Chi tiêu 2012 2013
So sánh năm 2012/2013 Số tiền Tỉ lệ (%) 1. Tổng doanh thu 3837,40 5027 1189,60 31,00
2. Doanh thu thuần 3837,40 5027 1189,60 31,00
3. Giá vốn hàng bán 2379,19 3016,20 637,012 26,77
4. Lợi tức gộp 1458,21 2010,80 552,588 37,89
5. Chi phí 268,62 402,16 133,54 49,71
6. Chi phí quản lý DN 729,11 1005,40 276,29 37,89
7. Lợi tức thuần 460,49 603,24 142,75 31,00
8. Thuế lợi tức phải nộp 92,10 120,648 28,55 31,00
9. Lợi tức sau thuế 368,39 482,59 114,20 31,00
(Nguồn: Báo cáo Tài chính các năm 2012, 2013 của SADACO)
Nhìn chung hoạt động của cơng ty đạt được hiệu quả. Doanh thu tăng mạnh
giữa các năm và phát triển ổn định. Qua bảng ta thấy tốc độ tăng doanh thu năm 2013 so với 2012 là 31% tương ứng tăng 1.189,6 triệu đồng, tuy nhiên tốc độ tăng chi phí chung (Chi phí giá vốn, chi phí bán hàng, chi phí QLDN) cũng tăng tương là 31% với mức tăng 1.046,85 triệu đồng do vậy lợi nhuận sau thuế mang lại cho công ty năm 2013 dù có tăng từ 368,39 triệu đồng năm 2012 lên 482,59 triệu đồng (tăng 114,20 triệu đồng) nhưng nguyên nhân chủ yếu vẫn là do yếu tố doanh thu
tăng nhanh quyết định đến kết quả kinh doanh.
Từ số liệu trên có thể thấy: Doanh nghiệp ngồi việc quan tâm phát triển thị trường với các sản phẩm đa dạng nhằm tăng doanh thu, thì việc tìm mọi giải pháp
để giảm chi phí cũng mối quan tâm hàng đầu nhằm tăng lợi nhuận. Trong môi
trường kinh doanh có sự tham gia của các bên, số lượng cơng ty lữ hành ngày càng tăng và sự cạnh tranh giữa các cơng ty ngày càng khốc liệt, việc tìm mọi giải pháp giảm chi phí trong đó có chi phí giá thành nhằm giảm giá bán tour, các chi phí quản lý, chi phí bán hàng... đồng thời khơng ngừng nâng cao chất lượng không chỉ
với mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận mà là yếu tố đặc biệt quan trọng trong chiến lược cạnh tranh.
2.2.1.2. Phân tích khái quát sự tăng giảm của tổng doanh thu