đVT: Triệu ựồng Năm Chênh lệch 2006/2005 2007/2006 đối tượng 2005 2006 2007 Số tiền % Số tiền % Hợp tác xã 700 850 850 150 21,42 0 0 Doanh nghiệp 21.217 24.415 23.775 3.198 15,07 -640 -2,62 Hộ cá thể 127.308 118.983 143.170 -8.325 -6,53 24.187 20,32 Tổng cộng 149.225 144.248 167.795 -4.977 -3,33 23.547 16,32 (Nguồn: Phòng Tắn dụng, 2005 - 2007)
Qua bảng số liệu cho thấy dư nợ ựối với các thành phần kinh tế cũng có xu hướng tăng giảm không ựều. Dư nợ ựối với hợp tác xã thì hầu như khơng tăng hoặc tăng rất ắt do doanh số cho vay và doanh số thu nợ của ngành ắt thay ựổi. Doanh nghiệp thì có xu hướng giảm. Năm 2006 dư nợ là 24.415 triệu ựồng tăng 15,07% so với năm 2005, năm 2007 giảm 2,62% so với năm 2006. Mặc dù doanh số cho vay tăng nhưng năm 2007 có tỷ lệ tăng ắt hơn nếu so với tỷ lệ tăng của năm 2006 dẫn ựến dư nợ của doanh nghiệp có xu hướng giảm. Ngân hàng cần chú ý ựến nhu cầu vay vốn ựối với ựối tượng này hơn vì ựây là khách hàng tiềm năng nếu có phương án cho vay thắch hợp tin rằng sẽ ựem lại nguồn thu không nhỏ cho ngân hàng.
Dư nợ ựối với hộ cá thể năm 2006 là 118.983 triệu ựồng giảm 8.325 triệu ựồng so với năm 2005. Năm 2007 là 143.170 triệu ựồng tăng 24.187 triệu ựồng so với năm 2006. Nguyên nhân cũng tương tự như ựối với dư nợ ngành thủy sản (tôm).
4.2.2.5 Phân tắch nợ quá hạn
a) Nợ quá hạn theo ngành nghề sản xuất kinh doanh
Nhìn vào bảng 11 ta thấy nợ quá hạn của ngân hàng có xu hướng ngày càng tăng. Năm 2006 tăng 51,97% so với năm 2005. Năm 2007 tăng hơn 200% so với năm 2006. đây là một vấn ựề cần ựược quan tâm vì nếu khơng có biện pháp xử lý kịp thời thì số nợ này sẽ ảnh hưởng nghiêm trọng ựến hiệu quả hoạt ựộng của ngân hàng.
Bảng 11: NỢ QUÁ HẠN THEO NGÀNH NGHỀ SẢN XUẤT - KINH DOANH đVT: Triệu ựồng Năm Chênh lệch 2006/2005 2007/2006 Ngành 2005 2006 2007 Số tiền % Số tiền % Kinh doanh _ 100 6.085 100 _ 5.985 5.985,00 Tôm 9.354 17.169 57.702 7.815 83,54 40.533 236,08 Nông nghiệp 7.551 8.433 11.569 882 11,68 3.136 37,18 Tiêu dùng và khác 18 16 1.848 -2 -11,11 1.832 11.450,00 Tổng cộng 16.923 25.718 77.204 8.795 51,97 51.486 200,19
Trong tổng nợ quá hạn thì nợ quá hạn ựối với cho vay tôm là cao nhất. Năm 2006 là 17.169 triệu ựồng tăng 83,54% so với năm 2005. Năm 2007 con số này lên tới 57.702 triệu ựồng tăng 40.533 triệu ựồng so với năm 2006. Như ựã tìm hiểu Vĩnh Châu là huyện có thế mạnh về việc ni trồng thủy sản, ựặc biệt là con tôm sú. Mặc dù nghề nuôi tôm sú mang lại lợi nhuận khá cao so với các ngành nghề khác song rủi ro cũng hết sức lớn. Tôm sú là loại thủy sản rất nhạy cảm với khắ hậu và phụ thuộc vào những yếu tố khác như như con giống, ao ni, kỹ thuật niẦVì thế nếu một trong những yếu tố trên làm không tốt sẽ ảnh hưởng ựến kết quả ni. Do ựó ựịi hỏi người nuôi phải ựầu tư vốn rất nhiều. Khi trúng mùa thì khơng có gì bàn cãi, ngược lại thất mùa thì thiệt hại là rất lớn. Tuy nhiên khi ựược mùa thì ựa số người nuôi ưu tiên trả nợ bên ngoài do trong q trình ni nợ tiền thức ăn, thuốc thú y thủy sản. Nếu dư nhiều mới trả nợ và lãi cho ngân hàng, cịn nếu dư ắt thì xin gia hạn thời hạn trả nợ. Khi hết thời hạn gia hạn vẫn chưa trả ựược thì ngân hàng chuyển sang nợ quá hạn. Chắnh ựiều này ựã làm cho nợ quá hạn của ngân hàng ngày một tăng.
đối với ngành nông nghiệp tương tự như ngành thủy sản. Nợ quá hạn ngày càng tăng, năm 2005 là 7.551 triệu ựồng, năm 2006 là 8.433 triệu ựồng, năm 2007 là 11.569 triệu ựồng. Nguyên nhân làm cho nợ quá hạn tăng cao là vì những năm gần ựây huyện thực hiện chuyển dịch cơ cấu kinh tế nông nghiệp nhằm mục ựắch ựưa nền kinh tế của huyện ngày càng phát triển, giúp nơng dân thốt khỏi ựói nghèo. Trong quá trình thực hiện chuyển dịch do trình ựộ hiểu biết, thói quen canh tác của nơng dân khó thay ựổi, cộng với thời tiết thay ựổi bất thường, dịch bệnh thường xuyên xảy raẦnhững yếu tố trên ựã góp phần làm cho tình hình sản xuất nơng nghiệp của huyện gặp nhiều khó khăn dẫn ựến tình trạng nơng dân thiếu nợ ngân hàng ngày càng nhiều, nợ năm này chưa trả năm sau lại thiếu tiếpẦ
Hai ngành cịn lại nợ q hạn cũng có xu hướng tăng nguyên nhân chủ yếu là do làm ăn thua lỗ nên khơng có tiền trả nợ ngân hàng làm cho nợ quá hạn của ngân hàng ngày càng tăng.
b) Nợ quá hạn theo thành phần kinh tế
Qua bảng số liệu dưới ựây ta thấy tình hình nợ quá hạn phân theo thành phần kinh tế của ngân hàng Nông nghiệp Vĩnh Châu như sau:
Bảng 12: NỢ QUÁ HẠN THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ. đVT: Triệu ựồng đVT: Triệu ựồng Năm Chênh lệch 2006/2005 2007/2006 đối tượng 2005 2006 2007 Số tiền % Số tiền % Hợp tác xã _ _ _ _ _ _ _ Doanh nghiệp _ _ 2.150 _ _ 2150 _ Hộ cá thể 16.923 25.718 75.054 8.795 51,97 49.336 191,83 Tổng cộng 16.923 25.718 77.204 8.795 51,97 51.486 200,19 (Nguồn: Phòng Tắn dụng, 2005 - 2007)
Nhìn chung tình hình nợ quá hạn của ngân hàng ựối với các thành phần kinh tế cũng có xu hướng tăng, tập trung chủ yếu ở ựối tượng là hộ cá thể và doanh nghiệp. Trong ựó hộ cá thể chiếm tỉ trọng nợ quá hạn cao nhất trong tổng nợ quá hạn của ngân hàng. Trong các hộ cá thể ngoài những người dân bình thường thì cịn có một số cán bộ, ựảng viên của các xã trên ựịa bàn ựược ngân hàng cho vay vốn ựể hỗ trợ sản xuất kinh doanh. Bên cạnh những nguyên nhân mà ta thường gặp như nông dân thất mùa khơng có khả năng trả nợ thì nguyên nhân chắnh làm cho tình trạng nợ quá hạn ở hộ cá thể tăng cao xuất phát từ nợ xấu trong cán bộ, ựảng viên của các xã. Mặc dù lãnh ựạo huyện ựã quan tâm, bằng ựộng thái thành lập Ban Chỉ ựạo thu hồi, xử lý nợ. Các xã cũng ựều thành lập ban thu hồi, xử lý nợ, nhưng một số thành viên chưa thật sự nhiệt tình trong việc ựịi nợ, ngại ựụng chạm ựến những cán bộ có vay nợ này. Một số cán bộ, ựảng viên không gương mẫu trong việc trả nợ mặc dù họ có khả năng trả nợ với lý do hết sức ựơn giản vay của ngân hàng Nơng nghiệp thì lãi suất thấp so với bên ngồi, khơng bị xiết nợ căng nên họ tìm mọi cách ựể chiếm dụng vốn. Rõ ràng là do ý thức trả nợ vay của những hộ cá thể trên chưa cao, dẫn ựến tình trạng nợ quá hạn ở ngân hàng ngày một tăng.
4.3 đÁNH GIÁ HOẠT đỘNG TÍN DỤNG CỦA NHNo & PTNT HUYỆN VĨNH CHÂU THÔNG QUA MỘT SỐ CHỈ TIÊU TÀI CHÍNH. VĨNH CHÂU THƠNG QUA MỘT SỐ CHỈ TIÊU TÀI CHÍNH.
Bên cạnh việc phân tắch hoạt ựộng tắn dụng theo ngành nghề sản xuất kinh doanh, theo thành phần kinh tế thì việc sử dụng các chỉ tiêu sau ựể phân tắch cũng rất cần thiết.
Bảng 13: MỘT SỐ CHỈ TIÊU đÁNH GIÁ HOẠT đỘNG TÍN DỤNG CỦA NHNo & PTNT HUYỆN VĨNH CHÂU (2005 - 2007).
Năm Chỉ tiêu đơn vị tắnh 2005 2006 2007 Vốn huy ựộng Triệu ựồng 79.451 139.376 190.099 Doanh số thu nợ (DSTN) Triệu ựồng 57.403 97.975 144.772
Doanh số cho vay
(DSCV) Triệu ựồng 59.880 92.998 168.319 Nợ quá hạn (NQH) Triệu ựồng 16.923 25.718 77.204 Tổng dư nợ Triệu ựồng 149.225 144.248 167.795 Tổng dư nợ trên vốn huy ựộng lần 1,88 1,03 0,88 DSTN/DSCV % 95,86 105,35 86,00 NQH/Tổng dư nợ % 11,34 17,83 46,00 Vòng quay vốn TD vòng 0,38 0,65 0,98 (Nguồn: Tắnh toán từ bảng 4)
4.3.1 Tổng dư nợ trên vốn huy ựộng
Chỉ tiêu này giúp ựánh giá khả năng sử dụng vốn huy ựộng vào hoạt ựộng tắn dụng của ngân hàng. Năm 2005 tỷ lệ này là 1,88 lần, có nghĩa là cứ 1,88 ựồng dư nợ thì có 1 ựồng vốn huy ựộng tham gia. Năm 2006 tỷ lệ này là 1,03 lần, bình qn 1,03 ựồng dư nợ thì có một ựồng vốn huy ựộng tham gia cùng. Chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ ựều khơng tốt. Bởi vì nếu chỉ tiêu này lớn thì khả năng huy ựộng vốn của ngân hàng thấp, ngược lại chỉ tiêu này nhỏ thì ngân hàng sử dụng vốn huy ựộng không hiệu quả.
Năm 2007 tỷ lệ này giảm xuống cịn 0,88 lần, nghĩa là bình qn 0,88 ựồng dư nợ thì có ựến 1 ựồng vốn huy ựộng trong ựó. Từ ựó cho thấy năm 2007 ngân hàng sử dụng nguồn vốn huy ựộng không hiệu quả. Ngân hàng cần ựề ra biện pháp thắch hợp ựể cho nguồn vốn huy ựộng ựược sử dụng hiệu quả hơn vào những năm kế tiếp.
4.3.2 Doanh số thu nợ trên doanh số cho vay (DSTN/DSCV)
Qua bảng số liệu trên nhận thấy khả năng thu nợ của ngân hàng tương ựối cao, tăng giảm không ổn ựịnh qua 3 năm. Cụ thể, năm 2005 là 95,86%, năm 2006 là 105,35%. đạt ựược kết quả như vậy là nhờ vào ngân hàng kết hợp với các cấp chắnh quyền ựịa phương về việc thành lập Ban chỉ ựạo thu hồi, xử lý nợ. Cán bộ tắn dụng có sự kiểm tra, theo dõi tình hình sử dụng vốn vay, ựơn ựốc, nhắc nhở khách hàng trả gốc và lãi ựúng hạn. Mặt khác, do phần lớn bà con nông dân làm ăn trúng mùa và nhiều hộ nơng dân ựược nhận tiền bồi hồn giải phóng mặt bằng của dự án ựường Nam sông Hậu. Sang năm 2007 chỉ số này giảm xuống còn 86% nhưng vẫn ở mức khá cao. Ngân hàng cần ựề ra nhiều biện pháp hữu hiệu ựể duy trì chỉ số này ở mức cao, có như vậy thì việc sử dụng vốn của ngân hàng mới hiệu quả.
4.3.3 Nợ quá hạn/Tổng dư nợ
Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả hoạt ựộng tắn dụng của ngân hàng một cách rõ rệt. Ta nhận thấy nợ quá hạn của ngân hàng là quá cao, vượt mức cho phép của Ngân hàng Nhà nước (5%) và có xu hướng ngày càng tăng. Nguyên nhân là do:
Nợ quá hạn ựã phát sinh từ thời ựiểm trước năm 2005, nhưng lúc ựó ngân hàng khơng kiên quyết xử lý, chưa coi trọng chất lượng tắn dụng, làm ăn không tốt; cộng với việc dân mất mùa nhiều năm. Vì vậy, ựể giúp ngân hàng vượt qua khó khăn, làm ăn có hiệu quả, NHNo Việt Nam ựã cho NHNo chi nhánh huyện Vĩnh Châu giãn nợ. Kể từ năm 2005 ựến nay chi nhánh ựã chỉnh ựốn lại hoạt ựộng, thường xuyên tiến hành phân loại nợ, ựánh giá ựúng thực trạng nợ hiện tại vì thế tỷ lệ nợ quá hạn của ngân hàng tăng cao trong 3 năm (2005 - 2007).
4.3.4 Vòng quay vốn tắn dụng
Vòng quay vốn tắn dụng của ngân hàng tăng dần qua các năm. Năm 2005 là 0,38 vòng, năm 2006 là 0,65 vòng, năm 2007 là 0,98 vòng. Sự gia tăng của vòng Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu
quay vốn tắn dụng cho thấy lượng vốn ngân hàng luôn luân chuyển và mang lại lợi nhuận. Dù vậy ngân hàng cần phải nâng cao chỉ tiêu này hơn nữa, mặt khác phải nâng cao tinh thần trách nhiệm của từng cán bộ tắn dụng nhằm giúp cho hoạt ựộng tắn dụng của ngân hàng thu ựược nhiều lợi nhuận, an toàn, tránh ựược rủi ro trong kinh doanh tiền tệ ựến mức thấp nhất.
4.4 NHẬN XÉT CHUNG VỀ HOẠT đỘNG TÍN DỤNG CỦA NHNo & PTNT HUYỆN VĨNH CHÂU QUA 3 NĂM (2005 -2007).
4.4.1 Về tình hình huy ựộng vốn
Qua phân tắch ở bảng 2 ta thấy công tác huy ựộng vốn của chi nhánh ựều tăng qua 3 năm, ựạt ựược kết quả như vậy là do:
- Ngân hàng có phương hướng, kế hoạch kinh doanh phù hợp với tình hình thực tiễn tại ựịa phương.
- Ngân hàng có ựội ngũ nhân viên trẻ, nhiệt tình trong cơng việc dễ dàng tiếp ứng phong cách làm việc mới. Ban lãnh ựạo năng ựộng, sáng tạo trong cơng tác quản lý, có sự quan tâm tốt ựến nhân viên. Bên cạnh ựó ngân hàng có sự quan tâm thắch hợp ựến tất cả các hoạt ựộng, nhất là hoạt ựộng huy ựộng vốn nên ựã ựề ra những chắnh sách, biện pháp nhằm nâng cao lượng huy ựộng vốn của ngân hàng.
Tuy nhiên các hình thức huy ựộng vốn tại ngân hàng chưa ựược ựa dạng hóa cịn nhiều hạn chế. Hình thức huy ựộng chủ yếu là tiền gửi tiết kiệm, nguồn tiền gửi thanh toán của các tổ chức kinh tế chưa ựược khai thác triệt ựể và ựúng mức. Mặc dù ngân hàng ựã thành lập tổ tiếp thị, chủ ựộng tiếp cận khách hàng ựể giới thiệu các dịch vụ nhưng ựể việc huy ựộng vốn ngày càng phát triển thì ựịi hỏi ngân hàng phải chú trọng ựến việc tuyên truyền, quảng cáo ựể khách hàng biết ựến nhiều về hoạt ựộng của ngân hàng.
4.4.2 Về tình hình sử dụng vốn
Qua phân tắch ta thấy tình hình sử dụng vốn của ngân hàng cũng ựạt ựược một số kết quả khả quan. Biểu hiện qua sự tăng trưởng của doanh số cho vay, doanh số thu nợ. Dư nợ cũng tăng tuy có giảm một ắt vào năm 2006. Trong ựó cho vay và thu nợ nhiều nhất ở ựối tượng tôm sú và hộ các thể. Mặc dù ngành nuôi tôm mang lại lợi nhuận cao, thành phần kinh tế hộ cá thể chiếm ựa số nhưng Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu
ựể phân tán rủi ro ngân hàng cần mở rộng cho vay những ngành nghề và thành phần kinh tế khác.
Tuy ựã ựẩy mạnh công tác tắn dụng, coi trọng chất lượng tắn dụng nhưng nợ quá hạn của ngân hàng vẫn còn ở mức cao. Ngân hàng cần ựề ra nhiều biện pháp ựể xử lý nợ quá hạn và hạn chế nợ quá hạn mới phát sinh.
CHƯƠNG 5
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HOẠT đỘNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNo & PTNT HUYỆN VĨNH CHÂU
5.1 PHÂN TÍCH MƠI TRƯỜNG HOẠT đỘNG CỦA NGÀNH NGÂN HÀNG
5.1.1 Yếu tố kinh tế
Hoạt ựộng cho vay của ngân hàng là một hoạt ựộng rất nhạy cảm với những biến ựộng của nền kinh tế - xã hội, ựặc biệt trong ựiều kiện hội nhập kinh tế quốc tế.
Sự tăng trưởng chậm lại của nền kinh tế thế giới, giá dầu mỏ tăng caoẦnhất là nguy cơ suy thoái và lạm phát của nền kinh tế Mỹ kéo theo sự suy giảm về thương mại, ựầu tư,Ầựã tác ựộng ựến tất cả các nền kinh tế trên thế giới, nền kinh tế Việt Nam cũng bị ảnh hưởng như tình hình lạm phát trong nước tăng cao, xuất khẩu bị giảm mạnh,...Tất cả những biến ựộng này sẽ tác ựộng xấu ựến hoạt ựộng của ngân hàng.
5.1.2 Yếu tố chắnh trị và pháp luật
Trong kinh doanh hiện ựại, các yếu tố chắnh trị và pháp luật có ảnh hưởng lớn ựến hoạt ựộng kinh doanh của ngân hàng.
Chắnh trị ổn ựịnh thì mới ựảm bảo cho mọi hoạt ựộng kinh tế- xã hội diễn ra thuận lợi. Sự quan tâm chỉ ựạo của Chắnh quyền ựịa phương, sự phối hợp tốt giữa các ngành các cấp có liên quan có ảnh hưởng rất lớn ựến hoạt ựộng kinh doanh của ngành ngân hàng.
Hệ thống luật tắn dụng của nước ta hiện nay vẫn cịn nhiều bất cập gây khó khăn trong cơng tác tắn dụng của ngân hàng.
Vắ dụ Thông tư liên tịch số 03/2001/TTLT -NHNN-BTP- BTC-TCđC giữa Ngân hàng Nhà nước, Bộ Tư pháp, Bộ Công an, Bộ Tài chắnh, Tổng cục ựịa