lực của tồn hệ thống chi nhánh Agribank Hải Lăng đã dần dần khắc phục và đạt mức lợi nhuận cao năm 2016 và năm 2017 là điều đáng khích lệ.
Bảng 2.3: Cơ cấu tổng thu nhập của AGRIBANK - CN Hải Lăng
Đơn vị tính: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 2016/2015 2017/2016
GT (%) GT (%) GT (%) +/- % +/- % 1. Thu nhập lãi và các khoản tương tự 30.040 57,19 28.039 57,57 24.074 51,91 (2.001) (6,66) (3.965) (14,14) 2. Thu nhập từ hoạt động dịch vụ 16.937 32,24 16.504 33,89 18.081 38,98 (0.433) (2,56) 1.577 9,56 3. Thu nhập từ HĐKD ngoại hối 1.951 3,71 1.351 2,77 1.429 3,08 (0.6) (30,75) 0.078 5,77 4. Các khoản thu nhập khác 3.602 6,86 2.807 5,77 2.796 6,03 (0.795) (22,07) (0.611) (21,77) Tổng thu nhập 52.53 100 48.701 100 46.38 100 (3.829) (7,29) (2.321) (4,77)
(Nguồn: Bộ phận kế toán - ngân quỹ AGRIBANK - CN Hải Lăng)
Xét về cơ cấu thu nhập, nhận thấy thu nhập từ lãi và cá khoản tương tự và hoạt động dịch vụ luôn tỷ trọng lớn khoảng 90% trong tổng thu nhập của chi nhánh, hoạt động kinh doanh ngoại hối chỉ chiếm khoảng 3% - 4%. Với điều kiện ngày càng cạnh tranh khốc liệt giữa các NHTM và sự biên động không ngừng của nền kinh tế thị trường thì việc đa dạng hóa nguồn thu nhập, gia tăng hoạt động dịch vụ
là hướng đi hết sức cần thiết và quan trọng mà Agribank Hải Lăng nên lưu ý để phát triển. Khi mà sự bùng nổ của công nghệ thơng tin thì chất lượng dịch vụ là nhân tố và là hạt nhân để ngân hàng có thể thu hút khách hàng và tạo sự hài lòng của khách hàng dành cho ngân hàng.
Xét về cơ cấu chi phí của Agribank Hải Lăng, tương tụ thu nhập, ta có chi phí trả lãi tiền vay và hoạt động dịch vụ chiếm khoảng 90% trong tổng chi phí hoạt động, các chi phí cịn lại chỉ chiếm khoảng 10%. Điều này cầng khẳng định vai trò là người đi vay để cho vay của NHTM khi tập trung nguồn lực đáp ứng kịp thời cho khách hàng.
Từ những phân tích trên, có thể thấy rằng hoạt động của chi nhánh được duy trì và phát triển trong giai đoạn 2015 - 2017, đây là kết quả đáng ghi nhận cho sự nổ lực của toàn thể nhân viên Agribank Hải lăng trong việc bám sát chỉ tiêu mà Ngân hàng đặt ra, tạo tiền đề cho sự phát triển trong thời gian tới của chi nhánh.
2.2. Thực trạng hoạt động kinh doanh dịch vụ ngân hàng bán lẻ tại Agribank Hải Lăng
2.2.1. Dịch vụ huy động vốn
Bảng 2.4: Tình hình huy động vốn của AGRIBANK - CN Hải Lăng theo kỳ hạn giai đoạn 2015 – 2017
Đơn vị tính: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 2016/2015 2017/2016
GT % GT % GT % +/- % +/- % 1. Không kỳ hạn 24.664 11,49 29.021 9,13 39.290 11,43 4.357 17,67 10.27 35,38 2. Có kỳ hạn 190.052 88,51 288.898 90,87 303.890 88,37 98.846 52,00 14.992 5,19 Dưới 12 tháng 175.603 92,40 208.057 72,02 210.545 69,28 32.454 18,48 2.488 1,20 Từ 12 tháng đến 60 tháng 14.449 7,60 80.841 27,98 93.345 30,72 66.392 459,49 12.504 15,47 Tổng nguồn vốn huy động 214.716 100 317.919 100 343.890 100 103.203 60,67 25.262 40,57
Vốn là yếu tố hết sức quan trọng quyết định đến hoạt động kinh doanh của mọi thành phần kinh tế. Nguồn vốn huy động là tiền đề của hoạt động tín dụng, chính vì thế trong những năm qua Agribank chi nhánh Hải Lăng ln cố gắng tìm kiếm các khách hàng mới và triển khai các chương trình khuyến mãi hấp dẫn để thu hút khách hàng, nhằm làm tăng nguồn vốn huy động của mình.
Qua bảng số liệu ta thấy cơng tác huy động vốn đã có những bước tiến vượt bậc cụ thể tăng 214.716 triệu đồng năm 2015 lên 317.919 triệu đồng năm 2016, tăng 103.203 triệu đồng hay tăng 40,57%. Nguồn vốn huy động có kỳ hạn ln chiếm tỷ trọng lớn, năm 2015 chiếm đến 88,51% (190.052 triệu đồng), năm 2016 chiếm 90,87% (288.898 triệu đồng) và năm 2017 chiếm 88,37% (303.890 triệu đồng). Trong đó nguồn vốn ngắn hạn chiếm từ khoảng 7% - 30% nguồn vốn huy động có kỳ hạn. Đây là đặc điểm chung của các NHTM vì thường khách hàng đến gửi tiền với kỳ hạn ngắn để họ có thể chủ động với nguồn vốn khơng chỉ đối với khách hàng mà cịn với Ngân hàng. Về phái khách hàng thì có thể rút vốn đúng hạn để hưởng lãi suất ưu đãi và chương trình khuyến mãi hấp dẫn, cịn Ngân hàng thì có thể kiểm sốt nguồn vốn một cách thích hợp và tiến hành thực hiện các kế hoạch đúng như dự định.
Trong khoảng thời gian trước, chính sách tiền tệ thắt chặt nhằm kiềm chế lạm phát đã gây khó khăn trong huy động vốn, bên cạnh đó cạnh tranh giữa các NHTM ngày càng gay gắt và mạnh mẽ, cùng với đó là những chính sách xử phạt mạnh tay đối với những Ngân hàng vi phạm. Tất cả những điều này đã ảnh hưởng không hề nhỏ đến công tác huy động vốn của NHTM. Tuy nhiên trong điều kiện kinh tế như vậy nhưng Agribank Hải Lăng đã ln cố gắng hết sức mình để đạt được những kết quả như trên, đó là vấn đề khơng dễ dàng gì, điều này phải nhờ vào sự nỗ lực đáng tuyên dương của các nhân viên Ngân hàng và các chính sách hợp lý của ban lãnh đạo.
2.2.2. Dịch vụ tín dụng
Bảng 2.5: Tình hình cho vay của AGRIBANK - CN Hải Lăng giai đoạn 2015 – 2017
Đơn vị tính: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 2016/2015 2017/2016
GT % GT % GT % +/- % +/- %
Doanh số cho vay 416.370 100 457.653 100 528.398 100 41.2843 9,91 70.745 15,46 1. Cá nhân 385.682 92,63 398.372 87,05 448.290 84,84 12.69 3,29 49.918 12,53
2. Doanh nghiệp 30.688 7,37 59.281 12,95 80.108 15,16 18.593 60,59 20.827 35,13
Doanh số thu nợ 398.123 100 418.436 100 467.349 100 20.313 5,10 48.913 11,69 1. Cá nhân 367.428 92,29 320.424 76,58 357.111 76,41 (47.004) (12,79) 36.69 11,45
2. Doanh nghiệp 30.695 7,71 98.012 23,42 110.238 23,59 67.317 79,11 12.23 12,47
Dư nợ cho vay 333.276 100 380.598 100 410.489 100 47.322 14,20 29.891 7,85 1. Cá nhân 289.549 86,88 298.657 78,47 318.654 77,63 9.108 3,15 19.98 6,70
Nhìn vào bảng số liệu ta thấy rằng DSCV, DSTN và DN của Ngân hàng tăng khá đều qua 3 năm. Cụ thể về DSCV, năm 2016 tăng 41.2845 triệu đồng hay tăng 9,91% so với năm 2015 và năm 2017 tăng 70.745 triệu đồng hay tăng 15,46%. Sự tăng này chủ yếu là do tăng lên ở đối tượng khách hàng doanh nghiệp, tuy nhiên tỷ trọng chiếm chủ yếu là KHCN, luôn dao động trong khoảng 80% đến 90%. Như vậy có thể thấy rằng Agribank Hải Lăng đang “bắt kịp xu hướng” về việc chú tâm vào nhóm KHCN. Bên cạnh đó, ngân hàng thật sự có những chính sách thích hợp đối với người dân cư trú trên địa bàn huyện Hải Lăng để có thể thu hút khách hàng lớn như vậy, nhất là trong xu thế thị trường cạnh tranh khốc liệt như ngày nay đạt được kết quả đó là khơng hề dễ dàng gì, đặc biệt là trong khu vực nơng thơn.
Với sự tăng trưởng của DSCV thì DSTN cũng có sự tăng theo. Năm 2016 ăng 20.313 triệu đồng hay tăng 5,10% và năm 2017 tăng 48.913 triệu đồng hay tăng 11,69%. Việc tăng này một lần nữa chủ yếu là của doanh nghiệp. Trong khi đó KHCN năm 2016 doanh số thu nợ giảm. Nguyên nhân là do khách hàng vay với những mục đích sản xuất nơng nghiệp chưa đến thời điểm thu hoạch nên người dân chưa có khả năng trả những khoản vay của mình, hoặc là do ngày kết tốn chưa đến ngày có lương của nhiều khách hàng sử dụng gói sản phẩm thấu chi tài khoản tiền gửi.
DN cũng có sự tăng đều qua 3 năm. Năm 2016 tăng 14,20% hay tăng 47.322 triệu đồng, năm 2017 tăng 7,85% hay tăng 29.2891 triệu đồng. Trong đó khách hàng doanh nghiệp dư nợ giảm cịn KHCN tăng. Ngun nhân có thể là do việc triển khai các sản phẩm KHCN cịn mới nên cơng tác thẩm định của Ngân hàng về khả năng trả nợ của khách hàng chưa thật sự chính xác nên dẫn đến những khoản nợ quá hạn làm cho dư nợ cho vay tăng lên.
2.2.3. Dịch vụ thanh toán
Bảng 2.6: Tình hình doanh thu thanh tốn của AGRIBANK - CN Hải Lăng giai đoạn 2015 – 2017 Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 2016/2015 2017/2016 +/- % +/- %
Thanh toán trong nước
Thanh tốn hóa đơn 750.528 830.989 905.096 80.461 10,72 74.107 8,92 Thanh toán liên ngân hàng
song phương và bù trừ 950.862 970.326 993.592 19.464 2.05 23.27 2,39 Thanh toán trong ngân hàng 115.324 148.972 223.345 33.65 29,18 74.373 49,92
Hoạt động ngoại hối
Thanh tốn nước ngồi 58.454 63.798 95.985 5.344 9,14 32.195 50,45
(Nguồn: Báo cáo tài chính của AGRIBANK - CN Hải Lăng)
Agribank cung cấp nhiều dịch vụ thanh tốn như thanh tốn hóa đơn điện nước, chuyển khoản qua ngân hàng và liên ngân hàng liên kết, thanh tốn nước ngồi.
Doanh thu đối với thanh tốn hóa đơn điện nước năm 2015 là 750.528 triệu đồng và tăng lên 830.989 triệu đồng vào năm 2016 và năm 2017 là 905.096 triệu đồng. Đối với thanh tốn liên ngân hàng có doanh thu dẫn đầu là 950.862 triệu đồng, năm 2016 là 970.326 triệu đồng và năm 2017 tăng lên 993.592 triệu đồng. Riêng