Bảng 11: TÌNH HÌNH DƢ NỢ NGẮN HẠN THEO NGÀNH KINH TẾ ĐVT:Triệu Đồng
(Nguồn: Phịng tín dụng NHNo & PTNT Cầu Ngang)
Ngành kinh tế Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
So sánh 2009/2008 So sánh 2010/2009 ST % ST % ST % ST % ST % Nông nghiệp 124.149 58,39 179.850 72,42 146.040 71,76 55.701 44,87 -33.810 -18,80 Thủy sản 23.027 10,83 23.629 9,52 16.353 8,04 602 2,61 -7.276 -30,80 TTCN-XD 3.381 1,59 2.693 1,08 1.807 0,89 -688 -20,30 -886 -32,90 TM&DV 61.873 29,10 42.048 16,93 39.126 19,22 -19.825 -32,04 -2.922 -6,90 Ngành khác 191 0,09 120 0,05 196 0,09 -71 -37,20 76 63,33 Tổng 212.621 100 248.340 100 203.522 100 35.719 16,80 -44.818 -18,00
124, 149 179, 850 146, 040 23,0 27 23,6 29 16,3 53 3,38 1 2,69 3 1,80 7 61,8 73 42,0 48 39,1 26 191 120 196 212, 621 248, 340 203, 522 0 50,000 100,000 150,000 200,000 250,000 Triệu Đồng Nơng nghiệp Thủy sản TTCN-XD TM&DV Ngành khác Tổng Tình hình dư nợ ngắn hạn theo nghành kinh tế qua 3 năm 2008, 2009, 2010
2008 2009 2010
Hình 14: Tình hình dƣ nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế qua 3 năm 2008-2010
Đối với ngành nông nghiệp
Qua bảng số liệu ta thấy:
Qua 3 năm dƣ nợ ngành nông nghiệp biến động nhƣ sau: năm 2009 dƣ nợ là 179,850 triệu đồng tăng 55,701 triệu đồng (tƣơng ứng 44.87%). Nguyên nhân là trong năm 2009 doanh số cho vay tăng cao, thu nợ cũng tăng nhƣng thấp hơn doanh số cho vay làm cho dƣ nợ ngành nông nghiệp tăng, mặt khác tuy số lƣợng khách hàng không tăng thêm nhƣng lƣu lƣợng vốn khách hàng vay lại tăng thêm nên làm cho dƣ nợ tăng lên. Đến năm 2010, dƣ nợ giảm 33,810 triệu đồng (tƣơng ứng giảm 18.8%) so với năm 2009 đó là do doanh số cho vay giảm, doanh số thu nợ tăng nhƣng với tỷ lệ ít hơn doanh số cho vay. Nhìn chung thời tiết thuận lợi, năng suất lúa tƣơng đối cao, giá cả vào vụ hè thu có giảm nhẹ, đến nay giá lúa tƣơng đối cao có lợi cho ngƣời trồng lúa, về sản xuất màu cây đậu phộng, cây bắp lai và dƣa hấu đã thu hoạch và mang lại hiệu quả ở đầu vụ.
Đối với Thủy sản
Năm 2009, dƣ nợ ngành thủy sản là 23,629 triệu đồng tăng nhẹ 602 triệu đồng ( tƣơng ứng tăng 2.61%) so với 2008. Nguyên nhân là do doanh số cho vay
tăng 22,61%, đồng thời công tác thu nợ của ngành này cũng tăng nhƣng thấp hơn doanh số cho vay nên làm cho dƣ nợ tăng. Năm 2010, do thu nợ tăng 10.77% so với năm 2009 cộng với doanh số cho vay giảm 6.6% nên làm cho dƣ nợ giảm.
Đối với ngành tiểu thủ công nghiệp – xây dựng
Năm 2009, dƣ nợ là 2,693 triệu đồng giảm 688 triệu đồng (tƣơng ứng giảm 20.30%) so với năm 2008. Đó là do doanh số cho vay giảm 9,598 triệu đồng (tƣơng ứng giảm 81,2%), thu nợ tăng 664 triệu đồng (tƣơng ứng tăng 29.51%) nên kéo theo dƣ nợ giảm. Nguyên nhân là do việc làm ăn bị thua lỗ, cơ sở không mở rộng đƣợc thị trƣờng cũng nhƣ quy mô.
Đồi với ngành TM & DV
Vào năm 2009, do doanh số cho vay tăng 21,084 triệu đồng với tốc độ tăng 55,17%, ngồi ra cơng tác thu nợ ngày càng tăng do công tác thẩm định, và ngƣời dân kinh doanh có hiệu quả nên đã trả nợ đúng thời hạn nên đã tăng mạnh 23,83% nên làm cho dƣ nợ là 42,048 triệu đồng giảm 19,825 triệu đồng (tƣơng ứng giảm 32.04%). Đến năm 2010 doanh số này tiếp tục giảm 2,922 triệu đồng (tƣơng ứng giảm 6.9%). Nguyên nhân là doanh số cho vay và thu nợ đều giảm, do giá cả tăng cao, ngƣời dân giảm các khoản chi, giảm nhu cầu vui chơi, dẫn đến việc hạn chế mở rộng quy mô.
Đối với ngành khác
Trong các ngành kinh tế, chỉ có các ngành khác có dƣ nợ tăng nhẹ vào năm 2010, nhƣng giảm nằm 2009, cụ thể năm 2009 dƣ nợ là 120 triệu đồng giảm 71 triệu đồng (tƣơng ứng giảm 37,2%) so với 2008. Cịn năm 2010 thì tăng 76 triệu đồng với tốc độ tăng 63.33%. Vì ta thấy doanh số cho vay và cả doanh số thu nợ của 3 năm đều giảm nhƣng năm 2010 thì doanh số cho vay giảm 64 triệu đồng mà thu nợ lại giảm đến 211 triệu đồng nên làm cho dƣ nợ tăng.
4.6. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM (2008-2010)
Nhƣ chúng ta đã biết bất kỳ một hoạt động sản xuất kinh doanh nào cũng tiềm ẩn một rủi ro nhất định, rủi ro nó bắt nguồn từ rất nhiều những nguyên nhân khác nhau nhƣng dù là do đâu nó cũng gây ảnh hƣởng nghiêm trọng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của đơn vị đó thậm chí cịn phải phá sản. Do đó, ta thấy hoạt kinh doanh của Ngân hàng cũng khơng ngoại lệ nó cũng chứa đựng rủi ro đó là khơng thu hồi đƣợc nợ khi đến hạn, Ngân hàng gọi đó là nợ quá hạn hay cụ thể hơn là nợ xấu.
Nợ xấu khơng thể khơng có ở bất kỳ một Ngân hàng nào vì Ngân hàng khơng thể dự đốn trƣớc đƣợc những khoản nợ nào sẽ thu hồi đƣợc hay những khoản nợ nào không thu hồi đƣợc khi ký kết hợp đồng tín dụng. Nợ xấu là một trong những rủi ro trong tín dụng và có tác động tiêu cực đến hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, nợ xấu làm cho nguồn vốn của Ngân hàng bị chiếm dụng, vịng quay vốn chậm khơng tái đầu tƣ đƣợc, không đáp ứng đƣợc nhu cầu vay vốn của khách hàng làm ảnh hƣởng đến thu nhập của Ngân hàng. Hậu quả nghiêm trọng hơn là nó làm cho tâm lý của ngƣời gửi tiền tại Ngân hàng không an tâm khi giao dịch, làm giảm uy tín của Ngân hàng. Rõ ràng, nợ xấu cũng giống nhƣ doanh số thu nợ, doanh số cho vay nó là chỉ tiêu quan trọng phản ánh chất lƣợng tín dụng của Ngân hàng. Từ đó đánh giá đƣợc hiệu quả trong việc sử dụng vốn của Ngân hàng và đánh giá đƣợc trình độ thẩm định các dƣ án, phƣơng án sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp có khả thi hay khơng.
Bảng 12: TÌNH HÌNH NỢ XẤU NGẮN HẠN THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ
ĐVT: Triệu đồng
Thành phần kinh tế
Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 So sánh chênh lệch
2009/2008 2010/2009 ST % ST % ST % ST % ST % Cá nhân 2.207 100 311 100 224 100 -1.896 -85,90 -87 -28,00 DNTN 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 HTX 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Tổng 2.207 100 311 100 224 100 -1.896 -85,90 -87 -28,00
Nhìn vào bảng số liệu ta thấy đƣợc thành phần kinh tế cá nhân có nợ xấu ngày càng giảm, cụ thể là năm 2009 nợ xấu là 311 triệu đồng, giảm 1,896 triệu đồng (tƣơng ứng giảm 85.90%). Trong năm 2010 thì nợ xấu giảm 87 triệu đồng ( tƣơng ứng giảm 28%) so với năm 2009. Nguyên nhân của việc giảm nợ này là đa số các khoản vay của các cá nhân là dùng để kinh doanh cá thể và tiêu dùng, những năm qua do điều kiện thuận lợi, dù nền kinh tế có biến động nhƣng cũng khơng ảnh hƣởng nhiều, các hộ kinh doanh có lợi nhuận, thu nhập tăng cao, bên cạnh đó do chính sách ngân hàng tăng cƣờng cơng tác thu hồi nợ, tập trung toàn lực cơng tác xử lí nợ, kiểm tra, giám sát chặt chẽ hoạt động tín dụng, hạn chế việc mở rộng tín dụng đối với khách hàng có phát sinh nợ xấu. Các cán bộ tín dụng thƣờng xuyên gọi điện thoại nhắc nhở khách hàng đối với những khoản nợ gần đến hạn.
Còn với thành phần DNTN, HTX, là những thành phần kinh tế khơng có nợ xấu vào cuối năm ở NH. Một mặt là do NH cho vay chủ yếu là cá nhân, hộ kinh doanh cá thể, mặt khác là do các thành phần kinh tế trên hoạt động sản xuất mang lại nhiều lợi nhuận và với ƣu đãi tìm kiếm khách hàng của Ngân hàng giúp cho những thành phần này ở địa phƣơng phát triển, nên NH không gặp rủi ro khi cho những thành phần này vay vốn.
4.6.2.Phân tích nợ xấu theo ngành kinh tế
Bảng 13: TÌNH HÌNH NỢ XẤU NGẮN HẠN PHÂN THEO NGÀNH KINH TẾ
ĐVT: Triệu đồng
Ngành kinh tế
Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 So sánh 2009/2008 So sánh 2010/2009 ST % ST % ST % ST % ST % Nông nghiệp 357 16,18 107 34,33 86 38,39 -250 -70,03 -21 -19,60 Thủy sản 3 0,14 192 61,73 123 54,91 189 6300 -69 -35,90 TTCN-XD 22 0,99 0 0 0 0 -22 -100 0 - TM&DV 1.800 81,56 0 0 0 0 -1.800 -100 0 - Ngành khác 25 1,13 12 3,94 15 6,70 -13 -52,00 3 25,00 Tổng 2.207 100 311 100 224 100 -1.896 -85,90 -87 -28,00
Nhìn vào bảng số liệu ta thấy: các ngành nhƣ nông nghiệp, TTCN-XD, TM&DV, ngành khác điều giảm qua các năm, chỉ riêng ngành thủy sản thì nợ xấu tăng vào năm 2009, cụ thể là 192 triệu đồng, tăng 189 triệu (tƣơng ứng 6300%). Nguyên nhân do cịn một số hộ nơng dân không tiếp cận hoặc không tuân thủ những tƣ vấn, khuyến cáo của ban khuyến ngƣ tại địa phƣơng, chƣa có kinh nghiệm trong việc ni trồng thủy sản. Cộng thêm giá cả thức ăn gia súc, thức ăn của chăn nuôi thủy, hải sản cho các loại cá, tơm cũng tăng nhanh trong khi đó giá cả đầu ra tăng khơng nhiều dẫn đến việc đƣợc ngƣời dân không thu hồi đƣợc vốn nên làm nợ xấu của Ngân hàng tăng. Nhƣng đến năm 2010, do doanh số cho vay giảm vì một số ngƣời dân mất mùa chuyển sang làm các ngành khác, song song đó có một số ít hộ nuôi trúng mùa nên làm cho nợ quá hạn giảm 69 triệu đồng (tƣơng ứng giảm 35.90%).
Đối với ngành nông nghiệp, dù doanh số cho vay của ngành này chiếm nhiều nhất trong doanh số cho vay của NH, nên không tránh khỏi việc xuất hiện nợ xấu. Nhƣng qua bảng số liệu ta thấy tình hình nợ xấu của ngành này giảm qua các năm, cụ thể vào năm 2009 là 107 triệu đồng, giảm 250 triệu đồng (tƣơng ứng giảm 70.03%). Đến năm 2010 giảm 21 triệu đồng (tƣơng ứng giảm 19.60%). Đó là do một số hộ áp dụng những thành tựu khoa học và sự tƣ vấn của các cán bộ khuyến nông, và đặc biệt là nhờ công tác thẩm định trƣớc khi cho vay cùng với sự giúp đỡ của các cán bộ tín dụng và ý thức trả nợ của ngƣời dân ngày một tăng lên.
Không chỉ ở ngành nông nghiệp và ngành thủy sản mà ngành TTCN-XD và TM&DV đều giảm đến mức là khơng cịn nợ xấu. Đáng kể nhất là ngành TM&DV, nợ xấu năm 2008 là 1,800 triệu đồng nhƣng đến năm 2009, 2010 thì khơng cịn nợ xấu (giảm 100%), vì trong năm 2008 cuộc khủng hoảng kinh tế đã ảnh hƣởng đến hoạt động của ngành này, năm 2009, 2010 kinh tế dần dần ổn định cộng với các cán bộ tín dụng quản lý chặt chẽ hơn, chấp hành đầy đủ quy định thủ tục tín dụng, đặc biệt là khâu thẩm định.
Tóm lại nợ xấu là hiện tƣợng khó tránh khỏi và có tác động xấu đến kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Nó làm cho nguồn vốn của Ngân
hàng bị ứ đọng, vịng quay tín dụng bị chậm lại. Vì thế Ngân hàng cần phải có biện pháp tích cực để làm giảm nợ xấu đến mức thấp nhất.
NGUYÊN NHÂN NỢ XẤU
Nguyên nhân khách quan: Giá cả nhiều loại nguyên, nhiên, vật liệu đầu
vào tăng, làm tăng chi phí sản xuất tăng, đội giá thành, dẫn đến tiêu thụ sản phẩm gặp nhiều khó khăn. Dịch bệnh phát sinh trên diện rộng. Sản xuất nông nghiệp bị ảnh hƣởng nặng nề bởi sâu bệnh, dịch hại, thời tiết xấu... đã làm cho năng suất, chất lƣợng nhiều loại cây trồng, vật ni giảm.
Ngun nhân chủ quan: Xuất phát từ trình độ quản lý, tay nghề yếu kém
của khách hàng vay vốn. Dịch lỡ mốm lơng móng, hết bảo thì tới mùa nƣớc nỗi… do đó, đa số các hộ vay này đều khơng có vốn tự có để sản xuất. Họ vay bên ngồi với lãi suất cao...Vì vậy, họ trì hỗn việc trả nợ ngân hàng.
Nguyên nhân khác: Ngoài những nguyên nhân trên cịn có những ngun
nhân xuất phát từ những nhân tố hồn tồn có thể tránh khỏi nhƣ: khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, một số ít ngƣời khơng lo làm ăn mà chỉ ỷ lại và trông chờ vào sự giúp đỡ của ngƣời khác, cũng nhƣ của Nhà nƣớc.
4.7.ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN CẦU NGANG QUA 3 NĂM (2008-2010) QUA MỘT SỐ CHỈ TIÊU
Nƣớc ta đang trong q trình cơng nghiệp hóa hiện đại hóa đất nƣớc thì nhu cầu vốn để phát triển nông nghiệp-lâm-ngƣ nghiệp là rất lớn. NHNo& PTNT Huyện Cầu Ngang có vai trị đáp ứng nhu cầu vốn cho lĩnh vực trên là chủ yếu, luôn đổi mới trong kinh doanh, nâng cao khối lƣợng và chất lƣợng tín dụng. Và để tìm hiểu rõ hơn về hoạt động tín dụng thì bên cạnh việc phân tích các yếu tố nhƣ trên ta cần phải phân tích thêm một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng sau:
Bảng 14: CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN. STT Chỉ tiêu Đơn vị tính Năm 2008 2009 2010 1 Tổng nguồn vốn Triệu đồng 232.075 281.419 393.660 2 Tổng vốn huy động Triệu đồng 150.079 197.419 311.194
3 Doanh số cho vay ngắn hạn Triệu đồng 287.000 342.403 282.232
4 Doanh số thu nợ ngắn hạn Triệu đồng 281.260 306.684 327.050
5 Dƣ nợ ngắn hạn Triệu đồng 212.621 248.340 203.522 6 Dƣ nợ ngắn hạn bình quân Triệu đồng 218.031 230.480 225.931 7 Nợ xấu ngắn hạn Triệu đồng 2.207 311 224 8 Hệ số thu nợ NH % 98 89,57 115,88 9 Nợ xấu NH/ Tống dƣ nợ NH % 1,04 0,13 0,11 10 Dƣ nợ NH/ Tổng vốn huy động % 141,67 125,79 65,40 11 Vịng quay vốn tín dụng NH vòng 1,29 1,33 1,44 4.7.1. Chỉ tiêu dƣ nợ ngắn hạn trên tống vốn huy động
Qua bảng số liệu trên ta thấy: tỷ lệ này giảm qua các năm, cụ thể là năm 2008 là 141,67% đến năm 2009 tỷ lệ này là 125,79% giảm so với năm 2008 nhƣng vẫn ở mức cao, và tiếp tục giảm cịn 65,40% vào năm 2010. Đó là do dù tổng vốn huy động tăng qua các năm, tăng mạnh nhất vào năm 2010 nhƣng dƣ nợ ngắn hạn lại năm 2009 có tăng nhƣng với tốc độ ít hơn vốn huy động nên làm cho tỷ lệ trên giảm, còn với năm 2010, một mặt do nguồn vốn huy động đƣợc điều hòa qua số dƣ nợ trung và dài hạn nên số dƣ nợ ngắn hạn theo chiều hƣớng giảm mạnh làm cho tỷ lệ này tiếp tục giảm.
Tuy tỷ lệ dƣ nợ NH/ Tổng vốn huy động giảm qua các năm nhƣng luôn ở mức cao cho hiệu quả sử dụng vốn khá tốt, công tác cho vay cũng nhƣ công tác huy động vốn khá hiệu quả.
4.7.2. Hệ số thu nợ ngắn hạn
Chỉ tiêu Doanh số thu nợ trên doanh số cho vay còn đƣợc gọi là hệ số thu nợ.Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả thu nợ của ngân hàng trong một thời kỳ
kinh doanh nhất định. Hệ số này càng lớn thì càng tốt, chứng tỏ cơng tác thu hồi vốn của Ngân hàng có hiệu quả, mang lại nhiều lợi nhuận cho Ngân hàng.
Qua bảng số liệu ta thấy: Vào năm 2008 hệ số thu nợ là 98% nhƣng đến năm 2009, nó giảm nhẹ cịn 89,57% ngun nhân là do doanh số thu nợ tăng hơn năm trƣớc nhƣng tốc độ cho vay tăng mạnh hơn làm cho hệ số thu nợ giảm là điều đƣơng nhiên ngoài ra doanh số cho vay càng nhiều thì mang lại mức rủi ro càng cao, thật vậy mức cho vay tăng dần qua các năm cho dù cố gắng giảm rủi ro đến mức thấp nhất nhƣng vẫn khơng tránh khỏi một số khó khăn. Vào năm 2010 thì hệ số thu nợ tăng mạnh lên 115.88% nguyên nhân là do doanh số cho