4.2.1 .Tình hình huy động vốn theo thời hạn tại Ngân hàng qua 3 năm
4.3. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH SỬ DỤNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG ĐẠI TÍN
4.3.4. Phân tích tình hình nợ xấu
Bất cứ một ngân hàng nào dù thừa hay thiếu vốn, khi tiến hành cấp tín dụng đều mong muốn thu được nợ và lãi đúng thời hạn. Khi đó, nghiệp vụ tín dụng mới được xem là hồn tất và ngân hàng mới đạt được mục đích của mình là tạo ra lợi nhuận. Nợ xấu là những biểu hiện rõ nét của chất lượng tín dụng (theo quyết định 493/205/QĐ-NHNN và quyết định sửa đổi bổ sung số 18/2007/QĐ- NHNN thì nợ xấu là các khoản nợ thuộc nhóm 3,4,5). Khi phát sinh nợ xấu cũng đồng nghĩa với khoản vay của ngân hàng đã bị rủi ro. Tuy nhiên, ta khó có thể triệt để nợ xấu bởi vì trong từng lĩnh vực, từng đối tượng đều chứa đựng mức độ rủi ro khác nhau. Để hiểu rõ hơn về thực trạng rủi ro trong hoạt động tín dụng tại ngân hàng, ta đi sâu phân tích tình hình nợ xấu tại Ngân hàng trong thời gian qua.
4.3.4.1. Phân tích tình hình nợ xấu theo thời hạn
Bảng 12: TÌNH HÌNH NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG ĐẠI TÍN_CẦN THƠ
QUA 3 NĂM 2009-2011
Đơn vị tính: Triệu đồng
(Nguồn: Phịng kinh doanh Ngân hàng Đại Tín_Cần Thơ qua 3 năm 2009_2011) Qua bảng số liệu về tình hình nợ xấu tại Ngân hàng Đại Tín_Cần Thơ ta thấy tình hình nợ xấu, trong đó cả nợ xấu ngắn hạn và trung_dài hạn của Ngân trong giai đoạn 2009-2011 đã có những thay đổi.
Đối với ngắn hạn: Nhìn vào bảng số liệu về tình hình nợ xấu của Ngân
hàng Đại Tín chi nhánh Cần Thơ, ta thấy thực trạng nợ xấu ngắn hạn chiếm tỷ trọng khá cao trong tổng nợ xấu của Ngân hàng. Bởi vì doanh số cho vay của Ngân hàng tập trung vào cho vay ngắn hạn nên nếu phát sinh tình trạng nợ xấu xảy ra khoản mục cho vay ngắn hạn cũng là điều dễ hiểu. Năm 2010, nợ xấu ngắn hạn là 1.056 triệu đồng chiếm 67,05% trong tổng nợ xấu của Ngân hàng. Nguyên nhân của việc xuất hiện nợ xấu trong năm này là do ảnh hưởng bởi thời tiết, dịch bệnh, giá cả ảnh hưởng đến nguồn thu nhập của khách hàng dẫn đến khơng có khả năng trả nợ cho Ngân hàng. Sang năm 2011, với sự nỗ lực đôn đốc, thu nợ của đội ngũ cán bộ tín dụng nên nợ xấu của Ngân hàng năm này giảm xuống 771 triệu đồng với tỷ lệ 73,01% so với năm 2010, đạt 285 triệu đồng chiếm đến 68,67% trong tổng nợ xấu.
Đối với trung_dài hạn: Chiếm tỷ trọng thấp hơn so với ngắn hạn, nhưng
nhìn cũng giống với nợ xấu ngắn hạn, trung_dài hạn cũng có những thay đổi phức tạp. Đầu tiên, năm 2009 không phát sinh nợ xấu nhưng sang năm 2010 nợ
Năm Chênh lệch 2009 2010 2011 2010/2009 2011/2010 Chỉ tiêu Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Tuyệt đối Tương đối (%) Tuyệt đối Tương đối (%) Ngắn hạn - - 1.056 67,05 285 68,67 - - -771 -73,01 Trung_ dài hạn - - 519 32,95 130 31,33 - - -389 -74,95 Tổng cộng - - 1.575 100,00 415 100,00 - - -1.160 -73,65
xấu đã tăng lên đạt 519 triệu đồng chiếm tỷ trọng 32,95%. Nguyên nhân là do một số doanh nghiệp quản lý nguồn vốn vay chưa hiệu quả, giá vật liệu đầu vào tăng cao, trong khi sản phẩm đầu ra không ổn định, giá cả bấp bênh… dẫn đến mất khả năng hoàn trả tiền vay cho Ngân hàng. Bước sang năm 2011 với sự nổ lực của đội ngũ nhân viên trong việc đôn đốc khách hàng trả nợ nên nợ xấu giảm xuống đạt 130 triệu đồng giảm 389 triệu đồng với tỷ lệ 74,95% so với cùng kỳ năm trước. Một nguyên nhân làm nợ xấu trung_dài hạn giảm xuống có thể nói đó là năm 2011 trước tình hình lạm phát cao, ngành đầu tư chứng khốn lâm vào ảm đạm không khởi sắc, một số doanh nghiệp làm ăn phá sản… Do đó Ngân hàng cũng đã hạn chế cho vay đối với khoản mục này, để hạn chế rủi ro mất vốn.
4.3.4.2. Phân tích tình hình nợ xấu theo thành phần kinh tế:
Bảng 13 : TÌNH HÌNH NỢ XẤU THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ TẠI
NGÂN HÀNG ĐẠI TÍN _CẦN THƠ QUA 3 NĂM (2009-2011)
Đơn vị tính: Triệu đồng
(Nguồn: Phòng kinh doanh của Ngân hàng Đại Tín_Cần Thơ qua 3 năm 2009-2011)
Ghi chú: - CTCP: Công ty cổ phần.
- CT TNHH: Công ty trách nhiệm hữu hạn - DNTN: Doanh nghiệp tư nhân
- KT: Kinh tế
Đối với công ty cổ phần: Từ năm 2009 đến năm 2011 đều khơng có nợ
xấu vì các khách hàng này có uy tín, tài chính vững vàng và hoạt động có hiệu quả trên thị trường rộng lớn, đủ khả năng trả nợ vay cho Ngân hàng. Đây chính là
Năm Chênh lệch 2009 2010 2011 2010/2009 2011/2010 Chỉ tiêu Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Tuyệt đối Tương
đối(%) Tuyệt đối
Tương đối (%) CTCP - - - - - - - - - - CT TNHH - - 481,12 30,55 120 28,92 - - - 361,12 -75,06 DNTN - - 233,88 14,85 167 40,24 - - - 66,88 - 28,60 KT cá thể - - 860,00 54,60 128 30,84 - - - 732,00 - 85,11 Tổng cộng - - 1.575,00 100,00 415 100,00 - - -1.160,00 73,65
kết quả của sự cố gắng của đội ngũ cán bộ tín dụng, cẩn trọng hơn trong cơng tác theo dõi khách hàng.
Đối với công ty TNHH: Năm 2009 cũng không phát sinh tình hình nợ
xấu đối với đối tượng này. Bước sang năm 2010 thì nợ xấu là 481,12 triệu đồng chiếm tỷ trọng 30,55% đứng thứ 2 sau kinh tế cá thể. Nguyên nhân là trong năm này với tình hình kinh tế khó khăn một số doanh nghiệp gặp rất nhiều khó khăn nhất là trong khâu tiêu thụ sản phẩm, hàng hoá sản xuất ra nhưng không thể xuất khẩu, tiêu thụ trong nước thì khó khăn dẫn đến tình trạng vốn ứ đọng, không xoay sở vốn kịp thời nên khơng thể trả tiền vay ngân hàng. Vì vậy mà một phần vốn Ngân hàng cho vay sản xuất kinh doanh đối với doanh nghiệp đã không thể thu hồi. Trái lại, sang năm 2011 nhờ vào đội ngũ cán bộ tín dụng rà sót và phân tích tình hình khách hàng và các khoản nợ đến hạn một cách cẩn thận, hạn chế cho vay để tập trung vào thu nợ làm giảm tình trạng nợ quá hạn. Do đó, tình hình nợ xấu đã giảm xuống chỉ còn 120 triệu đồng chiếm tỷ trọng 28,92% giảm 361,12 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ 75,06%.
Đối với doanh nghiệp tư nhân: Từ năm 2010 đến năm 2011 nợ xấu
giảm xuống nhưng trái lại tỷ trọng lại tăng. Năm 2009 cũng khơng xuất hiện tình hình nợ xấu. Bước sang năm 2010 tỷ trọng nợ xấu là 14,85% đạt 233,88 triệu đồng. Đến cuối năm 2011 thì tỷ trọng này tăng lên là 40,24% trong khi về mặt giá trị lại giảm xuống còn 167 triệu đồng giảm 66,88 triệu đồng ứng với tỷ lệ giảm là 28,60% so với năm 2010. Sở dĩ có tình trạng này là vì tốc độ giảm nợ xấu của Doanh nghiệp tư nhân thấp hơn so với tốc độ của các khoản mục khác.
Đối với kinh tế cá thể: Luôn chiếm tỷ trọng cao và tăng dần tỷ trọng qua
các năm trong cho vay, thu nợ, dư nợ và cũng chiếm tỷ trọng cao trong nợ xấu nhưng tỷ trọng lại có xu hướng giảm. Năm 2009 cũng giống như phân tích các khoản mục trên nợ xấu cũng không xuất hiện. Sang năm 2010 nợ xấu đạt 860 triệu đồng. Đến năm 2011 giảm xuống chỉ đạt 128 triệu đồng giảm với tốc độ 85,11% tương ứng giảm 732 triệu đồng. Kết quả trên là nhờ vào sự quan tâm chỉ đạo của lãnh đạo Ngân hàng trong việc đẩy mạnh công tác thu hồi nợ, rà sót các khoản nợ đến hạn thu hồi, đôn đốc khách hàng trong việc trả nợ.
Nhìn chung: Qua việc phân tích ta thấy nợ xấu có những thay đổi qua 3
thời gian này. Sang năm 2010 bắt đầu có nợ xấu là do một số doanh nghiệp, cá nhân khơng có khả năng trả nợ, công tác thẩm định chưa được thực hiện tốt do một số Cán bộ tín dụng cịn thiếu kinh nghiệm. Sang năm 2011 thì nợ xấu đã giảm xuống nhờ vào Ngân hàng đã quan tâm hơn, hạn chế cho vay trung_dài hạn, để tập trung, chú ý rà sót các khoản nợ đến hạn trả, đơn đốc khách hàng trả nợ đúng thời hạn. Việc giảm xuống của nợ xấu từ năm 2010 đến năm 2011 trong tổng du nợ đã cho ta thấy được chất lượng tín dụng của Ngân hàng tương đối tốt.