Chương 1 : GIỚI THIỆU
4.3 Đánh giá hoạt động tín dụng tại OCB Tây Đô giai đoạn 200 9 2011
4.3.1 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng
4.3.1.1 Tổng dư nợ trên nguồn vốn huy động (lần)
Chỉ tiêu này cho thấy khả năng đầu tư của một đồng vốn huy động vào nghiệp vụ tín dụng của ngân hàng. Nếu tỷ số này lớn hơn 1 thì nguồn vốn huy động được sử dụng hết cho hoạt động cấp tín dụng; nếu tỷ số này nhỏ hơn 1 thì vốn huy động vẫn cịn thừa. Tuy nhiên, chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ đều khơng tốt, vì nếu q nhỏ thì ngân hàng sử dụng nguồn vốn huy động chưa hiệu quả, còn quá lớn thể hiện khả năng huy động vốn của ngân hàng cịn thấp.
Nhìn chung, ba năm qua OCB Tây Đơ đã khai thác triệt để nguồn vốn huy động của mình, biểu hiện là tổng dư nợ trên vốn huy động qua các năm đều lớn hơn 1. Năm 2009, tỷ số này là 1,94 lần; có nghĩa là cứ 1,94 đồng dư nợ thì đã có 1 đồng vốn huy động được dùng đến còn lại là vốn được điều chuyển từ Hội sở. Đến năm 2010, tỷ lệ này là 1,66 lần; chứng tỏ là vốn huy động tham gia trong dư
nợ nhiều hơn vốn điều chuyển, vì trong 1,66 đồng dư nợ có 1 đồng vốn huy động tham gia và chỉ có 0,66 đồng là vốn điều chuyển và vốn khác. Điều này cho thấy trong năm 2010, ngân hàng đã tăng cường công tác huy động vốn và vốn huy động đã tăng hơn năm 2009 nên sự tham gia của đồng vốn điều chuyển giảm đi. Sang năm 2011, thì tỷ số tổng dư nợ trên vốn huy động của ngân hàng là 2,39 lần; điều này cho thấy, vốn huy động của ngân hàng trong năm là không hiệu quả, ngân hàng sử dụng chỉ có 1 đồng vốn huy động trong 2,39 đồng dư nợ và còn lại phải sử dụng vốn điều chuyển từ Hội sở và vốn khác tới 1,39 đồng. Nguyên nhân là do trong năm này nhu cầu vay vốn của khách hàng lớn, nhưng tình hình huy động vốn của ngân hàng kém hiệu quả; vì vậy, ngân hàng phải tăng lượng vốn điều chuyển từ Hội sở tham gia vào cho vay.
Qua ba năm 2009 - 2011 cho thấy, nguồn vốn huy động của ngân hàng còn thấp, chưa đáp ứng cho nhu cầu tín dụng của khách hàng.
4.3.1.2 Vịng quay vốn tín dụng (vịng)
Chỉ tiêu này nhằm đo lường tốc độ luân chuyển vốn trong ngân hàng, phản ánh số vốn đầu tư nhanh hay chậm. Nếu vòng quay vốn đó càng cao thì đồng vốn của ngân hàng quay càng nhanh và đạt hiệu quả cao.
Qua bảng số liệu trên cho thấy vịng quay vốn tín dụng của OCB Tây Đô trong ba năm vừa qua tăng, giảm khơng ổn định. Cụ thể, năm 2009 vịng quay vốn tín dụng là 1,56 vịng; đến năm 2010 tăng lên 2,06 vòng. Nguyên nhân là do năm 2010, tốc độ tăng của doanh số thu nợ là 42,20% lớn hơn nhiều so với tốc độ tăng của dư nợ bình qn là 7,63%. Ngồi ra, do khách hàng chủ yếu vay ngắn hạn để bổ sung nguồn vốn tạm thời thiếu hụt, vay tiêu dùng mà không đầu tư nhiều vào các món vay trung và dài hạn. Do đó, đồng vốn của ngân hàng được luân chuyển nhanh hơn. Đến năm 2011 thì vịng quay vốn tín dụng lại giảm xuống còn 1,06 vòng, nguyên nhân là do dư nợ bình quân tăng lên với tốc độ là 7,42% còn doanh số thu nợ lại giảm nhiều, tốc độ giảm tới 45,08% so với năm 2010 nên đã làm cho vịng quay vốn tín dụng trong năm này giảm hơn năm 2010.
4.3.1.3 Hệ số thu nợ (%)
Hệ số thu nợ phản ánh hiệu quả thu hồi nợ của ngân hàng cũng như khả năng trả nợ vay của khách hàng, cho biết số tiền ngân hàng sẽ thu được trong một
Phân tích hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Phương Đông - Chi nhánh Tây Đô
thời kỳ nhất định từ một đồng doanh số cho vay. Hệ số thu nợ bằng doanh số thu nợ trên doanh số cho vay.
Qua bảng số liệu tổng hợp như trên cho thấy, hệ số thu nợ của OCB Tây Đô qua ba năm là rất cao. Năm 2009 là 91,53%, sang năm 2010, đa số các khoản ngân hàng cho vay ra đều thu hồi lại được và hệ số thu nợ của ngân hàng đạt mức 99,64%. Đạt được điều đó chính là do tình hình kinh tế khởi sắc, sản xuất, kinh doanh của cá nhân và các doanh nghiệp nhỏ và vừa,…. Năm 2011, hệ số thu nợ của ngân hàng là 88,94% cho thấy doanh số thu nợ nhỏ hơn nhiều doanh số cho vay so với năm 2010. Nguyên nhân là do khách quan tác động từ nền kinh tế lạm phát tăng cao, giá cả biến động liên tục, giá vàng tăng mạnh,… làm cho nhiều doanh nghiệp, cá nhân đầu tư không sinh lợi, không trả được tiền cho ngân hàng.
4.3.1.4 Hệ số rủi ro tín dụng (%)
Muốn tăng trưởng dư nợ một cách an tồn, hiệu quả thì trước hết phải đảm bảo giảm thiểu rủi ro tín dụng xuống mức thấp nhất. Qua bảng ta thấy nợ xấu tại NH đang có xu hướng giảm mạnh. Vào năm 2009, nợ xấu chiếm 7,43% tổng dư nợ. Đến năm 2010, tỷ lệ nợ xấu giảm mạnh, đạt chỉ tiêu, kế hoạch đã đề ra của NH chiếm 1,73% tổng dư nợ. Điều này cho thấy công tác thu nợ của NH là rất tốt, có thể khẳng định rằng, trong năm qua khi tín dụng càng mở rộng thì rủi ro tín dụng càng giảm và giảm rất mạnh. Đó là một kết quả rất tốt đẹp, đem về lợi nhuận cho NH cao trong năm 2010.
Nhưng sang năm 2011, tỷ lệ nợ xấu tăng lên, chiếm 5,97% tổng dư nợ. Nguyên nhân là do các doanh nghiệp làm ăn thua lỗ, KH cá nhân nơng nghiệp thì có tính thời vụ, khơng trúng mùa, một số doanh nghiệp chỉ mới bắt đầu đầu tư vốn vào sản xuất, đầu tư vào trang thiết bị lâu năm, nên chưa kịp thu hồi vốn trả cho NH làm cho nợ xấu tăng cao mặc dù dư nợ cũng không ngừng tăng lên. Tỷ số này phản ánh chất lượng TD. Nhìn chung, tỷ lệ nợ xấu năm 2011 của NH vẫn ở mức cao, vượt mức quy định cho phép và điều này phản ánh chất lượng tín dụng của ngân hàng trong năm này là không tốt.