Chỉ tiêu ðVT 2009 2010 2011
1. Doanh số cho vay Tr. ðồng 71.500 101.725 74.018
2. Doanh số thu nợ Tr. ðồng 49.804 76.148 81.437 3. Dư nợ Tr. ðồng 48.136 73.713 66.294 4. Dư nợ bình quân Tr. ðồng 37.289 60.925 70.004 5. Nợ xấu Tr. ðồng 1.465 901 705 6. Vốn huy ñộng Tr. ðồng 18.570 43.590 14.713 7. Dư nợ/Vốn huy ñộng Lần 2,59 1,69 2,58 8. Vịng quay tín dụng (2)/(4) Vịng 1.34 1.25 1.16 9. Hệ số thu nợ (2)/(1) % 69,66 74,86 110,02 10. Nợ xấu/Dư nợ % 3,04 1,22 1,06
41
a. Dư nợ trên vốn huy ñộng
Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả sử dụng vốn của Quỹ, nó giúp Quỹ so sánh khả năng cho vay ñối với nguồn vốn huy ñộng, chỉ tiêu này lớn q hay nhỏ q đều khơng tốt. Bởi vì chỉ tiêu này lớn thì khả năng huy ñộng vốn của Quỹ thấp, ngược lại chỉ tiêu này nhỏ thì Quỹ sử dụng nguồn vốn huy động khơng ñạt hiệu quả. Do vậy, tỷ lệ này càng tiến tới gần 1 cho ta thấy nguồn vốn huy ñộng đủ đáp ứng nhu cầu tín dụng, chứng tỏ Quỹ sử dụng nguồn vốn huy ñộng ñạt ñược hiệu quả cao. Qua Bảng 18 ta thấy chỉ số này tăng giảm khơng ổn định. Năm 2009, cứ bình qn 2,59 đồng dư nợ thì có 1 đồng vốn huy động tham gia, sang năm 2010, tình hình huy động vốn có phần cải thiện hơn, cứ 1,69 đồng dư nợ thì có 1 đồng vốn huy động trong đó. Sang năm 2011, chỉ tiêu này tăng lên đến mức 2,58 chứng tỏ tình hình huy động vốn của Quỹ tín dụng trong năm này khơng thuận lợi vì chính sách thắt chặt tiền tệ của Chính phủ.
b. Vịng quay vốn tín dụng
ðây là chỉ tiêu ño lường tốc ñộ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi vốn nhanh hay chậm. Nhìn chung, qua 3 năm vịng quay vốn tín dụng đang có chiều hướng giảm. Ngun nhân có thể là do tốc ñộ tăng của doanh số thu nợ có phần chậm hơn tốc độ tăng của dư nợ bình quân. Mặt khác, một số bộ phận khách hàng làm ăn kém hiệu quả do ảnh hưởng của biến ñộng kinh tế, thời tiết nên ñã xin gia hạn nợ và do dư nợ của những năm trước chưa đến hạn thu hồi. Vì vậy, Quỹ tín dụng cần chú trọng hiều hơn ñể gia tăng chỉ tiêu này cũng như chú trọng ñến các khoản nợ ñến hạn thu hồi, cần có biện pháp nhắc nhở, ñơn đốc khách hàng trả nợ ñúng thời hạn giúp doanh số thu nợ tăng nhanh hơn nữa. Từ đó đảm bảo tốt tính ln chuyển cho đồng vốn của Quỹ tín dụng cũng như hiệu quả sử dụng vốn ngày một cao hơn.
c. Hệ số thu nợ
Hệ số thu nợ phản ánh khả năng thu hồi nợ của Quỹ ñối với các khoản cho vay, hay khả năng trả nợ của khách hàng cho Quỹ. Chỉ số này càng cao thì tiến trình thu nợ của Quỹ đạt được hiệu quả cao và ngược lại.
Qua Bảng 18 ta thấy hệ số thu nợ của Quỹ tăng liên tục qua 3 năm: năm 2009 là 69,66%; năm 2010 ở mức 74,86%; năm 2011 ñạt 110,02%. Qua đó, chứng tỏ Quỹ tín dụng rất chú trọng công tác thu hồi nợ từ khâu lựa chọn khách
42
hàng, xét duyệt cho vay ñến thu hồi nợ khi ñến hạn, cán bộ tín dụng thường xuyên kiểm tra, nhắc nhở khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích.
d. Nợ xấu/Dư nợ
Tỷ lệ nợ xấu trên dư nợ phản ánh hiệu quả chất lượng tín dụng tại Quỹ. Nếu hiệu quả hoạt động tín dụng tốt thì tỷ lệ này sẽ thấp và ngược lại tỷ lệ này cao thì chất lượng tín dụng là khơng tốt.
Nhìn chung tỷ lệ nợ quá hạn trên dư nợ giảm dần qua các năm. Cụ thể, năm 2009 là 3,04%; năm 2010 là 1,22% và năm 2011 giảm còn 1,06%. Tỷ lệ nợ xấu trên dư nợ giảm là nhờ vào sự nổ lực hết mình của tồn thể cán bộ, nhân viên Quỹ tín dụng cũng như sự chỉ ñạo ñúng hướng, kịp thời từ phía Ban Lãnh đạo. ðây là điều đáng khen ngợi đối với một Quỹ tín dụng cịn non trẻ như QTDND Mekong.
4.2.2. Phân tích hoạt động tín dụng của QTDND cơ sở Mekong 6 tháng ñầu năm 2012 ñầu năm 2012
4.2.2.1. Phân tích doanh số cho vay của Quỹ tín dụng
a. Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng
So với cùng kỳ năm 2011 thì doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng 6 tháng đầu năm 2012 giảm và ñược thể hiện trong Bảng 19.