4.2.1 .Tình hình huy động vốn theo thời hạn tại Ngân hàng qua 3 năm
4.3. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH SỬ DỤNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG ĐẠI TÍN
4.3.2. Phân tích doanh số thu nợ
Hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng không chỉ thể hiện ở doanh số cho vay cao mà còn thể hiện ở việc thu hồi nợ kịp thời và đúng hạn hay không. Một doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả và trả nợ, lãi đúng hạn cho Ngân hàng không chỉ thể hiện rằng Ngân hàng đã cho vay đúng mục đích phục vụ kịp thời cơ hội cho khách hàng, tính tốn chu kỳ sản xuất kinh doanh của khách hàng một cách chính xác. Ngoài ra, thu nợ kịp thời sẽ giúp doanh số cho vay tăng nhiều hơn, tạo ra nhiều sản phẩm dịch vụ cho xã hội. Nhưng ngược lại, khi doanh nghiệp sử dụng vốn khơng đúng mục đích, hoạt động sản xuất kinh doanh kém hiệu quả, khả năng trả nợ cho Ngân hàng không kịp thời dẫn đến nợ quá hạn tăng, hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng cũng giảm đi và xuất hiện tiềm ẩn rủi ro trong kinh doanh tín dụng. Do đó, một Ngân hàng muốn hoạt động tốt không phải chỉ chú trọng đến cho vay mà cịn phải để ý đến cơng tác thu nợ làm sao để đồng vốn bỏ ra có khả năng thu hồi đúng hạn, nhanh chóng, tránh thất thốt và có hiệu quả cao.
4.3.2.1. Phân tích doanh số thu nợ theo thời hạn
Sau đây là bảng số liệu về doanh số thu nợ theo thời hạn của Ngân hàng qua ba năm để có cái nhìn hiệu quả về cơng tác thu nợ cũng như có những đánh giá về công tác thu hồi nợ này:
- 58 -
Bảng 8: DOANH SỐ THU NỢ THEO THỜI HẠN TẠI NGÂN HÀNG
ĐẠI TÍN_CẦN THƠ QUA 3 NĂM (2009-2011)
Đơn vị tính: Triệu đồng
(Nguồn: Phịng kinh doanh Ngân hàng Đại Tín_Cần Thơ qua 3 năm 2009_2011)
Năm Chênh lệch 2009 2010 2011 2010/2009 2011/2010 Chỉ tiêu Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Tuyệt đối Tương
đối(%) Tuyệt đối
Tương đối (%)
Ngắn hạn 44.103 64,46 173.757 69,52 286.336 87,41 129.654 294,00 112.579 64,79 Trung_dài hạn 24.321 35,54 76.197 30,48 41.224 12,59 51.876 213,30 - 34.973 - 45,90
Doanh số thu nợ ngắn hạn: Qua bảng 8 ta thấy thu nợ ngắn hạn luôn
cao hơn thu nợ trung_dài hạn và tăng lên qua 3 năm. Cuối năm 2009 thu nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng khoảng 64,46% đạt 44.103 triệu đồng, đến cuối năm 2010 thu nợ ngắn hạn tăng thêm 129.654 triệu đồng tương ứng với tốc độ tăng 294,00%, đạt 173.757 triệu đồng (chiếm tỷ trọng 69,52%). Đến năm 2011 tổng thu nợ ngắn hạn lại tiếp tục tăng lên đạt 286.336 triệu đồng chiếm tỷ trọng 87,41%, so với năm 2010 thu nợ ngắn hạn đã tăng 112.579 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ 64,79%. Lý giải cho kết quả trên là do đặc điểm của cho vay ngắn hạn là vòng quay vốn nhanh, khoản vay phát sinh sẽ nhanh chóng được thu hồi ngay trong năm phù hợp với vòng quay một chu kỳ sản xuất kinh doanh và thu nhập của khách hàng, vì vậy trong những năm qua Ngân hàng Đại Tín –Cần Thơ chủ yếu tập trung vào các khoản cho vay ngắn hạn, để đảm bảo khả năng thu hồi vốn nhanh. Mặt khác, do tình hình kinh tế của Cần Thơ có bước phát triển khá cao, các doanh nghiệp sử dụng vốn vay ngày càng đúng mục đích và phát huy có hiệu quả đã tạo điều kiện cho các doanh nghiệp trả nợ đúng hạn cho Ngân hàng nên công tác thu hồi nợ của loại hình cho vay ngắn có nhiều thuận lợi.
Doanh số thu nợ trung_dài hạn: Thu nợ trung_dài hạn của Ngân hàng
có sự tăng giảm không ổn định qua các năm. Tuy chiếm tỷ trọng khơng lớn, nhưng tình hình thu nợ trung_dài hạn cũng đạt doanh số rất tốt trong năm 2010, đạt 76.197 triệu đồng chiếm tỷ trọng 30,48% tăng 213,30% so với năm 2009, tuy nhiên lại giảm trong năm 2011 đạt 41.224 triệu đồng (chiếm tỷ trọng 12,59%) giảm 34.973 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ 45,90% so với năm 2010. Điều này cũng tương ứng với cho vay trung_dài hạn. Thu nợ trung_dài hạn tăng cao vào năm 2010 là do có những khoản cho vay đã đến hạn thu hồi. Đây chính là biểu hiện khả quan và là sự nổ lực cố gắng rất lớn của cán bộ tín dụng trong cơng tác theo dõi, thu hồi. Ngược lại, năm 2011 thu nợ lại giảm xuống là do: Thứ nhất do một số món vay được trả theo phương thức định kỳ hạn trả dần qua nhiều năm nên không thể thu hồi hết trong năm. Thứ hai, một số khách hàng hoạt động kém hiệu quả, gặp nhiều khó khăn chưa hồn trả đúng hạn nên đã yêu cầu điều chỉnh kỳ hạn trả nợ. Do đó để hạn chế rủi ro Ngân hàng đã hạn chế cho vay trung_dài hạn vào năm 2011. Trong thời gian tới Ngân hàng cần phải quan tâm chặt chẽ hơn nữa đối với thu nợ trung_ dài hạn nhằm tránh gia tăng nợ xấu và rủi ro.
Nhìn chung, cơng tác thu hồi nợ của Ngân hàng qua các năm tăng giảm
phù hợp với cho vay ngắn, trung_dài hạn, điều đó sẽ rất tốt nếu vốn vay được thu hồi nhanh, giảm thiểu được rủi ro tín dụng và đảm bảo cho nguồn vốn được luân chuyển tốt hơn, nhanh hơn, giúp cho vay được nhiều hơn, tạo ra nhiều sản phẩm dịch vụ cho xã hội. Muốn vậy, Ngân hàng càng đẩy mạnh nâng cao hơn nữa công tác thẩm định tín dụng, thực hiện đúng nguyên tắc, thiết lập mối quan hệ với những khách hàng đáng tin cậy, từ chối quan hệ với những khách hàng khơng có dự án kinh doanh khả thi cũng như khơng có mục đích vay vốn rõ ràng. Bên cạnh đó, dưới sự chỉ đạo của ban lãnh đạo, cán bộ tín dụng ln tăng cường cơng tác quản lý, phân loại các món nợ và có biện pháp thu hồi cho từng loại nợ cũng như tăng cường bám sát địa bàn để công tác thu hồi nợ của Ngân hàng ngày càng tốt hơn nữa, khả quan hơn nữa trong những năm sắp tới.
4.3.2.2. Phân tích doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế
Nhìn vào bảng số liệu bên dưới ta thấy rằng doanh số thu nợ của các thành phần trong nền kinh tế đều tăng liên tục qua các năm ( trừ công ty TNHH giảm trong năm 2011). Trong đó chiếm tỷ cao nhất vẫn là kinh tế cá thể. Để biết rõ tình hình thu nợ có đạt hiệu quả hay khơng ta tiến hành phân tích cụ thể từng đối tượng:
- 61 -
Bảng 9: DOANH SỐ THU NỢ THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ TẠI NGÂN HÀNG
ĐẠI TÍN_CẦN THƠ QUA 3 NĂM (2009-2011)
Đơn vị tính: Triệu đồng
(Nguồn: Phịng kinh doanh Ngân hàng Đại Tín_Cần Thơ qua 3 năm 2009_2011)
Năm Chênh lệch 2009 2010 2011 2010/2009 2011/2010 Chỉ tiêu Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Tuyệt đối Tương đối(%) Tuyệt đối Tương đối (%) Công ty cổ phần 11.654 17,03 29.882 11,95 40.779 12,45 18.228 156,41 10.897 36,47 Công ty TNHH 13.432 19,63 54.050 21,62 37.048 11,31 40.618 302,40 -17.002 -31,46 Doanh nghiệp tư nhân 0 0 34.499 13,80 39.878 12,17 34.499 - 5.379 15,59 Kinh tế cá thể 43.338 63,34 131.523 52,63 209.855 64,07 88.185 203,48 78.332 59,56
Công ty cổ phần: Nhìn chung thu nợ đều tăng với tốc độ tương đối khá
cao qua các năm, đặc biệt là năm 2010 thu nợ là 29.882 triệu đồng chiếm tỷ trọng 11,95% trong tổng thu nợ, tỷ trọng này tuy giảm so với năm 2009 ( tỷ trọng 17,03%) nhưng ngược lại tốc độ tăng lại rất cao với tỷ lệ 156,41% tăng 18.228 triệu đồng so với năm 2009. Sở dĩ thu nợ tăng lên là vì doanh số cho vay tăng nhanh vào năm 2010. Ngoài ra do các khoản vay năm 2009 đã đến hạn thu hồi, các Công ty làm ăn có hiệu quả nên hoàn trả cho Ngân hàng đúng thời hạn. Nhưng sang năm 2011 tuy thu nợ tăng 10.897 triệu đồng so với năm 2010 nhưng tăng với tốc độ thấp hơn chỉ tăng 36,47%. Nhìn chung thu nợ tăng liên tục qua 3 năm cũng là do khoản vay của công ty thường là vay ngắn hạn để tăng cường vốn lưu động trong quá trình sản xuất kinh doanh, chủ yếu kinh doanh trong ngắn hạn, mức độ rủi ro tương đối thấp nên khả năng thu hồi của Ngân hàng tăng cao.
Cơng ty TNHH: Tình hình thu nợ đối với công ty TNHH tăng giảm không ổn định. Năm 2010 cũng như thu nợ đối với cơng ty Cổ phần, tình hình thu nợ cũng tăng lên với giá trị là 54.050 triệu đồng chiếm tỷ trọng 21,62% trong tổng thu nợ, so với năm 2009 tăng thêm 40.618 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ khá cao 302,40%. Thu nợ tăng cũng vì các khoản nợ đã đến hạn thu hồi, công tác thu nợ được quan tâm và thực hiện tốt. Ngược lại, tốc độ tăng lại sụt giảm vào cuối năm 2011 giảm 31,46%, tương đương giảm 17.002 triệu đồng so với năm 2010. Sở dĩ có sự giảm xuống của thu nợ trong năm 2011 so với năm 2010 là do trong năm này Ngân hàng giảm cho vay đối với thành phần này. Mặt khác do giá nguyên liệu đầu vào như xăng, điện, thức ăn, phân bón…tăng cao làm đội chi phí đầu vào của doanh nghiêp, từ đó làm giảm khả năng trả nợ cho Ngân hàng.
Doanh nghiệp tư nhân: Năm 2009 thu nợ khơng phát sinh vì đa phần
các khoản vay đều được hoàn trả theo phương thức trả lãi, gốc cuối kỳ nên chưa đến hạn thu hồi. Bước sang năm 2010 được sự quan tâm và giúp đở của chính phủ nên một số doanh nghiệp kinh doanh có hiệu quả, trả tiền đúng thời hạn, cùng với đó là các khoản vay đã đến hạn trả do đó doanh số thu nợ đã tăng lên đạt 34.499 triệu đồng, và tăng tiếp sang năm 2011 đạt 39.878 triệu đồng tăng 5.379 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ 15,59%.
Kinh tế cá thể: Luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng thu nợ và tăng liên tục qua 3 năm. Năm 2009 tỷ trọng là 63,34% đạt 43.338 triệu đồng, sang năm
2010 tốc độ tăng lên với tỷ lệ 203,48%, tăng 88.185 triệu đồng. Trong khi tốc độ tăng lên khá cao thì tỷ trọng lại giảm trong tổng thu nợ. Sở dĩ có tình hình này là do doanh số cho vay và thu nợ tăng lên hay giảm xuống của từng khoản mục không giống nhau dẫn đến tỷ trọng thay đổi theo. Qua năm 2011 tỷ trọng của thu nợ đối với kinh tế cá thể lại tăng lên với tỷ trọng 64,07%, cùng với đó là lượng thu nợ cũng tăng theo đạt 209.855 triệu đồng tăng 78.332 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ 59,56% so với cùng kỳ năm trước. Kết quả trên cho thấy công tác thu nợ ngày càng tốt.
Tóm lại: Nhìn chung tình hình thu nợ đã có sự chuyển biến tích cực,
điều này cho thấy hoạt động cấp tín dụng của Chi nhánh ln đạt hiệu quả cao, có thể đánh giá phần nào qua công tác lựa chọn khách hàng cũng như theo dõi việc sử dụng vốn vay và động viên để khách hàng trả nợ đúng hạn, hạn chế việc gia hạn nợ, nhờ vậy mà thu nợ qua các năm tăng lên đáng kể, đây chính là sự nỗ lực, sự cố gắng không ngừng của đội ngũ cán bộ tín dụng Ngân hàng trong thời gian qua, khơng chỉ mở rộng tín dụng, tìm kiếm thị trường để gia tăng doanh số mà còn chú ý kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn vay của khách hàng, thường xuyên đôn đốc khách hàng trả nợ khi đến hạn.