GVHD: Nguyễn Thị Kim Phƣợng 55 SVTH: Đặng Trúc Phƣơng
Nhìn vào biểu đồ ta thấy tỷ trọng nợ xấu trung dài hạn đã chuyển từ 32,21% năm 2010 sang 82,74% năm 2011 và 63,24% năm 2012. Nhƣ vậy, tốc độ tăng của nợ xấu trung – dài hạn cao hơn rất nhiều so với nợ xấu ngắn hạn. Điều đó cho thấy cho vay trung – dài hạn tiềm ẩn nhiều rủi ro hơn cho vay ngắn hạn. Ngoài ra, năm 2011 xảy ra cuộc khủng hoảng nợ công ở Châu Âu nên đã ảnh hƣởng đến hệ thống tài chính tồn cầu, lãi suất và tỷ lệ lạm phát tăng cao nên ngân hàng phải trích dự phịng rủi ro tín dụng cao hơn những năm trƣớc. Bên cạnh đó, khâu cơng tác thẩm định cịn nhiều hạn chế cũng làm ảnh hƣởng đến tình hình nợ xấu. Một CBTD phải chịu trách nhiệm quản lý, thẩm định, cho vay cho cả một xã nên không tránh khỏi sai sót, thẩm định sơ sài, cho vay không đúng đối tƣợng; đồng thời sẽ khơng kiểm sốt đƣợc hết khách hàng có sử dụng vốn vay đúng mục đích hay khơng. Cụ thể ngƣời đi vay khơng phải là ngƣời sử dụng vốn vay là do vay ké, vay chung, vay nhƣng chuyển vốn cho ngƣời khác sử dụng; sau đó ngƣời sử dụng khơng có khả năng trả nợ, cịn ngƣời đi vay thì đùn đẩy trách nhiệm cho ngƣời sử dụng, cuối cùng không ai trả nợ cho ngân hàng. Tình trạng này thƣờng gặp đối với cho vay hộ nơng dân. Bên cạnh đó, cịn có một số khách hàng có khả năng trả nợ nhƣng cố tình khơng trả, họ cố tình chiếm đoạt vốn của ngân hàng. Hay một mặt nữa là do lãi suất ngân hàng thƣờng thấp hơn lãi suất cho vay nóng bên ngồi cho nên khách hàng vay vốn để cho vay lại nhằm mục đích thu lãi hoặc dùng cho các khoản tiêu dùng cá nhân, sau đó họ trả lãi vay bằng tiền tích lũy qua các năm. Đây là các khoản đầu tƣ không sinh lời và rất mạo hiểm. Mặt khác, do một số doanh nghiệp hay hộ gia đình chỉ mới bắt đầu kinh doanh chƣa có kinh nghiệm, gặp lúc kinh tế bị lạm phát, kinh doanh thất bại, khơng có khả năng trả nợ cho ngân hàng nên các món nợ đáo hạn phát sinh thành nợ quá hạn và chuyển thành nợ xấu.
Đến năm 2012, cả nợ xấu ngắn hạn và trung – dài hạn đều giảm mạnh so với năm 2011. Cụ thể, nợ xấu ngắn hạn giảm 1.695 triệu đồng, tƣơng ứng giảm 41,03% so với năm 2011. Còn nợ xấu trung dài – hạn giảm tới 78,83% so với năm 2011, nhanh hơn nợ xấu ngắn hạn 37,8%. Nhƣ vậy, chất lƣợng tín dụng của ngân hàng ngày càng đƣợc cải thiện, đây là điều rất khả quan và cho thấy ngân hàng đã rất nỗ lực trong công tác thu hồi nợ, cải thiện tình trạng nợ xấu năm
GVHD: Nguyễn Thị Kim Phƣợng 56 SVTH: Đặng Trúc Phƣơng 2011 đồng thời thể hiện sự quyết tâm cũng nhƣ bản lĩnh, kinh nghiệm của mình trong việc thẩm định, đánh giá khách hàng. Ngồi ra, tình hình kinh tế năm 2012 đã dịu đi nhờ chính sách thắt chặt tín dụng và việc ban hành nhiều thơng tƣ nghị định của NHNN đã tạo ra thuận lợi cho ngân hàng, tạo tiền đề cho sự phục hồi của các doanh nghiệp trong sản xuất kinh doanh, từ đó thúc đẩy họ trả nợ cho ngân hàng đúng hạn.
4.2.4.2. Theo thành phần kinh tế
Bảng 13: NỢ XẤU THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ CỦA AGRIBANK TAM BÌNH TỪ NĂM 2010 – 2012
ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm Chênh lệch 2010 2011 2012 2011/2010 2012/2011 Số tiền % Số tiền % Hộ gia đình, cá nhân 5.302 22.634 6.539 17.332 326,86 -16.095 -71,11 DNNQD 101 1.300 89 1.199 1193,26 -1.211 -93,15 Tổng 5.403 23.934 6.628 18.531 342,98 -17.306 -72,31
(Nguồn: Phịng Tín dụng của Agribank Tam Bình, từ năm 2010 – 2012) Chú thích: DNNQD: Doanh nghiệp ngồi quốc doanh
- Hộ gia đình, cá nhân: đây là đối tƣợng cho vay chủ yếu của ngân hàng.
Nợ xấu đối với thành phần này chiếm trên 94% tổng nợ xấu. Năm 2011, do quá trình sản xuất kinh doanh của hộ gia đình, cá nhân chịu ảnh hƣởng rất lớn từ các yếu tố khách quan của thời tiết và thị trƣờng nhƣ chi phí nguyên nhiên vật liệu, giá đầu ra sản phẩm thấp, chi phí nhân cơng tăng,… nên đã ảnh hƣởng đến lợi nhuận và làm nợ xấu đối tƣợng này tăng với tốc độ rất cao (326,86% so với năm 2010). Điều này ảnh hƣởng không tốt đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Ngân hàng cần giám sát việc sử dụng vốn của khách hàng một cách chặt chẽ hơn để có thể xử lý kịp thời, cải thiện tình hình nợ xấu phát sinh. Đến năm 2012, tình hình nợ xấu đã chuyển biến tốt hơn. Số nợ xấu của hộ gia đình, cá nhân đã giảm đáng kể xuống 6.539 triệu đồng, ứng với tốc độ giảm 71,11% so với năm 2011. Ngun nhân là do trình độ chun mơn của ngƣời dân đƣợc nâng cao, họ biết áp dụng khoa học kỹ thuật vào sản xuất, chăn nuôi làm cho năng suất cây trồng vật
GVHD: Nguyễn Thị Kim Phƣợng 57 SVTH: Đặng Trúc Phƣơng nuôi ngày một tăng, chất lƣợng sản phẩm dần đƣợc cải thiện nên công tác thu hồi nợ của ngân hàng trở nên thuận lợi và nhanh chóng hơn.
- Doanh nghiệp ngoài quốc doanh: Xu hƣớng biến động về tình hình nợ xấu của thành phần này cũng gần giống với hộ gia đình, cá nhân, nghĩa là nợ xấu cũng tăng cao vào năm 2011 và giảm mạnh vào năm 2012. Năm 2011, nợ xấu của thành phần này tăng 1193,26% so với năm 2010 với số tiền 1.199 triệu đồng, năm 2012 thì giảm 93,15% tƣơng ứng với 1.211 triệu đồng. Tuy việc cho vay đối với thành phần này khá nhỏ từ 4,94% – 8,23% tổng DSCV nhƣng sự tăng giảm của nó cũng ảnh hƣởng đến tình hình nợ xấu. Nguyên nhân làm cho nợ xấu từ doanh nghiệp ngoài quốc doanh giảm mạnh là do đối tƣợng này dễ quản lý; đồng thời mỗi lần vay vốn họ đều có dự án kinh doanh rất chi tiết và khả thi. Cộng thêm việc họ giữ uy tín với ngân hàng cũng nhƣ khách hàng của họ để việc kinh doanh ngày càng thuận lợi hơn nên họ đã trả lãi và nợ đúng hạn. Qua đó cho thấy chất lƣợng tín dụng đối với thành phần này khá tốt, do đó ngân hàng cần phải mở rộng qui mơ tín dụng đối với các doanh nghiệp, khơng nên chỉ đặt trọng tâm vào một thành phần duy nhất mà để mất đi cơ hội phát triển hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
4.2.4.3. Theo ngành kinh tế
Bên cạnh việc phân tích tình hình nợ xấu theo thời hạn và theo thành phần kinh tế thì việc tìm hiểu thực trạng nợ xấu theo ngành nghề kinh tế cũng rất cần thiết. Nhìn chung, lĩnh vực nào có dƣ nợ cho vay càng cao thì càng chứa nhiều rủi ro. Do địa bàn huyện chủ yếu sản xuất nơng nghiệp nên mục đích cho vay đối với ngành này chiếm đa số; từ đó tiềm ẩn nhiều rủi ro nợ xấu phát sinh. Song song đó, các ngành kinh tế khác nhƣ thƣơng mại – dịch vụ, xây dựng và ngành khác rất đƣợc ngân hàng quan tâm cho vay trong thời gian gần đây nên cũng không thể không tránh khỏi rủi ro về nợ xấu. Vì vậy, chúng ta cần phải xem xét tình hình nợ xấu theo từng ngành kinh tế của ngân hàng để thấy đƣợc mức độ rủi ro trong từng ngành.
GVHD: Nguyễn Thị Kim Phƣợng 58 SVTH: Đặng Trúc Phƣơng
Bảng 14: NỢ XẤU THEO NGÀNH KINH TẾ CỦA AGRIBANK TAM BÌNH TỪ NĂM 2010 – 2012
ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm Chênh lệch 2010 2011 2012 2011/2010 2012/2011 Số tiền % Số tiền % Nông nghiệp 3.883 4.684 3.372 801 20,64 -1.312 -28,02 TM – DV 524 18.843 3.125 18.319 3499,11 -15.718 -83,42 Xây dựng 722 360 121 -362 -50,17 -239 -66,27 CN chế biến 0 0 0 - - - - Ngành khác 274 47 10 -227 -82,87 -37 -78,47 Tổng 5.403 23.934 6.628 18.531 342,98 -17.306 -72,31
(Nguồn: Phịng Tín dụng của Agribank Tam Bình, từ năm 2010 – 2012) Chú thích: TM – DV: Thƣơng mại dịch vụ; CN chế biến: Công nghiệp chế biến
Nhìn chung, tình hình nợ xấu có sự tăng giảm qua các năm và có sự biến động khác nhau giữa các ngành. Trong năm 2011, tình hình nợ xấu của ngành nông nghiệp và thƣơng mại – dịch vụ đều tăng lên so với năm 2010 và trong năm 2012 nợ xấu có xu hƣớng giảm so với năm 2011. Ngành công nghiệp chế biến khơng phát sinh nợ xấu. Cịn nợ xấu của ngành xây dựng và ngành khác có xu hƣớng giảm qua ba năm. Xét về cơ cấu, nợ xấu ngành nông nghiệp và thƣơng mại – dịch vụ chiếm tỷ trọng rất cao trong tổng nợ xấu của ngân hàng.
- Nông nghiệp: Nợ xấu thuộc ngành nông nghiệp chiếm tỷ trọng khá lớn trong tổng cơ cấu nợ xấu của ngân hàng. Cụ thể, tỷ trọng này chiếm tỷ trọng cao nhất trong năm 2010 và năm 2012 lần lƣợt là 71,86%, 50,87%, riêng trong năm 2011 tỷ trọng này giảm còn 19,57%. Tuy nhiên nếu xét về qui mơ thì nợ xấu của ngành cao nhất là năm 2011 – giai đoạn bong bóng nợ xấu vỡ và lan tràn. Cụ thể, năm 2010, nợ xấu của ngành là 3.883 triệu đồng. Sang năm 2011, nợ xấu tăng 20,64% so với năm 2010. Biến động xấu này là do đối tƣợng đầu tƣ thuộc ngành nông nghiệp thƣờng chịu ảnh hƣởng của môi trƣờng nên rủi ro mang tính thời vụ rất cao. Trong năm 2011, dịch bệnh heo tai xanh, lỡ mồm long móng ở trâu bị đã ảnh hƣởng rất lớn đến hiệu quả sản xuất. Bên cạnh đó, các hộ gia đình, cá nhân sản xuất nhỏ lẻ khơng có sự hợp tác với nhau, làm cho chi phí sản xuất cao nên việc sản xuất của một số hộ khơng hiệu quả dẫn đến tình trạng mất khả năng trả
GVHD: Nguyễn Thị Kim Phƣợng 59 SVTH: Đặng Trúc Phƣơng nợ cho ngân hàng. Năm 2012, nợ xấu có xu hƣớng giảm với tốc độ 28,02%, tƣơng ứng 1.312 triệu đồng. Nguyên nhân là do hoạt động kinh doanh của ngân hàng đã thực hiện đạt mục tiêu theo hƣớng xây dựng là tăng trƣởng nguồn vốn, tăng trƣởng dƣ nợ theo hƣớng bền vững, đặc biệt là dƣ nợ ngành nông nghiệp nhằm đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho bà con nông dân và hộ sản xuất kinh doanh. Đồng thời ngân hàng đã triển khai kịp thời các chủ trƣơng chính sách của Nhà nƣớc, của ngành và địa phƣơng, đặc biệt là cơ cấu mới về quy chế cho vay đối với khách hàng, cơ chế đảm bảo tiền vay cũng nhƣ các văn bản chỉ đạo của ngân hàng cấp trên nên đã góp phần đáng kể trong việc khắc phục tình trạng nợ xấu, nợ khó địi.
- Thương mại – dịch vụ: Nợ xấu đối với ngành thƣơng mại – dịch vụ trong giai đoạn 2010 – 2011 rất cao, từ 524 triệu đồng năm 2010 lên đến 18.843 triệu đồng trong năm 2011. Các khoản cho vay đối với ngành này cao nên nợ xấu của ngành cũng khá cao là điều không thể tránh khỏi. Đặc biệt trong năm 2011, do sự biến động của giá cả thị trƣờng theo hƣớng leo thang đặc biệt là giá cả nhiên liệu đã làm giảm hiệu quả kinh doanh của các ngành nghề. Mặt khác là vì sự cạnh tranh ngày càng gay gắt giữa các đơn vị kinh doanh thƣơng mại dịch vụ có loại hàng hóa – dịch vụ tƣơng tự nhau trên cùng một địa bàn hay cùng nhóm đối tƣợng khách hàng nên lợi nhuận của doanh nghiệp, hộ sản xuất đã giảm; thậm chí cịn thua lỗ nên họ đã khơng trả nợ đúng hạn cho ngân hàng dẫn đến nợ quá hạn. Vì vậy nên ngân hàng phải chuyển nợ nhóm 1 lần lƣợt sang các nhóm khác và làm tăng nợ xấu của ngân hàng. Đến năm 2012, tình hình nợ xấu của ngành này đã có sự chuyển biến tích cực (giảm 83,42% so với năm 2011). Đạt đƣợc thành tựu đó là do chỉ số lạm phát giảm mạnh trong năm 2012 nên hoạt động kinh doanh của các thƣơng buôn đƣợc cải thiện hơn so với năm 2011. Đồng thời họ cũng đã rút đƣợc kinh nghiệm trong quá trình hoạt động kinh doanh của mình trong năm trƣớc nên làm ăn có hiệu quả hơn nên đảm bảo khả năng trả nợ cho ngân hàng đúng thời hạn. Bên cạnh đó, nhờ cơng tác giám sát sau khi cho vay của ngân hàng đƣợc thực hiện nghiêm túc và cẩn thận, đảm bảo các doanh nghiệp hoạt động đúng mục đích vay vốn và có khả năng trả nợ vay cho ngân hàng.
GVHD: Nguyễn Thị Kim Phƣợng 60 SVTH: Đặng Trúc Phƣơng - Xây dựng: Tỷ trọng cho vay đối với ngành xây dựng đã giảm dần qua ba năm nên nợ xấu trong ngành này năm 2011 đã giảm 50,17% so với năm 2010 và năm 2012 tiếp tục giảm 66,27% so với năm 2011. Ngoài ra ngân hàng đã đẩy mạnh công tác thẩm định, đánh giá các khoản cho vay đối với ngành này nên kể từ năm 2011, nợ xấu trong ngành đã giảm đáng kể. Đây là một tín hiệu đáng mừng đối với ngân hàng vì cho vay đối với các khoản vay này là những món vay trung – dài hạn thƣờng có rủi ro cao hơn so với các món vay khác và đặc biệt là trong thời buổi thị trƣờng bất động sản đóng băng nhƣ hiện nay.
- Ngành khác: Nợ xấu đối với các ngành khác có xu hƣớng giảm dần qua các năm đồng thời tỷ trọng của ngành này trong cơ cấu nợ xấu theo ngành cũng giảm dần và chiếm tỷ lệ rất thấp. Tỷ trọng này lần lƣợt là 5,08%, 0,2%, 0,15% tƣơng ứng với các năm 2010, 2011 và 2012. Nguyên nhân là do kể từ năm 2011, ngân hàng hạn chế cho vay tiêu dùng theo Chỉ thị 01/CT-NHNN nên nợ xấu cho vay khác cũng giảm theo và đến năm 2012 nợ xấu cho vay khác chỉ còn 10 triệu đồng, giảm 78,47% so với năm 2011. Một nguyên nhân khác là do đời sống của ngƣời dân đƣợc cải thiện cả về vật chất lẫn tinh thần, những ngƣời vay vốn đối với nhóm ngành khác này thƣờng có thu nhập ổn định, họ vay vốn và trả góp hàng tháng bằng tiền lƣơng của mình vì thƣờng những ngƣời vay là cán bộ công nhân viên cho nên việc trả nợ của họ là rất khả quan.
Tóm lại, nợ xấu của ngân hàng trong năm qua có biểu hiện khá tốt. Cơng tác cho vay, thẩm định khách hàng đƣợc thực hiện nghiêm túc hơn giúp giảm rủi ro cho ngân hàng. Vì vậy, ngân hàng cần phải phát huy hơn nữa công tác thu nợ và thẩm định khách hàng để trong những năm tới có thể giảm nợ xấu xuống mức thấp nhất.
4.2.4.4. Một số nguyên nhân gây ra nợ xấu a) Nguyên nhân chủ quan
Từ phía khách hàng
+ Sử dụng vốn khơng đúng mục đích: khi vay vốn ngân hàng khách hàng đã cam kết sử dụng vốn vay đúng mục đích nhƣ ghi trên hợp đồng. Nhƣng sau khi có vốn, nhiều nhu cầu khác của khách hàng phát sinh, đồng thời chịu sự tác động
GVHD: Nguyễn Thị Kim Phƣợng 61 SVTH: Đặng Trúc Phƣơng từ các yếu tố môi trƣờng nên khách hàng sử dụng vốn sai mục đích làm giảm hiệu quả món vay.
+ Do trình độ sản xuất kinh doanh của khách hàng còn thấp: Khả năng sản xuất, quản lý còn yếu, chƣa áp dụng đƣợc khoa học công nghệ hiện đại, chƣa đăng ký thƣơng hiệu và thực hiện marketing sản phẩm, đa phần các sản phẩm nông nghiệp, thủy sản chƣa đáp ứng đƣợc tiêu chuẩn của các thị trƣờng khó tính: Mỹ, EU, Nhật Bản,…thêm vào đó các doanh nghiệp khơng nắm bắt diễn biến thông tin thị trƣờng trong nƣớc và thế giới dẫn đến hàng hóa bị ép giá.
+ Khách hàng vay vốn chỉ muốn trả lãi, còn gốc để xoay vịng. Vì họ sợ phải làm lại thủ tục vừa mất thời gian, vừa tốn kém chi phí.
Từ phía ngân hàng
+ Do sai sót trong q trình thực hiện quy trình cấp tín dụng nhƣ sai sót trong công tác thẩm định, quyết định cho vay; đánh giá sai giá trị tài sản đảm