CHƯƠNG 2 : PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
4.1. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN
4.1.2.1. Tình hình huy ñộng vốn qua 3 năm 2009 – 2011
ðể ñáp ứng nhu cầu vốn cho sự phát triển chung của nền kinh tế thì việc tạo lập vốn cho Quỹ tín dụng là vấn ñề quan trọng trong hoạt ñộng kinh doanh của Quỹ tín dụng. Vốn khơng những giúp Quỹ tín dụng tổ chức được hoạt động kinh doanh, mà cịn góp phần quan trọng trong việc ñầu tư phát triển sản xuất kinh doanh của mỗi doanh nghiệp nói riêng cũng như sự phát triển của nền kinh tế nói chung. Trong 3 năm 2009 – 2011, công tác huy ñộng vốn của Quỹ tín dụng cũng ñạt dược kết quả tương ñối khả quan. ðể biết ñược chi tiết, ta đi vào phân tích bảng sau:
Bảng 4: Tình hình huy động vốn qua 3 năm 2009 - 2011
ðVT: Triệu ñồng So Sánh Năm 2010/2009 2011/2010 Chỉ Tiêu 2009 2010 2011 Số tiền % Số tiền % Không kỳ hạn 940 510 380 -430 -45,74 -130 -25,49 Có kỳ hạn 17.630 43.080 25.333 25.450 144,36 -17.747 -41,20 Tổng cộng 18.570 43.590 25.713 25.020 134,73 -17.877 -41,01
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt ñộng kinh doanh của QTDND Mekong 2009 – 2011)
Qua Bảng 4, ta có thể nhận xét chung tình hình huy động vốn của QTDND Mekong qua 3 năm 2009 – 2011 có nhiều biến động. Cụ thể: năm 2010 số vốn này tăng 25.020 triệu ñồng (tương ñương 134,73%) so với năm 2009, nhưng ñến năm 2011, số vốn này giảm xuống giảm 17.877 triệu ñồng (tương ñương 41,01%) so với năm 2010.
Trước tình trạng lạm phát cao, nhằm thực hiện giải pháp ñiều hành chủ ñộng, linh hoạt, hiệu quả công cụ lãi suất cùng với các chính sách tiền tệ khác để góp phần kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mơ, bảo ñảm an sinh xã hội theo chủ trương của Chính phủ, NHNN ban hành Thông tư 02/2011/TT-NHNN ngày 3/3/2011 về lãi suất huy ñộng vốn tối ña bằng ñồng Việt Nam của các tổ chức tín dụng là 14%, riêng các QTDND cơ sở ấn ñịnh lãi suất huy ñộng vốn bằng Việt Nam đồng khơng vượt quá 14,5%. Với quy mơ hoạt động nhỏ, sức cạnh tranh trên thị trường chưa cao và thị phần huy động tiền gửi cịn hạn chế thì đây là một
25
trong những nguyên nhân làm cho việc huy ñộng vốn của Quỹ tín dụng giảm sút trong năm 2011.
Trong hoạt động huy động vốn thì QTDND Mekong chủ yếu huy ñộng dưới các hình thức sau:
* Tiền gửi của các Tổ chức kinh tế
ðây là khoản tiền tạm thời nhàn rỗi phát sinh trong quá trình sản xuất kinh doanh của các tổ chức kinh tế. Nó bao gồm một bộ phận vốn tiền nhàn rỗi được giải phóng ra khỏi quá trình luân chuyển vốn nhưng chưa có nhu cầu sử dụng hoặc sử dụng cho mục tiêu ñịnh sẵn trong thời gian nhất ñịnh trong tương lai. Tuy nhiên, do QTDND Mekong mới ñi vào hoạt ñộng nên chưa ñủ niềm tin ñể thu hút doanh nghiệp gửi tiền vào. ðây là một khoản tiền khá lớn cho nên Quỹ cần nâng cao niềm tin của mình đối với các doanh nghiệp để thu hút ñược khoản tiền gửi này trong thời gian càng sớm càng tốt.
* Tiền gửi trong dân cư - Tiền gửi có kỳ hạn
ðây là khoản tiền gửi chiếm tỷ lệ cao trong tổng nguồn vốn huy ñộng của
Quỹ, bởi vì Quỹ đã đưa ra nhiều kỳ hạn phù hợp với nhiều tầng lớp dân cư, khách hàng nên thu hút khách hàng gửi tiền vào Quỹ ngày càng nhiều. Qua bảng 4 ta thấy khoản tiền gửi có kỳ hạn tăng, giảm khơng ổn định trong 3 năm qua. Năm 2010 tăng 25.450 triệu ñồng (tương ñương tăng 144,36%) so với năm 2009. Nguyên nhân tăng cao là do trong năm 2010 Quỹ đã có những biện pháp huy ñộng vốn hiệu quả, mặt khác do Quỹ mở rộng hoạt ñộng kinh doanh nên thu hút ñược nhiều nguồn vốn nhàn rỗi từ dân cư. ðến năm 2011, Quỹ chỉ huy ñộng ñược 14.681 triệu ñồng, giảm 65,92% so với năm 2010. Nguyên nhân lượng vốn huy ñộng giảm mạnh là do trong năm 2011, tình trạng kinh tế của đất nước phải đối mặt với nhiều khó khăn, người dân sẽ có tâm lý gửi tiền vào các tổ chức tín dụng có quy mơ lớn, uy tín lâu năm trên thị trường, chính vì vậy mà với quy mơ hoạt động nhỏ, thời gian hoạt động chưa lâu, uy tín chưa cao thì việc huy động vốn ñối với TDND cơ sở Mekong trong năm này chắc chắn bị sụt giảm.
- Tiền gửi không kỳ hạn
ðây là loại tiền gửi mà khách hàng gửi vào với mục đích nhằm đáp ứng việc thực hiện các khoản chi trả trong q trình hoạt động kinh doanh hoặc giao
26
dịch của mình. Tuy nhiên, đối với QTDND Mekong, với ñịa bàn hoạt ñộng hẹp và chưa mạnh dạn có những hình thức thu hút khách hàng là doanh nghiệp, chỉ tập trung vào khách hàng cá nhân, những người thường có thu nhập ổn định (tiền hưu, tiền lương) nhưng khơng có nhu cầu đầu tư sản xuất kinh doanh nên loại hình tiền gửi này chiếm tỷ lệ khơng cao và giảm đều qua các năm. Cụ thể: năm 2010, số tiền này giảm 403 triệu ñồng so với năm 2009. Năm 2011 tiếp tục giảm 478 triệu ñồng so với năm 2010.
4.1.2.2. Tình hình huy động vốn 6 tháng đầu năm 2012
ðể thấy rõ sự biến ñộng của vốn huy ñộng trong 6 tháng ñầu năm 2012 ta cần so sánh với cùng kỳ năm 2011.
Bảng 5: Tình hình huy động vốn 6 tháng ñầu năm 2012
ðVT: Triệu ñồng Thời ñiểm So sánh thời ñiểm 30/06/2012 với cùng kỳ năm 2011 Chỉ Tiêu 30/06/2011 30/06/2012 Số tiền % Không kỳ hạn 147 31 -116 -78,91 Có kỳ hạn 22.344 11.818 -10.526 -47,11 Tổng cộng 22.491 11.849 -10.642 -47,32
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt ñộng kinh doanh của QTDND Mekong 6 tháng ñầu năm 2011 )
Qua Bảng 5 ta thấy, tổng vốn huy ñộng 6 tháng ñầu năm 2012 giảm 10.642 triệu ñồng (tương ñương giảm 47,32%) so với cùng kỳ năm 2011. ðiều này cho thấy trong việc huy động vốn thì khả năng cạnh tranh của Quỹ còn thấp so với các ngân hàng trong ñịa bàn.
- Tiền gởi có kỳ hạn: so với cùng kỳ năm trước thì khoản tiền này giảm 10.526 triệu ñồng. Qua 6 tháng ñầu năm 2012 thì mức huy động giảm so với cùng kỳ năm trước do ảnh hưởng từ việc Ngân hàng Nhà nước quy ñịnh về trần lãi suất huy động nên Quỹ khơng thể nâng mức lãi suất ñể thu hút vốn.
- Tiền gởi khơng kỳ hạn: đến 30/06/2012 mức tiền gửi không kỳ hạn giảm mạnh so với cùng kỳ năm trước chỉ ñạt 31 triệu ñồng, giảm 116 triệu ñồng (tương ñương giảm 78,91%).
27
4.2. THỰC TRẠNG HOẠT ðỘNG TÍN DỤNG TẠI QTDND CƠ SỞ
MEKONG
4.2.1. Tình hình hoạt động tín dụng tại QTDND cơ sở Mekong từ năm
2009 - 2011
4.2.1.1. Phân tích doanh số cho vay của Quỹ tín dụng
Cho vay là hoạt động chính yếu và quan trọng nhất của bất kỳ Quỹ tín dụng. Sự chuyển hố từ vốn tiền gửi sang vốn tín dụng để bổ sung nhu cầu sản xuất kinh doanh trong nền kinh tế khơng chỉ có ý nghĩa đối với nền kinh tế mà đối với cả bản thân Quỹ tín dụng. Bởi vì, nhờ cho vay sẽ tạo ra nguồn thu nhập cho Quỹ tín dụng để từ đó bồi hồn lại lãi tiền gửi cho khách hàng.
a. Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng
Theo thời hạn cho vay thì doanh số cho vay được phân thành cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn. Trong hoạt ñộng cho vay, cho vay ngắn hạn luôn thu hồi vốn nhanh và ít xảy ra rủi ro hơn so với cho vay trung và dài hạn. Qua bảng số liệu ta nhận thấy doanh số cho vay của Quỹ tín dụng tăng giảm khơng ổn định qua các năm và Quỹ tập trung vào các món vay ngắn hạn hơn là trung và dài hạn do đó doanh số cho vay ngắn hạn luôn chiến tỷ trọng cao trong tổng doanh số cho vay. ðiều này cũng dễ hiểu vì mục đích của tín dụng ngắn hạn là đáp ứng tiêu dùng cá nhân (khách hàng chủ yếu của Quỹ là cá nhân), nên vịng quay vốn rất nhanh, Quỹ có thể tiếp tục cho vay mà vẫn ñảm bảo khả năng sinh lời an tồn từ đồng vốn của mình.
Ta tiếp tục phân tích Bảng 6 ñể thấy ñược xu hướng biến ñộng của doanh số cho vay:
- Doanh số cho vay ngắn hạn: trong năm 2010 chỉ tiêu này tăng khá cao so
với năm 2009, tăng 50,24%. Nguyên nhân doanh số cho vay trong năm 2010 tăng khá là do sau những biến động về kinh tế thì nhu cầu vốn trong dân cư tăng cao nhằm khôi phục lại những mất mát của sự biến ñộng này. ðến năm 2011, doanh số cho vay ngắn hạn của Quỹ giảm chỉ cịn 71.343 triệu đồng, giảm 23,57% so với năm 2010. Doanh số cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng doanh số cho vay nên khi tổng doanh số cho vay giảm thì doanh số cho vay ngắn hạn cũng giảm theo. Tổng doanh số cho vay năm 2011 giảm là do chủ trương thắt chặt tiền tệ của NHNN làm lãi suất tăng cao khiến các doanh
28
nghiệp không mặn mà với việc vay vốn. Ngoài nguyên nhân lãi suất tăng cao thì việc kinh tế khó khăn, hàng hóa tiêu thụ chậm, hàng tồn kho tăng cao khiến nhiều doanh nghiệp rơi vào tình trạng phá sản, hoặc phải thu hẹp quy mơ nên nhu cầu vay vốn trong dân cư giảm trong năm 2011.
- Doanh số cho vay trung và dài hạn: mục tiêu của Quỹ là tập trung tính
thanh khoản nên doanh số cho vay trung và dài hạn chiếm tỷ lệ thấp trong tổng doanh số cho vay. Cho vay trung và dài hạn có đặc ñiểm là thời hạn thu hồi vốn dài, tốc ñộ luân chuyển ñồng vốn lâu nên Quỹ rất thận trọng và xem xét kỹ lưỡng khi cho vay, khi cho vay thì áp dụng mức lãi suất cao hơn ngắn hạn. Doanh số cho vay trung và dài hạn năm 2010 ñạt 8.582 triệu ñồng, giảm 988 triệu ñồng, tương ñương với giảm 10,54% so với năm 2009. Sang năm 2011, doanh số cho vay trung và dài hạn tiếp tục giảm 5.707 triệu ñồng (giảm 68,09%) so với năm 2010. Do sợ rủi ro nên Quỹ chỉ xét cho vay những khách hàng thân thuộc và có tỷ lệ an toàn cao, mặt khác Quỹ mới thành lập và ñi vào hoạt ñộng với mức vốn chưa ñủ mạnh ñể bảo ñảm những rủi ro có thể xảy ra trong cho vay trung và dài hạn, nên Quỹ hạn chế cho vay trung và dài hạn.
Bảng 6: Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng qua 3 năm 2009 - 2011 ðVT: Triệu ñồng ðVT: Triệu ñồng So sánh 2009 2010 2011 2010/2009 2011/2010 Chỉ tiêu ST TT ST TT ST TT Số tiền % Số tiền % Ngắn hạn 62.130 86,9 93.343 91,76 71.343 96,39 31.213 50 -22.000 -23,57 Trung và dài hạn 9.370 13,1 8.382 8,24 2.675 3,61 -988 -11 -5.707 -68,09 Tổng 71.500 100 101.725 100 74.018 100 30.225 42,27 -27.707 -27,24
(Nguồn: phòng kinh doanh của QTDND Mekong)
b. Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế
QTDND với mơ hình hợp tác xã kiểu mới với ñịa bàn hoạt ñộng tương ñối hẹp và nguồn vốn hoạt động khơng cao. Cho nên trong những năm qua QTDND Mekong tập trung cho vay đối với cá nhân, hộ gia đình sản xuất, kinh doanh nhỏ lẻ là chủ yếu. ðến ñầu năm 2010, Quỹ mới có phát vay đối với một cơng ty cổ phần đầu tiên. ðể hiểu rõ hơn chúng ta cùng phân tích Bảng 7:
29
Bảng 7: Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế qua 3 năm 2009 - 2011 qua 3 năm 2009 - 2011 ðVT: Triệu ñồng So sánh 2009 2010 2011 2010/2009 2011/2010 Chỉ tiêu ST TT ST TT ST TT Số tiền % Số tiền % Doanh nghiệp - 0 4.450 4,37 4.002 5,41 4.450 - -448 -10,07 Cá nhân, hộ gia đình 71.500 100 97.275 95,63 70.016 94,59 25.775 36,05 -27.259 -28,02 Tổng 71.500 100 101.725 100 74.018 100 30.225 42,27 -27.707 -27,24
(Nguồn: phòng kinh doanh của QTDND Mekong)
Theo Bảng 7 ta thấy, cùng với sự tăng giảm của nguồn vốn huy động thì doanh số cho vay của Quỹ tín dụng cũng tăng giảm khơng ổn định qua các năm, trong đó doanh số cho vay đối với cá nhân, hộ gia đình ln chiếm tỷ trọng cao. QTDND cơ sở Mekong ñã tận dụng ñược lợi thế sát dân, hiểu rõ nhu cầu, khả năng kinh doanh, tài chính của từng hộ vay nên việc cho vay tại Quỹ kịp thời, nhanh gọn và bảo đảm an tồn, hiệu quả do đó so với năm 2009 doanh số cho vay đối với cá nhân, hộ gia đình năm 2010 tăng lên. Tuy nhiên ñến năm 2011, doanh số cho vay đối với cá nhân, hộ gia đình giảm 28,02% so với năm 2010. Doanh số cho vay ñối với công ty cổ phần trong năm 2011 dù vẫn chiếm tỷ lệ thấp là 5,41% tổng doanh số cho vay nhưng vẫn duy trì ổn định, đạt mức 4.002 triệu ñồng, chỉ giảm nhẹ 448 triệu ñồng so với năm 2010. Trong năm 2011, nhằm kiềm chế lạm phát tăng cao, Chính phủ đã áp dụng chính sách thắt chặt tín dụng ở mức dưới 20% khiến nguồn vốn tín dụng ít hơn, lãi suất cao hơn, gây khó khăn cho việc tiếp cận và sử dụng vốn ñối với những người có nhu cầu. Bên cạnh đó, với việc áp trần lãi suất huy ñộng của Ngân hàng Nhà nước là 14,5%/năm thì cũng như các ngân hàng thương mại Quỹ tín dụng cũng phải nâng mức lãi suất cho vay lên 17 -18%/năm, với mức lãi suất cao như vậy thì khách hàng chính của Quỹ là cá nhân, hộ gia đình cũng hạn chế vay ñể tiêu dùng hoặc ñể mở rộng sản xuất kinh doanh.
30
c. Doanh số cho vay theo mức độ tín nhiệm đối với khách hàng
QTDND căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng mà chia ra hai hình thức đó là cho vay có tài sản thế chấp và cho vay không cần tài sản thế chấp (tín chấp). Do cho vay tín chấp ln mang nhiều rủi ro, và để đảm bảo an tồn Quỹ chỉ cho vay tín chấp đối với các khách hàng là công nhân viên của Quỹ và các khách hàng có uy tín đối với Quỹ. Do đó, số lượng cho vay tín chấp chỉ chiếm số luợng nhỏ trong tổng doanh số cho vay. ðiều này ñược thể hiện rõ qua Bảng 8.
Bảng 8: Doanh số cho vay theo mức độ tín nhiệm ñối với khách hàng qua 3 năm 2009 - 2011 ðVT: Triệu ñồng So sánh 2009 2010 2011 2010/2009 2011/2010 Chỉ tiêu ST TT ST TT ST TT Số tiền % Số tiền % Thế chấp 68.041 95,16 98.498 96,83 71.087 96,04 30.457 44,76 -27.411 -27,83 Tín chấp 3.459 4,84 3.227 3,17 2.931 3,96 -232 -6,71 -296 -9,17 Tổng 71.500 100 101.725 100 74.018 100 30.225 42,27 -27.707 -27,24
(Nguồn: phòng kinh doanh của QTDND Mekong)
- Tín chấp: Nhìn chung thì doanh số cho vay tín chấp giảm dần qua các
năm. Cụ thể: năm 2010 giảm giảm 232 triệu ñồng (tương ñương giảm 6,71%) so với năm 2009. Doanh số này năm 2011 tiếp tục giảm ở mức 2.931 triệu ñồng, giảm 296 triệu ñồng, tức là giảm 9,17% so với năm 2010. Nguyên nhân là do cho vay tín chấp chứa đựng nhiều rủi ro bởi vì cho vay những khoản này khơng có tài sản gì để đảm bảo khi khách hàng không trả nợ nên những khoản vay tín chấp địi hỏi những điểu kiện khắc khe và Quỹ chỉ cho vay ñối với những khách hàng ñã trở nên tin cậy ñối với Quỹ.
- Thế chấp: Doanh số cho vay của Quỹ từ năm 2009 – 2011 tăng giảm khơng ổn định. Cụ thể: năm 2010 tăng khá so với năm 2009 và ñạt 98.498 triệu đồng. Do trình độ và chất lượng của đội ngủ nhân viên thẩm định tại Quỹ cịn non trẻ, chưa có nhiều kinh nghiệm, các báo cáo ñịnh giá bất ñộng sản phần lớn cịn mang tính hình thức, thủ tục do vậy dù là có tài sản làm đảm bảo thì cũng
31
không tránh khỏi những rủi ro. Chính vì vậy trong điều kiện thị trường bất ñộng sản với khả năng thanh khoản kém như năm 2011 thì Quỹ cũng cần xem xét kỹ khi cho vay thế chấp làm cho doanh số cho vay này giảm xuống.