CHƯƠNG 2 : PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
4.2 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG
4.2.3 Tổng dư nợ
Trong phân tích hoạt động tín dụng của ngân hàng không thể không xét tới chỉ tiêu dư nợ của ngân hàng. Đây là chỉ tiêu quan trọng phản ánh quy mơ hoạt động tín dụng của ngân hàng tại một thời điểm nhất định. Nó cho biết tình hình cho vay, thu nợ đạt hiệu quả như thế nào đến thời điểm báo cáo, đồng thời cho biết số nợ mà ngân hàng còn phải thu từ khách hàng. Dư nợ bao gồm số tiền lũy kế của năm trước chưa thu hồi được và số dư phát sinh trong năm hiện hành. Vì lẽ đó mà dư nợ luôn là chỉ tiêu được Ngân hàng quan tâm hàng đầu.
4.2.3.1 Tổng dư nợ cho vay theo thời hạn
Mức độ dư nợ cao thể hiện là Ngân hàng có quy mơ hoạt động rộng, nguồn vốn mạnh và đa dạng. Để hiểu rõ hơn về tình hình dư nợ của Ngân hàng diễn biến như thế nào trong 3 năm 2009-2011 cùng với 6 tháng đầu năm 2012 ta xem xét bảng số liệu sau:
Bảng 15: DƯ NỢ THEO THỜI HẠN CỦA NGÂN HÀNG (2009 - 2011)
ĐVT: Triệu đồng
Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Chênh lệch
2010 - 2009 2011 – 2010 Chỉ tiêu Số tiền (%) Số tiền (%) Số
tiền (%) Số tiền (%) Số tiền (%)
Ngắn hạn 155.606 61,0 229.524 74,0 256.557 70,7 73.918 47,5 27.033 11,8 Trung - DH 99.626 39,0 80.544 26,0 106.091 29,3 (19.082) (19,2) 25.547 31,7
TỔNG 255.232 100 310.068 100 362.648 100 54.836 21,5 52.580 17,0
Bảng 16: DƯ NỢ THEO THỜI HẠN CỦA NGÂN HÀNG TRONG 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2011 VÀ 2012 ĐVT: Triệu đồng 6/2011 6/2012 Chênh lệch 6/2012 - 6/2011 Chỉ tiêu Số tiền (%) Số tiền (%) Số tiền % Ngắn hạn 224.333 69,7 263.958 67,4 39.625 17,7 Trung dài hạn 97.460 30,3 127.507 32,6 30.047 30,8 TỔNG 321.793 100 391.465 100 69.672 21,7
(Nguồn: Phịng tín dụng NHN0&PTNT Huyện Giồng Riềng)
Từ bảng 15 và bảng 16 ở trên thì nhìn chung dư nợ của ngân hàng qua 3 năm cũng như 6 tháng đầu năm 2012 thì tình hình dư nợ đối với thời gian cho vay ngắn hạn chiếm đến gần 70%, còn lại là trung và dài hạn. Vì địa bàn huyện nhà chủ yếu là sản xuất nông nghiệp nên nhu cầu vay vốn chủ yếu là vay ngắn hạn nên tỷ trọng đối với dư nợ ngắn hạn là chủ yếu.
Bên cạnh đó, ta thấy tổng dư nợ của ngân hàng tăng đều qua các năm do tốc độ tăng của doanh số cho vay cao hơn nhiều so với tốc độ tăng của doanh số thu nợ nên làm phát sinh thêm dư nợ qua mỗi năm. Cụ thể năm 2010, tổng dư nợ của Ngân hàng đạt 310.068 triệu đồng, tăng 21,5% so với năm 2009. Năm 2011, tổng dư nợ là 362.648 triệu đồng tăng 52.580 triệu đồng (tương ứng tăng 17%) so với năm 2010. So với 1 năm trước thì tháng 6 năm 2012 tổng dư nợ tăng lên 69.672 triệu đồng, với tốc độ tăng 21,7% so với thời điểm tháng 6/2011 (tổng dư nợ đạt 321.793 triệu đồng). Điều này cho thấy tình hình tín dụng đang có xu hướng phát triển tốt, Ngân hàng ngày càng tạo khẳng định vị trí trong lịng khách hàng. Chất lượng tín dụng ngày càng được cải thiện với cơ cấu cho vay hợp lý, doanh số cho vay tập trung phần lớn ở các khoản ngắn hạn làm giảm bớt rủi ro cho Ngân hàng. Công tác thu nợ ngày càng hoàn thành tốt hơn làm doanh số thu nợ không ngừng tăng lên qua các năm.
a) Dư nợ ngắn hạn
Nhìn chung dư nợ ngắn hạn tăng đều trong thời gian qua. Như đã phân tích ở trên, do sự tăng trưởng mạnh mẽ của doanh số cho vay ngắn hạn trong những năm vừa qua và chiếm tỷ trọng lớn trong doanh số cho vay đã làm cho dư nợ ngắn hạn này cũng tăng lên và chiếm tỷ trọng cao. Năm 2009 dư nợ ngắn hạn đạt 155.606 triệu đồng chiếm 61% tỷ trọng. Năm 2010 chỉ tiêu này là 229.524 triệu đồng tăng 73.918 triệu đồng tương ứng tăng 47,5% so với 2009. Đến 2011 dư nợ ngắn hạn tiếp tục tăng hơn 2010 nhưng ta thấy tốc độ tăng đã chậm hơn tăng trưởng thêm 11,8%, tương ứng tăng 27.033 triệu đồng.
Đến tháng 6 năm 2012 dư nợ đạt 263.958 triệu đồng, tăng 39.625 triệu đồng với tốc độ tăng 17,7% so với thời điểm một năm trước.
Đạt được tỷ lệ tăng như vậy là do chi nhánh khơng ngừng tăng qui mơ tín dụng, đặc biệt với các khoản vay ngắn hạn trong năm 2010. Đa số khách hàng đều tìm cho mình một cách kinh doanh khác nhau để tăng thêm thu nhập, nền kinh tế ngày càng phát triển kéo theo đó là sự gia tăng nhu cầu vốn lưu động của người dân điều đó đã làm dư nợ ngắn hạn của chi nhánh tăng cao như vậy.
b) Dư nợ trung – dài hạn
Tình hình dư nợ trung và dài hạn giảm vào năm 2010 sau đó lại tăng đều qua các năm. Mặc dù dư nợ cho vay trung và dài hạn chiếm tỷ trọng không lớn và có sự biến động qua các năm. Cụ thể năm 2010 dư nợ trung và dài hạn là 80.544 triệu đồng chiếm tỷ trọng 26% và giảm 19,2% so với 2009. Nguyên nhân là do, các khoản vay trung và dài hạn từ trước năm 2007, 2008 và đến hạn trả vào năm 2010 nên doanh số thu nợ trong năm 2010 có tốc độ tăng nhanh hơn nhiều so với tốc độ tăng của doanh số cho vay. Đến 2011 chỉ tiêu này đạt 106.091 triệu đồng chiếm 29,3% trong tổng dư nợ và tăng 25.547 triệu đồng tương ứng 31,7% so với 2010.
Còn đối với tháng 6/2012 dư nợ đạt 127.507 triệu đồng, tăng 30.047 triệu đồng tương ứng với tăng 30,8% so với thời điểm một năm trước.
Điều này cho thấy nguồn vốn của Ngân hàng ngày càng tiếp cận nhiều với người dân, đáp ứng đầy đủ nhu cầu sản xuất kinh doanh trong mọi lĩnh vực trên địa bàn Huyện.
Nhìn chung, tình hình dư nợ của Ngân hàng như phân tích đã thể hiện khả năng hoạt động tín dụng của Ngân hàng tương đối tốt. Nhưng Ngân hàng cần quan tâm tích cực hơn trong cơng tác thu nợ, nhằm nâng mức doanh số thu nợ và hạ mức dư nợ nhằm hạn chế rủi ro.
0 50000 100000 150000 200000 250000 300000 2009 2010 2011 T6/2011 T6/2012 Năm S ố t iề n ( tr iệ u đ ồ n g ) - Ngắn hạn - Trung - dài hạn Chú thích
Hình 6: TÌNH HÌNH DƯ NỢ CỦA NGÂN HÀNG THEO THỜI HẠN TỪ 2009 - 6/2012 2009 - 6/2012
4.2.3.2 Tổng dư nợ cho vay theo ngành, lĩnh vực kinh tế
Cũng giống như dư nợ theo thời hạn tín dụng, dư nợ theo ngành, lĩnh vực kinh tế cũng có mức dư nợ khác nhau tùy vào từng ngành kinh tế mà Ngân hàng cho vay và được thể hiện cụ thể dưới đây:
63
Bảng 17: DƯ NỢ THEO NGÀNH NGHỀ KINH TẾ CỦA NGÂN HÀNG TỪ NĂM 2009 ĐẾN THÁNG 6 NĂM 2012
ĐVT: Triệu đồng
Chênh lệch
2010 - 2009 2011 - 2010 6/2012 - 6/2011
Chỉ Tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 6/2011 6/2012
Số tiền (%) Số tiền (%) Số tiền (%)
Nông nghiệp 175.830 213.997 234.480 215.032 253.465 38.167 21,7 20.483 9,6 38.433 17,9 Công nghiệp, xây
dựng, tiểu thủ công nghiệp 39.561 56.837 76.874 63.077 83.775 17.276 43,7 20.037 35,3 20.698 32,8 Thương mại dịch vụ 28.075 34.001 45.461 38.067 48.114 5.926 21,1 11.460 33,7 10.047 26,4 Ngành nghề khác 11.766 5.233 5.833 5.617 6.111 (6.533) (55,5) 600 11,5 494 8,8 Tổng 255.232 310.068 362.648 321.793 391.465 54.836 21,5 52.580 17,0 69.672 21,7
a) Nông nghiệp
Qua bảng 17 ta thấy Nông nghiệp là một trong những đối tượng chủ yếu mà Ngân hàng đã cho vay với số lượng khá lớn và đây chính là khách hàng truyền thống của Ngân hàng. Năm 2009 dư nợ ngành nông nghiệp là 175.830 triệu đồng. Sang năm 2010 dư nợ của ngành nông nghiệp lại tiếp tục tăng lên đạt 213.997 triệu đồng, tăng 38.167 triệu đồng hay tăng 21,7% so với năm 2009. Bước sang năm 2011 dư nợ của ngành nông nghiệp tiếp tục tăng lên. Năm 2011 dư nợ là 234.480 triệu đồng, tăng 9,6% so với năm 2010.
Tới giữa năm 2012 dư nợ tiếp tục tăng lên đạt mức 253.465 triệu đồng, so với một năm trước tăng hơn 38 tỷ đồng.
Nguyên nhân tăng là do ngành nông nghiệp lâu nay vẫn là khách hàng truyền thống cho vay của Ngân hàng vì vậy mà Ngân hàng luôn giữ cho tổng dư nợ trong ngành này tăng lên hàng năm. Ta thấy tốc độ tăng của doanh số cho vay sản xuất nông nghiệp lớn hơn tốc độ tăng của doanh số thu nợ nên dư nợ cho vay sản xuất nông nghiệp tăng liên tục.
b) Công nghiệp - Xây dựng
Qua bảng số liệu 17, ta thấy tình hình dư nợ ở ngành này tăng qua các năm. Năm 2010 doanh số dư nợ là 56.837 triệu đồng tăng 17.276 triệu đồng so với năm 2009. Năm 2011 thì chỉ tiêu này đạt 76.874 triệu đồng tăng 35,3% tương ứng với giá trị 20.037 triệu đồng so với năm 2010.
Tháng 6 năm 2012 dư nợ cũng tiếp tục tăng đạt mức 83.775 triệu đồng so với một năm trước tăng 32,8%, tăng hơn 20 tỷ đồng.
Nguyên nhân ta là do tốc độ tăng của doanh số cho vay của ngành công nghiệp - xây dựng luôn cao hơn tốc độ tăng của doanh thu nợ nên làm mức dư nợ tăng liên tục.
c) Thương mại – dịch vụ
Nhìn chung dư nợ ở ngành thương mại - dịch vụ tốc độ tăng liên tục khá cao. Năm 2010 dư nợ ở ngành này là 34.001 triệu đồng tăng so với 2009 là 21,1% tương ứng 5.926 triệu đồng. Đến 2011 chỉ tiêu này cũng tăng lên 45.461 triệu đồng tăng so với 2010 là 11.460 triệu đồng.
Đến giữa năm 2012, dư nợ đạt 48.114 triệu đồng tăng 26,4%, tăng hơn 10 tỷ đồng so với giữa năm 2011. Từ đó ta thấy được các ngành thương mại – dịch vụ ở huyện cũng đang được quan tâm trú trọng phát triển.
Dư nợ các ngành khác qua ba năm có sự biến động nhưng khơng đáng kể. Cụ thể, năm 2009 dư nợ các ngành này đạt 11.766 triệu đồng, chiếm tỷ trọng thấp nhất trong tổng dư nợ theo ngành. Sang năm 2010 dư nợ chỉ còn 5.233 triệu đồng, giảm 6.533 triệu đồng so với năm 2009 tương ứng với tốc độ giảm 55,5%. Dư nợ đối với lĩnh vực này vào năm 2010 giảm mạnh là do trong năm này các khoản nợ như cho vay tiêu dùng, phục vụ đời sống công nhân viên…đã đến hạn thu hồi. Đến năm 2011, dư nợ tăng lên 600 triệu so với năm 2010, đây là mức tăng tương đối thấp.
Còn đối với 6 tháng 2012 dư nợ đạt 6.111 triệu đồng, tăng 8,8% tương đương tăng 494 triệu đồng so giữa năm 2011.
4.2.2.3 Tổng dư nợ theo thành phần kinh tế
Cũng giống như tỷ trọng đối với doanh số cho vay thì thành phần cá nhân và hộ gia đình chiếm tỷ trọng gần 80% trong tổng dư nợ cho vay của ngân hàng. Bởi địa bàn huyện chưa phát triển nhiều nên các loại hình cho vay đối với chủ thể là doanh nghiệp còn rất hạn chế. Do đó, tỷ trọng có sự chênh lệch đáng kể. Để hiểu rõ hơn về mức dư nợ của ngân hàng đối với thành phần kinh tế ta sẽ tiềm hiểu thông qua bảng số liệu dưới đây:
66
Bảng 18: DƯ NỢ THEO NGÀNH NGHỀ KINH TẾ CỦA NGÂN HÀNG TỪ NĂM 2009 ĐẾN THÁNG 6 NĂM 2012
ĐVT: Triệu đồng
Chênh lệch
2010 - 2009 2011 - 2010 6/2012 - 6/2011
Chỉ Tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 6/2011 6/2012
Số tiền (%) Số tiền (%) Số tiền (%)
Cá nhân, Hộ gia đình 204.185 261.723 301.156 260.171 319.151 57.538 28,2 39.433 15,1 58.980 22,7 Doanh nghiệp 51.047 48.345 61.492 61.622 72.314 (2.702) (5,3) 13.147 27,2 10.692 17,4
Tổng 255.232 310.068 362.648 321.793 391.465 54.836 21,5 52.580 17,0 69.672 21,7
a) Cá nhân và hộ gia đình
Nhìn chung dư nợ cho vay đối với cá nhân và hộ gia đình có sự tăng đều qua các năm. Trong khi năm 2009 dư nợ chỉ dạt 204.185 triệu đồng thì sang năm 2010 dư nợ tăng thêm 57.538 triệu đồng tương ứng tăng 28,2% so với năm 2009. Qua năm 2011 dư nợ tiếp tục tăng lên và đạt mức 301.156 triệu đồng tăng hơn 39 tỷ đồng tương ứng 15,1% so với năm 2010.
Đến tháng 6/2012 dư nợ được hơn 319 tỷ đồng so với năm thời gian 6 tháng đầu năm 2011 dư nợ tăng hơn 69 tỷ đồng và với tốc độ tăng 22,7%.
Dư nợ ngày càng tăng cho thấy nhu cầu vay vốn của cá nhân và hộ gia đình ngày một tăng đồng thời càng thể hiện quy mô của ngân hàng ngày càng phát triển hơn.
b) Doanh nghiệp
Trong năm 2010 do hoạt động thu nợ của ngân hàng đối với thành phần kinh tế là doanh nghiệp tăng khá nhanh nên làm cho dư nợ vào cuối năm 2010 giảm 2,7 tỷ đồng và giảm 5,3% so với năm 2009 (có dư nợ là 51.047 triệu đồng). Sang năm 2011 dư nợ tiếp tục tăng và đạt mức 61.492, hơn 13 tỷ đồng so với 2010.
Riêng tháng 6 năm 2012 dư nợ cho vay đối với doanh nghiệp tăng lên 72.314 triệu đồng tăng hơn 10 tỷ đồng tương ứng với tăng 17,4%.
Do khoảng thời gian sau doanh số cho vay của doanh nghiệp tăng nhanh nhanh hơn khả năng thu hồi nợ làm tăng dư nợ lên.
Tóm lại, qua phân tích tình hình dư nợ theo thời hạn tín dụng, theo ngành kinh tế và theo thành phần kinh tế của NHNo&PTNT Huyện Giồng Riềng ta thấy có sự gia tăng qua thời gian. Chỉ tiêu này đánh giá được phần nào hoạt động tín dụng của Ngân hàng, công tác thu hồi nợ được thực hiện kịp thời, cán bộ tín dụng ln làm việc tích cực nên hiệu quả tín dụng ngày càng được nâng cao, khả năng xoay chuyển đồng vốn của Ngân hàng luôn thuận lợi mang lại lợi nhuận cho Ngân hàng và cho nhiều hộ nông dân khác. Tuy nhiên, cần xem xét thêm nhiều tiêu chí khác vì chỉ tiêu này cũng chưa thể hiện được hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng trong thời gian qua.