(Nguồn: Phịng tín dụng NHN0 & PTNT Huyện Giồng Riềng)
Giải thích quy trình
(1) Khách hàng trực tiếp đến gặp cán bộ tín dụng phụ trách để nộp hồ sơ xin vay vốn.
(2) Cán bộ tín dụng xuống địa bàn nơi khách hàng sản xuất kinh doanh để thẩm định những điều kiện cần thiết.
(3) Nếu hợp lý, cán bộ tín dụng xem xét cho vay và trình lên Trưởng phịng tín dụng.
(4) Trưởng phòng xét đề nghị cho vay và trình lên Giám đốc, Ban Giám Đốc kiểm tra duyệt cho vay hay không dựa trên cơ sở hồ sơ vay vốn và khả năng nguồn vốn của Ngân hàng.
(5) Nếu đồng ý cho vay, Giám đốc ký duyệt và chuyển hồ sơ sang bộ phận kế tốn. Phịng Kế Toán khi nhận hồ sơ vay vốn có trách nhiệm lưu giữ hồ sơ vay vốn, mở sổ cho vay, làm thủ tục phát vay cho khách hàng, sau đó chuyển hồ
Khách hàng nộp hồ sơ Cán bộ tín dụng thẩm định hồ sơ Trưởng phịng tín dụng xét đề nghị cho vay Kiểm tra sử dụng vốn và thu nợ Kế toán phát tiền vay cho khách hàng Giám Đốc duyệt cho vay (3)
(1) (2)
(6)
(4)
sơ cho vay sang Thủ Quỹ. Ngân Quỹ nhận lệnh chi tiền sẽ làm thủ tục giải ngân cho khách hàng.
(6) Sau khi cho vay, cán bộ tín dụng kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay và gởi giấy báo nợ cho khách hàng khi đến hạn do kế toán lập để thu hồi nợ.
3.3 CHIẾN LƯỢC HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG No&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN GIỒNG RIỀNG
3.3.1 Định hướng phát triển
Giữ vững vai trò chủ đạo, chủ lực, thực hiện đầu tư có chọn lọc trên thị trường nông nghiệp, nông thôn đồng thời cũng cố phát triển thị trường, thị phần và tăng trưởng ổn định. Cương quyết tất cả các món cho vay mới tuyệt đối không để nợ quá hạn phát sinh. Tranh thủ sự lãnh đạo, chỉ đạo và giúp đỡ của cấp ủy Đảng, chính quyền các cơ quan ban ngành các cấp, Ngân hàng cấp trên để hỗ trợ và tạo điều kiện cho hoạt động kinh doanh đúng hướng, có hiệu quả.
Mở rộng và nâng cao chất lượng dịch vụ của Ngân hàng. Đa dạng hóa hình thức huy động vốn cũng như cho vay để có thể tiếp tục duy trì vị thế của ngân hảng trước những ngân hàng khác hoạt động trên cùng địa bàn.
Đào tạo nguồn nhân lực để phát huy hiệu quả Ngân hàng nhằm tăng thêm năng lực hoạt động, năng lực cạnh tranh. Phân công lãnh đạo từng phòng, bộ phận. Tăng cường kiểm tra, đánh giá việc thực hiện, đồng thời để rút kinh nghiệm và làm tốt việc xây dựng kế hoạch tháng, quý, đi đôi với việc thi đua khen thưởng, kỷ luật kịp thời.
3.3.2 Một số mục tiêu kế hoạch trong năm 2012
Từ những kết quả đạt được và căn cứ vào tình hình thức tế của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Giồng Riềng đã xây dựng kết quả hoạt động kinh doanh 2012 như sau :
- Vốn huy động : vốn huy động kế hoạch năm 2012 là 132 tỷ đồng (trong đó nội tệ 130 tỷ đồng, ngoại tệ khoảng 130.000 USD).
- Dư nợ: dư nợ cuối kỳ 2012 kế hoạch đạt 400 tỷ đồng (trong đó dư nợ theo nghị định 41 và quyết định 63 >85% dư nợ kế hoạch 2012).
- Thu nợ tồn đọng nhóm 2 là 200 triệu đồng; Thu nợ đã xử lý rủi ro 400 triệu đồng.
- Phát triển thẻ thêm 2.000 thẻ, có số dư bình quân 15 triệu đồng và trả lương qua thẻ thêm 15 đơn vị.
- Khơng có cán bộ công viên chức nào vi phạm kỷ luật. - Giữ vững chi bộ trong sạch vững mạnh, đơn vị văn minh.
3.4 PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG No&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN GIỒNG RIỀNG TỪ NĂM 2009 HÀNG No&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN GIỒNG RIỀNG TỪ NĂM 2009 ĐẾN THÁNG 6 NĂM 2012
Trong hoạt động kinh doanh, các ngân hàng luôn quan tâm đến vấn đề làm thế nào để có thể đạt lợi nhuận cao và có mức rủi ro thấp nhất đồng thời vẫn thực hiện được kế hoạch kinh doanh của ngân hàng. Lợi nhuận không những là chỉ tiêu tổng hợp đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng mà còn là chỉ tiêu chung nhất áp dụng cho mọi chủ thể kinh doanh trong nền kinh tế thị trường. Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng là phân tích tình hình thu chi và mức độ lãi lỗ trong kinh doanh của ngân hàng. Từ đó mà Ngân hàng hạn chế được những khoản chi bất hợp lý và đưa ra các biện pháp tăng cường các khoản thu nhằm nâng cao lợi nhuận cho Ngân hàng. Trong nền kinh tế thị trường có sự cạnh tranh gay gắt thì việc tạo ra lợi nhuận tối đa với chi phí thấp nhất là vấn đề quyết định và đây chính là điều phản ánh rõ nét nhất hiệu quả sử dụng vốn. Để có cái nhìn tồn diện hơn về hoạt động kinh doanh của Ngân hàng trong thời gian qua, chúng ta cùng xem xét một vài số liệu phản ánh thu nhập, chi phí và lợi nhuận của chi nhánh NHNo&PTNT huyện Giồng Riềng qua bảng kết quả hoạt động kinh doanh sau đây:
Bảng 1: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG No&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN GIỒNG RIỀNG QUA 3 NĂM 2009-2011
ĐVT: triệu đồng Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Chênh lệch 2010/2009 2011/2010 Chỉ tiêu Số Tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền (%) Số tiền (%) 1. Thu nhập 36.942 100 43.387 100 63.425 100 6.445 17,4 20.038 46,2 Thu từ HĐTD 34.958 94,6 41.141 94,8 60.255 95,0 6.183 17,7 19.114 46,5
Thu khác 1.984 5,4 2.246 5,2 3.170 5,0 262 13,2 924 41,1
2. Chi phí 29.916 100 33.272 100 52.023 100 3.356 11,2 18.751 56,4
Chi trả lãi 23.755 79,4 25.734 77,3 44.402 85,4 1.979 8,3 18.668 72,5 Chi khác 6.161 20,6 7.538 22,7 7.621 14,6 1.377 22,4 83 0,1
3. Lợi nhuận 7.026 - 10.115 - 11.402 - 3.089 44,0 1.287 12,7
(Nguồn: Phịng tín dụng NHN0 & PTNT Huyện Giồng Riềng) Chú thích: - HĐTD: Hoạt động tín dụng
Nhìn vào kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh NHNo&PTNT Huyện Giồng Riềng ta thấy thu nhập, chi phí, lợi nhuận của ngân hàng đều tăng trong 3 năm. Và tốc độ tăng của thu nhập cao hơn tốc độ tăng chi phí chứng tỏ ngân hàng đã cố gắng thực hiện cơng tác hạ thấp chi phí, tăng thu nhập dẫn đến tăng lợi nhuận của ngân hàng từ đó cho thấy hoạt động tín dụng của Ngân hàng ngày càng được cũng cố, mở rộng quy mô và tăng cường hơn đối tượng cho vay. Do vậy, Ngân hàng đã thu được một số kết quả khá tốt cũng như ngân hàng đã có được những thành cơng nhất định trong việc tự bảo đảm nguồn vốn cũng như mở rộng thị phần đây cũng là tiền đề cho sự phát triển trong thời gian sắp tới. Tuy nhiên so với 6 tháng đầu năm 2011 thì 6 tháng năm 2012 mặc dù có doanh thu tăng nhưng lại có chi phí cao làm cho lợi nhuận không đạt được tốt như 6 tháng 2011 với các số liệu được thể hiện dưới đây:
Bảng 2: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG No&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN GIỒNG RIỀNG TRONG 6 THÁNG
ĐẦU NĂM 2011 VÀ 2012 ĐVT: triệu đồng 6T2011 6T2012 Chênh lệch 6T2012/6T2011 Chỉ tiêu Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền (%) 1. Thu nhập 31.163 100 44.013 100 12.850 41,2 Thu từ HĐTD 29.572 94,9 42.321 96,2 12.749 43,1 Thu khác 1.591 5,1 1.692 3,8 101 6,3 2. Chi phí 25.100 100 38.150 100 13.050 52,0 Chi trả lãi 21.375 85,2 33.569 88,0 12.194 57,0 Chi khác 3.725 14,8 4.581 12,0 856 23,0
3. Lợi nhuận 6.063 - 5.863 - (200) (3,3)
(Nguồn: Phịng tín dụng NHN0 & PTNT Huyện Giồng Riềng) Chú thích: - HĐTD: Hoạt động tín dụng
3.4.1 Thu nhập của Ngân hàng
Thông qua bảng 1 và bảng 2 ở trên ta thấy được thu nhập của ngân hàng gần như tăng liên tục qua các năm và thu nhập chủ yếu của ngân hàng là từ cho vay. Do ngân hàng đã được thành lập từ lâu, gắn bó với người dân trên địa bàn huyện nên có được lợi thế hơn so với các ngân hàng khác. Theo thống kê thì thị phần tín dụng của chi nhánh chiếm trên 60% thị phần trong hệ thống tín dụng tồn Huyện Giồng Riềng, rất có ưu thế về cho vay do đó thu nhập chính của đơn vị là thu từ hoạt động tín dụng. Nhìn chung qua các năm từ 2009 đến tháng 6 năm 2012 doanh thu từ hoạt động tín dụng của ngân hàng chiếm hơn 90% tổng thu nhập. Ngồi ra, cịn các khoản thu khác cũng mang đến lợi nhuận cho ngân hàng như các dịch vụ thanh toán, chuyển tiền, thu hoa hồng làm dịch vụ chi trả tiền nhanh cho tổ chức Western Union, các tổ chức bảo hiểm, thu phí đổi tiền khơng đủ tiêu chuẩn lưu thông…
Năm 2009, tổng thu nhập của Ngân hàng là 36.942 triệu đồng, năm 2010 đạt 43.387 triệu đồng tăng 17,4% tương đương 6.445 triệu đồng và đến năm 2011 tăng lên khá cao 63.425 triệu đồng, cao hơn năm 2010 là 20.038 triệu đồng, tỷ lệ tăng là 46,2%. Trong 6 tháng đầu năm 2012 doanh thu của ngân hàng đạt được 44.014 triệu đồng tăng 41,2% và cao hơn 12.850 triệu đồng so với cùng kì năm trước. Ta thấy nguồn thu nhập tăng qua các năm mà chủ yếu là thu lãi tiền vay từ hoạt động tín dụng ln chiếm tỷ trọng trong tổng nguồn thu nhập của Ngân hàng, năm 2011 và 6 tháng đầu năm 2012 thu nhập tăng khá cao chủ yếu thu là từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng hơn 95,0% điều này tương ứng với tình hình dư nợ cho vay của Ngân hàng tăng dần qua các năm. Bên cạnh đó là lãi suất cho vay trong năm 2011 có phần tăng so với các năm khác. Đồng thời tăng thu dịch vụ, thu phí, hoa hồng …cũng góp phần tăng thu nhập cho đơn vị.
- Thu từ hoạt động tín dụng: nhìn chung thu nhập tín dụng tăng đều qua các năm. Năm 2009, thu nhập từ HĐTD đạt 34.958 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 94,6% trong tổng thu nhập, năm 2010 nguồn thu nhập này tăng thêm 6.183 triệu đồng với tốc độ tăng 17,7% và chiếm tỷ trọng là 94,8%. Năm 2011, nguồn thu
nhập từ HĐTD chiếm 95,0% và đạt 60.255 triệu đồng, tăng 19.114 triệu đồng so với năm 2011.
Trong 6 tháng đầu năm 2012 doanh thu từ HĐTD chiếm 96,2% trong tổng thu nhập. Còn so với cùng kì năm 2011 doanh thu HĐTD đạt 29.572 triệu đồng, doanh thu này tăng 12.749 triệu đồng với mức tăng tương ứng là 43,1%.
Các tỷ trọng này chiếm rất cao khoảng 95% trên tổng thu nhập của đơn vị, ta thấy doanh thu từ HĐTD đóng vai trị quan trọng, làm tăng thu nhập rất lớn cho Ngân hàng từ các hoạt động thu phí, cho vay thu lãi. Song song nó tiềm ẩn nhiều rủi ro bởi nó phụ thuộc nhiều vào hoạt động tín dụng của Ngân hàng, cho nên Ngân hàng cần phải có những chính sách đầu tư vào các hoạt động kinh doanh khác đặc biệt là hoạt động dịch vụ - là hoạt động có tính rủi ro cũng thấp.
- Thu khác: Chiếm tỷ lệ không đáng kể trong tổng thu nhập. Chỉ khoảng 5% trong tổng thu nhập. Với doanh thu khác của các năm 2009 là 1.984 triệu đồng, năm 2010 là 2.246 triệu đồng, tăng 262 triệu đồng. Năm 2011, thu nhập khác tăng hơn 924 triệu đồng, tăng 41,1% so với năm 2010. Sáu tháng đầu năm 2012 doanh thu đạt là 1.692 triệu đồng, tăng 6,3% so với sáu tháng 2011 với số tiền tăng 101 triệu đồng. Mặc dù với tỷ trọng nhỏ nhưng các khoản thu này cũng góp phần làm tăng tổng doanh thu của Ngân hàng, đây là dấu hiệu tốt bởi Ngân hàng đã mở rộng hoạt động của mình vào một số lĩnh vực kinh doanh mới hơn. Bởi hiện nay, người dân đã sử dụng nhiều dịch vụ cung cấp từ ngân hàng nhiều hơn chẳng hạn như sử dụng hình thức thanh tốn tiền hàng hóa qua tài khoản mở tại ngân hàng, sử dụng thẻ thanh toán, rút tiền mặt, chuyển tiền nhanh, ATM,… đặc biệt là cá nhân, doanh nghiệp.
3.4.2 Chi phí của ngân hàng
Cùng với sự tăng lên của thu nhập thì tổng chi phí cho hoạt động ngân hàng cũng tăng lên. Trong đó chi phí lãi chiếm tỷ trọng cao nhất, ở năm 2009 chiếm 79,4%, chiếm 77,3% trong năm 2010, chiếm 85,4% năm 2011 và trong 6 tháng 2012 chi phí này chiếm 88,0%. Cụ thể là năm 2009 mức chi phí ngân hàng bỏ ra để hoạt động là 29.916 triệu đồng đến năm 2010 là 33.272 triệu đồng tăng lên 3.356 triệu đồng, tương đương tăng 11,2% so với năm 2009. Sang năm 2011 chi phí lên mức 52.023 triệu đồng, tăng 18.751 triệu đồng tương đương tăng 56,4% so với năm 2010. Còn đối với nữa năm đầu 2012 tổng chi phí tới 38.150 triệu đồng, tăng hơn 52,0 % so với sáu tháng đầu năm 2011 chỉ có 25.100 triệu
đồng. Nguyên nhân là do có sự tăng lên của chi phí lãi vay và chi phí ngồi lãi cũng tăng theo. Điều này là nhờ sự nỗ lực của cán bộ Ngân hàng trong việc huy động vốn làm cho nguồn vốn huy động tăng cao hơn so với các năm trước, năm 2011 kinh tế có nhiều biến động, lạm phát tăng nên Ngân hàng nhà nước có nhiều chính sách kiểm sốt nền kinh tế, đặc biệt là chính sách tăng lãi suất của các ngân hàng để thu hút tiền gửi. Nó đã ảnh hưởng tới chi phí trả lãi tăng nhiều vào cuối năm 2011 và những tháng đầu năm 2012. Bên cạnh đó, ngân hàng cịn phải trả nhiều chi phí khác như: lương nhân viên, chi phí hoạt động, khấu hao, phí bảo hiểm tiền gửi,…. Tuy phải chi trả nhiều khoản chi phí khác nhau nhưng Ngân hàng đã cố gắng hết sức làm giảm tỷ trọng chi phí lãi qua các năm. Để có được điều này Ngân hàng đã có những biện pháp tích cực trong việc huy động vốn cũng như những chi phí khác có liên quan.
3.4.3 Lợi nhuận
Mặc dù NHNo&PTNT Việt Nam hình thành vì mục đích giúp đỡ và phát triển nông nghiệp và nông thôn cho người nhưng không thể không quan tâm tới hiệu quả hoạt động của ngành. Nếu khơng đơn vị đó sẽ khó có thể tồn tại lâu dài. Chính vì thế mục tiêu lợi nhuận cũng được quan tâm hàng đầu, đây là nguồn lực chủ yếu để hỗ trợ sự tăng trưởng cũng như duy trì sự tồn tại lâu dài của hầu hết các Ngân hàng nói chung và NHNo&PTNT huyện Giồng Riềng nói riêng.
Qua phân tích tình hình thu nhập, chi phí của Chi nhánh, từ bảng số liệu 1 và 2 ta thấy lợi nhuận của chi nhánh có sự tăng trưởng qua các năm. Năm 2010, đạt 10.115 triệu đồng, tăng 44,0% so với năm 2009. Năm 2011, đạt 11.402 triệu đồng, tăng 12.7% so với năm 2010. Tuy nhiên, so với 6 tháng cùng kì năm 2011 có lợi nhuận 6.063 triệu đồng thì năm 2012 lợi nhuận chỉ đạt 5.863 triệu đồng, giảm 200 triệu đồng tương ứng với giảm 3,3%. Nguyên nhân là do chi phí trả lãi trong sáu tháng năm 2012 (chiếm tỷ trọng tới 88,0% trên tổng chi phí) tăng lên bởi tiền lãi từ các khoản tiền huy động vốn trong năm 2011 đến hạn trả. Nhìn chung, với mức độ tăng lên đã đánh dấu được sự phát triển vượt bậc của Chi nhánh, tận dụng tối đa nguồn vốn huy động vào cho vay mang lại lợi nhuận cao nhất cho chi nhánh, chứng tỏ hiệu quả kinh doanh của chi nhánh là rất tốt, khả năng đáp ứng vốn cho nền kinh tế của Huyện Giồng Riềng ngày càng tốt hơn. Từ những kết quả đạt được chứng tỏ sự chỉ đạo đúng đắn, phù hợp của Ban lãnh đạo Chi nhánh về chiến lược, chính sách cũng như thu hút khách hàng. Bên cạnh
đó là sự cố gắng của cán bộ công nhân viên Ngân hàng trong khâu thẩm định, cho vay, thu hồi nợ. Ngồi ra cịn hạn chế đến mức thấp nhất các khoản chi phí mà vẫn đảm bảo cho hoạt động kinh doanh mang lại lợi nhuận cho chi nhánh. Với phương châm hoạt động của NHNo&PTNT chi nhánh Huyện Giồng Riềng là “đi vay để cho vay”, chi nhánh luôn cố gắng bằng mọi phương pháp huy động nguồn vốn tại chỗ, đặc biệt là nguồn vốn trong dân cư nhằm khai thác tối đa