đVT: Triệu ựồng Năm Chênh lệch 2006/2005 2007/2006 đối tượng 2005 2006 2007 Số tiền % Số tiền % Hợp tác xã 550 800 900 250 45,45 100 12,50 Doanh nghiệp 12.950 17.285 22.335 4.335 33,47 5.050 29,21 Hộ cá thể 46.380 74.913 145.084 28.533 61,52 70.171 93,66 Tổng cộng 59.880 92.998 168.319 33.118 55,30 75.321 80,99 (Nguồn: Phòng Tắn dụng, 2005 - 2007)
Qua bảng trên ta thấy hoạt ựộng cho vay của ngân hàng qua 3 năm là khá tốt, ngân hàng ựã mở rộng quy mô tắn dụng ựến tất cả các thành phần kinh tế làm cho doanh số cho vay của ngân hàng ựối với các thành phần này liên tục tăng. Trong năm 2005 tổng doanh số cho vay là 59.880 triệu ựồng và năm 2006 ựã tăng thêm 33.118 triệu ựồng (tăng 55,30%) so với năm 2005, năm 2007 doanh số cho vay ựạt 168.319 triệu ựồng tăng 80,99% so với năm 2006. Nguyên nhân là do chắnh sách khuyến khắch ựầu tư phát triển của huyện ựể thực hiện chương trình cơng nghiệp hố, hiện ựại hố nơng nghiệp và nơng thơn của tỉnh.
Hợp tác xã ở Vĩnh Châu rất ắt, chiếm tỷ trọng thấp nhất trong hoạt ựộng cho vay của ngân hàng. để ựáp ứng nhu cầu sản xuất nông nghiệp, ngân hàng cũng chú trọng ựầu tư vốn cho ựối tượng này cho nên doanh số cho vay của ựối tượng này tăng ựều qua các năm, cụ thể: Năm 2006 doanh số cho vay ựạt 800 triệu ựồng tăng 250 triệu so với năm 2005. Năm 2007 tăng 12,5% so với năm 2006. Chiếm tỷ trọng cao hơn hợp tác xã trong tổng doanh số cho vay chắnh là khách hàng doanh nghiệp. Doanh số cho vay ựối với khách hàng này ựều tăng, năm 2005 là 12.950 triệu ựồng, năm 2006 là 17.285 triệu ựồng, năm 2007 là 22.335 triệu ựồng nguyên nhân là do nhu cầu mở rộng hoạt ựộng kinh doanh, góp phần thúc ựẩy bộ mặt kinh tế của huyện phát triển, nhiều doanh nghiệp ựã mở rộng phạm vi ựầu tư, ựổi mới máy móc, thiết bị, nhà xưởngẦựể tăng năng suất lao ựộng, hạ giá thành sản phẩm ựể cạnh tranh nên nhu cầu về vốn phát sinh nhiều. đây là dấu hiệu ựáng mừng trong hoạt ựộng của ngân hàng vì ựối tượng Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu
này là khách hàng có tiềm năng rất lớn trong hoạt ựộng của ngân hàng, có số lượng giao dịch lớn, nếu thu hút ựược lượng khách hàng này ngân hàng sẽ có khoản lợi nhuận thu ựược từ các hoạt ựộng dịch vụ thanh toán qua tài khoản, lập và thanh toán L/C, các phương thức nhờ thuẦ
Trong các ựối tượng trên thì hộ cá thể là ựối tượng chiếm tỷ trọng cao trong tổng doanh số cho vay phân theo thành phần kinh tế. Doanh số cho vay năm 2005 là 46.380 triệu ựồng, năm 2006 là 74.913 triệu ựồng, tăng 61,52% so với năm 2005. Năm 2007 tiếp tục tăng thêm 70.171 triệu ựồng so với năm 2006. Do ựây là ựối tượng chủ yếu- là khách hàng thân thiết của ngân hàng cho nên doanh số cho vay của ngân hàng ựối với khách hàng này liên tục tăng qua các năm. 4.2.2.3 Phân tắch doanh số thu nợ
a) Doanh số thu nợ theo ngành nghề sản xuất kinh doanh
Thu nợ là một trong những vấn ựề rất quan trọng ựối với mọi ngân hàng, việc thu hồi nợ có tốt hay khơng là do mỗi ngân hàng biết tắnh toán và tránh ựược những rủi ro có thể xảy ra từ ựó việc thu hồi nợ mới ựúng hạn và ựầy ựủ. Doanh số thu nợ phản ánh khả năng ựánh giá khách hàng của cán bộ tắn dụng ựồng thời phản ánh hiệu quả hoạt ựộng của ngân hàng. Dựa vào doanh số thu nợ ta biết ựược tình hình quản lý vốn, hiệu quả sử dụng vốn ựầu tư, tắnh chắnh xác khi thẩm ựịnh, ựánh giá khách hàng ựể cho vay vốn của cán bộ tắn dụng. Do ựó cơng tác thu nợ ựược xem là một việc hết sức quan trọng và cần thiết. Bên cạnh sự gia tăng của doanh số cho vay thì doanh số thu nợ cũng tăng lên tương ứng.
Bảng 7: DOANH SỐ THU NỢ THEO NGÀNH NGHỀ SXKD đVT: Triệu ựồng Năm Chênh lệch 2006/2005 2007/2006 Ngành 2005 2006 2007 Số tiền % Số tiền % Kinh doanh 12.430 27.065 30.606 14.635 117,73 3.541 13,08 Tôm 24.452 48.058 89.986 23.606 96,54 41.928 87,24 Nông nghiệp 7.191 9.121 6.370 1.930 26,83 -2.751 -30,16 Tiêu dùng và khác 13.330 13.731 17.810 401 3,04 4.079 29,70 Tổng cộng 57.403 97.975 144.772 40.572 70,67 46.797 47,76 (Nguồn: Phòng Tắn dụng, 2005 -2007)
Nhìn vào bảng số liệu trên nhận thấy doanh số thu nợ ựối với tôm chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng doanh số thu nợ của ngân hàng. Năm 2006 thu nợ ựạt 48.058 triệu ựồng, tăng 26,83% so với năm 2005. Năm 2007 tăng 87,24% ựạt 89.986 triệu ựồng so với năm 2006. Doanh số thu nợ ựối với ngành kinh doanh, tiêu dùng và khác cũng có xu hướng tăng, cụ thể: ngành kinh doanh có doanh số thu nợ năm 2006 là 27.065 triệu ựồng, tăng 14.635 triệu ựồng so với năm 2005, năm 2007 tăng 13,08% so với năm 2006 ựạt 30.606 triệu ựồng. Doanh số thu nợ ựối với ngành tiêu dùng và khác năm 2006 tăng 3% so với năm 2005 và năm 2007 tăng 29,70% so với năm 2006.
Nguyên nhân dẫn ựến doanh số thu nợ của ngân hàng ở các ngành trên tăng là do nhiều hộ nông dân ựược mùa trúng cả sản lượng và giá bán, nhiều doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, ựời sống người dân ngày một tăng cao. Bên cạnh ựó là sự quan tâm của lãnh ựạo huyện, sự kết hợp chặt chẽ giữa ngân hàng và các cơ quan, chắnh quyền các cấp trong việc xử lý nợ xấu bằng việc thành lập "Ban Chỉ ựạo xử lý thu hồi nợ" từ huyện ựến xã. Cán bộ tắn dụng của ngân hàng thường xuyên có mặt ở cơ sở ựể xử lý thu hồi nợ, tận thu ựối với những hộ có nguồn, khơng ựể hộ vay có nguồn tìm các lẩn tránh nợ.
Riêng ựối với ngành nơng nghiệp thì doanh số thu nợ lại giảm vào năm 2007 chứng tỏ tình hình thu nợ của ngân hàng giảm do việc xuất khẩu hành tắm giảm, nhiều thương lái thu mua hành ép giá nông dân, nông dân tuy ựược mùa Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu
nhưng giá bán không cao, ựầu tư nhiều mà thu lại khơng ựược bao nhiêu, thêm vào ựó nhiều hộ cịn nợ ngân hàng những năm trước, khơng có vốn sản xuất, ựất ựai bỏ hoang hoặc cho th dẫn ựến tình trạng khơng tạo ra ựược thu nhập, khơng trả ựược nợ cho ngân hàng do ựó ngân hàng không thu hồi ựược nợ dẫn ựến doanh số thu nợ ựối với ngành này giảm, tuy nhiên do doanh số cho vay ngành này thấp cho nên khi không thu hồi ựược nợ thì cũng khơng làm ảnh hưởng ựến tổng doanh số thu nợ của ngân hàng.
b) Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế
Qua bảng 8 cho thấy doanh số thu nợ của ngân hàng luôn tăng qua 3 năm. Năm 2006 tăng 40.572 triệu ựồng so với năm 2005. Năm 2007 tăng 46.797 triệu ựồng so với năm 2006.
Bảng 8: DOANH SỐ THU NỢ THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ. đVT: Triệu ựồng đVT: Triệu ựồng Năm Chênh lệch 2006/2005 2007/2006 đối tượng 2005 2006 2007 Số tiền % Số tiền % Hợp tác xã 400 650 900 250 62,50 250 62,50 Doanh nghiệp 12.030 14.087 37.700 2.057 17,09 23.613 196,28 Hộ cá thể 44.973 83.238 106.172 38.265 85,08 22.934 27,55 Tổng cộng 57.403 97.975 144.772 40.572 70,67 46.797 47,76 (Nguồn: Phòng Tắn dụng, 2005 -2007)
Trong ựó cao nhất là hộ cá thể. Năm 2006 doanh số thu nợ ựạt 83.238 triệu ựồng tăng 38.265 triệu ựồng so với năm 2005. Sang năm 2007 tăng thêm 27,55% so với năm 2006 ựạt 106.172 triệu ựồng. điều này cũng dễ hiểu vì ựây là ựối tượng cho vay chủ yếu của ngân hàng cho nên khi thu hồi thì ngành này chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng doanh số thu nợ của ngân hàng. Doanh nghiệp cũng có kết quả thu hồi nợ tốt góp phần làm cho doanh số thu nợ của ngân hàng tăng. Nếu năm 2005 doanh số thu nợ chỉ ựạt 12.030 triệu ựồng thì sang năm 2006 tăng thêm 17,09% ựạt 14.087 triệu ựồng. đến năm 2007 tăng 23.613 triệu ựồng nâng doanh số thu nợ vào lên ựến 37.700 triệu ựồng chỉ ựứng sau doanh số thu nợ ựối Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu
với hộ cá thể. Cuối cùng là hợp tác xã, do doanh số cho vay ngành này thấp nên kết quả thu hồi nợ vẫn giữ nguyên không thay ựổi.
4.2.2.4 Phân tắch dư nợ
a) Dư nợ theo ngành nghề sản xuất kinh doanh
Một ngân hàng muốn hoạt ựộng tốt bên cạnh việc nâng cao doanh số cho vay thì cần phải ựánh giá ựúng năng lực khách hàng. Muốn vậy ngân hàng cần phải biết chọn cho mình những khách hàng quen thuộc, có tiềm lực tài chắnh tốt, có dư nợ lớn nhưng uy tắn ựối với ngân hàng.
Dư nợ tắn dụng ựược hiểu nơm na là số tiền cịn lại tại một thời ựiểm nào ựó mà doanh nghiệp, cá nhân vay tại tổ chức tắn dụng. Hay nói một cách khác, ngân hàng hàng tháng, hàng quý, năm cộng tất cả các khoản tiền cho khách hàng vay ựến thời ựiểm nào ựó gọi là dư nợ tắn dụng tại thời ựiểm ựó. Dư nợ có ý nghĩa rất lớn trong việc ựánh giá hiệu quả và qui mô hoạt ựộng của ngân hàng. Nó phản ánh tình hình cho vay, thu nợ ựạt hiệu quả như thế nào ựến thời ựiểm báo cáo, ựồng thời cho biết số nợ mà ngân hàng còn phải thu từ khách hàng.
Bảng 9: DƯ NỢ THEO NGÀNH NGHỀ SXKD đVT: Triệu ựồng Năm Chênh lệch 2006/2005 2007/2006 Ngành 2005 2006 2007 Số tiền % Số tiền % Kinh doanh 25.637 29.188 38.602 3.551 13,85 9.414 32,25 Tôm 92.423 81.864 92.263 -10.559 11,42 10.399 12,70 Nông nghiệp 15.310 15.046 21.075 -264 -1,72 6.029 40,07 Tiêu dùng và khác 15.855 18.150 15.855 2295 14,47 -2295 -12,64 Tổng cộng 149.225 144.248 167.795 -4.977 -3,33 23.547 16,32 (Nguồn: Phòng Tắn dụng, 2005 - 2007)
Nhìn chung dư nợ của ngân hàng tăng giảm không ựều qua các năm. Năm 2006 dư nợ giảm 3,33% so với năm 2005 còn 144.248 triệu ựồng. Năm 2007 tăng lên 16,32% so với năm 2006 ựạt 167.795 triệu ựồng. Trong ựó chỉ có dư nợ của ngành kinh doanh là tăng. Năm 2005 là 25.637 triệu ựồng, năm 2006 là Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu
29.188 triệu ựồng, năm 2007 là 38.602 triệu ựồng do doanh số cho vay và thu nợ của ngành ựều tăng dẫn ựến dư nợ ngành kinh doanh tăng.
Cịn ựối với dư nợ ngành ni tơm và ngành nơng nghiệp thì có xu hướng giảm vào năm 2006 tăng năm 2007. Dư nợ ựối với tôm năm 2006 là 81.864 triệu ựồng, giảm 11,42% so với năm 2005. Năm 2007 là 92.263 triệu ựồng tăng 12,70% so với năm 2006. Tuy doanh số cho vay và doanh số thu nợ ựối với tôm tăng nhưng dư nợ giảm là do ngân hàng chỉ tập trung vào cho vay những hộ có phương án sản xuất kinh doanh tốt, có khả năng trả nợ ựúng hạn nhằm giảm thiểu rủi ro tắn dụng. Ngành nơng nghiệp có dư nợ năm 2006 là 15.046 triệu ựồng, giảm 1,72% so với năm 2006. Năm 2007 tăng 40,07% so với năm 2006. Nguyên nhân doanh số cho vay của ngành này tăng nhưng doanh số thu nợ giảm, ựể giảm thiểu rủi ro ngân hàng chuyển sang ựầu tư cho ngành kinh doanh nhiều hơn dẫn ựến dư nợ ngành kinh doanh tăng.
Dư nợ cho vay tiêu dùng và khác năm 2007 giảm 12,64% so với năm 2006 trong khi các ngành khác lại có dư nợ tăng vào năm 2007 là do ngân hàng tắch cực thu nợ cho vay tiêu dùng và phần lớn thu nhập của người dân ựược tăng lên, khách hàng chưa có nhu cầu vay nên dư nợ ựối với ngành này giảm.
b) Dư nợ theo thành phần kinh tế
Tương tự như dư nợ phân theo ngành nghề sản xuất - kinh doanh, thì dư nợ theo thành phần kinh tế cũng tăng qua 3 năm, cụ thể như sau:
Bảng 10: DƯ NỢ THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ.
đVT: Triệu ựồng Năm Chênh lệch 2006/2005 2007/2006 đối tượng 2005 2006 2007 Số tiền % Số tiền % Hợp tác xã 700 850 850 150 21,42 0 0 Doanh nghiệp 21.217 24.415 23.775 3.198 15,07 -640 -2,62 Hộ cá thể 127.308 118.983 143.170 -8.325 -6,53 24.187 20,32 Tổng cộng 149.225 144.248 167.795 -4.977 -3,33 23.547 16,32 (Nguồn: Phòng Tắn dụng, 2005 - 2007)
Qua bảng số liệu cho thấy dư nợ ựối với các thành phần kinh tế cũng có xu hướng tăng giảm khơng ựều. Dư nợ ựối với hợp tác xã thì hầu như khơng tăng hoặc tăng rất ắt do doanh số cho vay và doanh số thu nợ của ngành ắt thay ựổi. Doanh nghiệp thì có xu hướng giảm. Năm 2006 dư nợ là 24.415 triệu ựồng tăng 15,07% so với năm 2005, năm 2007 giảm 2,62% so với năm 2006. Mặc dù doanh số cho vay tăng nhưng năm 2007 có tỷ lệ tăng ắt hơn nếu so với tỷ lệ tăng của năm 2006 dẫn ựến dư nợ của doanh nghiệp có xu hướng giảm. Ngân hàng cần chú ý ựến nhu cầu vay vốn ựối với ựối tượng này hơn vì ựây là khách hàng tiềm năng nếu có phương án cho vay thắch hợp tin rằng sẽ ựem lại nguồn thu không nhỏ cho ngân hàng.
Dư nợ ựối với hộ cá thể năm 2006 là 118.983 triệu ựồng giảm 8.325 triệu ựồng so với năm 2005. Năm 2007 là 143.170 triệu ựồng tăng 24.187 triệu ựồng so với năm 2006. Nguyên nhân cũng tương tự như ựối với dư nợ ngành thủy sản (tôm).
4.2.2.5 Phân tắch nợ quá hạn
a) Nợ quá hạn theo ngành nghề sản xuất kinh doanh
Nhìn vào bảng 11 ta thấy nợ quá hạn của ngân hàng có xu hướng ngày càng tăng. Năm 2006 tăng 51,97% so với năm 2005. Năm 2007 tăng hơn 200% so với năm 2006. đây là một vấn ựề cần ựược quan tâm vì nếu khơng có biện pháp xử lý kịp thời thì số nợ này sẽ ảnh hưởng nghiêm trọng ựến hiệu quả hoạt ựộng của ngân hàng.
Bảng 11: NỢ QUÁ HẠN THEO NGÀNH NGHỀ SẢN XUẤT - KINH DOANH đVT: Triệu ựồng Năm Chênh lệch 2006/2005 2007/2006 Ngành 2005 2006 2007 Số tiền % Số tiền % Kinh doanh _ 100 6.085 100 _ 5.985 5.985,00 Tôm 9.354 17.169 57.702 7.815 83,54 40.533 236,08 Nông nghiệp 7.551 8.433 11.569 882 11,68 3.136 37,18 Tiêu dùng và khác 18 16 1.848 -2 -11,11 1.832 11.450,00 Tổng cộng 16.923 25.718 77.204 8.795 51,97 51.486 200,19
Trong tổng nợ quá hạn thì nợ quá hạn ựối với cho vay tôm là cao nhất. Năm 2006 là 17.169 triệu ựồng tăng 83,54% so với năm 2005. Năm 2007 con số này lên tới 57.702 triệu ựồng tăng 40.533 triệu ựồng so với năm 2006. Như ựã tìm hiểu Vĩnh Châu là huyện có thế mạnh về việc nuôi trồng thủy sản, ựặc biệt là con tôm sú. Mặc dù nghề nuôi tôm sú mang lại lợi nhuận khá cao so với các ngành nghề khác song rủi ro cũng hết sức lớn. Tôm sú là loại thủy sản rất nhạy cảm với khắ hậu và phụ thuộc vào những yếu tố khác như như con giống, ao nuôi, kỹ thuật niẦVì thế nếu một trong những yếu tố trên làm không tốt sẽ ảnh hưởng ựến kết quả ni. Do ựó ựịi hỏi người ni phải ựầu tư vốn rất nhiều. Khi trúng mùa thì khơng có gì bàn cãi, ngược lại thất mùa thì thiệt hại là rất lớn. Tuy nhiên khi ựược mùa thì ựa số người nuôi ưu tiên trả nợ bên ngoài do trong q trình ni nợ tiền thức ăn, thuốc thú y thủy sản. Nếu dư nhiều mới trả nợ và lãi cho ngân hàng, cịn nếu dư ắt thì xin gia hạn thời hạn trả nợ. Khi hết thời hạn gia hạn vẫn chưa trả ựược thì ngân hàng chuyển sang nợ quá hạn. Chắnh ựiều này ựã làm cho nợ quá hạn của ngân hàng ngày một tăng.