4.3. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH SỬ DỤNG VỐN:
4.3.3. Phân tích tình hình dư nợ của ngân hàng:
Chỉ tiêu dư nợ có ý nghĩa rất lớn trong việc đánh giá hiệu quả hoạt động của ngân hàng, dư nợ của ngân hàng tỷ lệ nghịch với thu nợ báo cáo qua từng năm của ngân hàng và tỷ lệ thuận với doanh số cho vay. Điều đó phản ánh công tác thu nợ của ngân hàng đạt được bao nhiêu thì số dư càng ít bấy nhiêu. Dư nợ là số tiền còn lại lũy kế của những năm trước chưa thu hồi và số dư nợ phát sinh trong năm hiện hành. Nó là chỉ tiêu đánh giá quy mô hoạt động trong từng thời kỳ. Mức dư nợ cho vay của ngân hàng càng cao cho thấy ngân hàng đó có quy mơ hoạt động tín dụng rộng, nguồn vốn mạnh và đa
Năm Triệu đồng
Phân tích hiệu quả tín dụng của NHNo& PTNT Thị xã Ngã Bảy
GVHD: Phan Thái Bình Trang 65 SVTH: Lê Thị Liên
dạng. Tuy nhiên, mức dư nợ của ngân hàng càng cao thì rủi ro tín dụng cũng tăng. Để hiểu rõ hơn về tình hình dư nợ của ngân hàng diễn biến như thế nào trong ba năm ta xét bảng số liệu sau:
Bảng 10: TÌNH HÌNH DƯ NỢ THEO THỜI GIAN QUA 3 NĂM
ĐVT: Triệu đồng SO SÁNH 06/05SO SÁNH 07/06 CHỈ TIÊU NĂM 2005 NĂM 2006 NĂM 2007 Số tiền % Số tiền % Dư nợ ngắn hạn 45.330 66.537 94.356 21.207 46,78 27.819 41,81 Dư nợ trung & dài hạn 35.684 39.421 30.891 3.737 10,47 (8.530) 22,83
Tổng dư nợ 81.014 105.958 125.247 24.944 30,79 18.819 18,2
(Nguồn: Phịng tín dụng NHNo & PTNT Thị xã Ngã Bảy)
Qua bảng số liệu ta thấy dư nợ của ngân hàng tăng liên tục qua các năm, cụ thể năm 2006 tăng 24.944 triệu đồng tỷ lệ tăng 57,26% so với năm 2005. Đến năm 2007 tiếp tục tăng 18.819 triệu đồng tỷ lệ tăng là 18,98% so với năm 2006. Điều này cho thấy đây là dấu hiệu đáng mừng mặc dù trên địa bàn có sự xuất hiện của nhiều ngân hàng nhưng dư nợ vẫn tăng, thể hiện uy tín của ngân hàng trong lịng mọi người. Ở đây dư nợ ngắn hạn tăng liên tục qua các năm điều đó có thể nói ngân hàng đã sử dụng nguồn vốn có hiệu quả làm cho vịng quay đồng vốn nhanh, giúp ngân hàng có thể quản lý nợ dễ dàng. Dư nợ trung và dài hạn tăng không đều qua các năm, cụ thể năm 2006 tăng 3.737 triệu đồng tỷ lệ tăng là 10,47% so với năm 2006 là do trong năm có sự ủy thác của cấp trên tạo điều kiện cho những hộ nghèo tơn cao nền nhà để phịng khi lũ về, hoặc cho vay để xây cất nhà và trả dần trong thời gian dài. Nhưng đến năm 2007 dư nợ trung và dài hạn giảm là 8.530 triệu đồng tỷ lệ giảm là 22,83% đó là do trong năm này những mục tiêu trên đã được cắt giảm để đảm bảo việc sử dụng vốn có hiệu quả vì thường khoản tín dụng càng dài thì rủi ro càng lớn.
Phân tích hiệu quả tín dụng của NHNo& PTNT Thị xã Ngã Bảy
GVHD: Phan Thái Bình Trang 66 SVTH: Lê Thị Liên
Nói chung, với kết quả đạt được thì dư nợ ln tăng qua các năm đã thể hiện sự lớn mạnh của ngân hàng đồng thời uy tín của ngân hàng ln được khách hàng tín nhiệm. Để hiểu rõ hơn ta đi vào xem xét dư nợ theo các thành phần kinh tế: - 20,000 40,000 60,000 80,000 100,000 2005 2006 2007
Biểu đồ 7: Dư nợ theo thời gian của ngân hàng qua ba năm 2005 – 2007:
Ngắn hạn Trung hạn
Bảng 11: TÌNH HÌNH DƯ NỢ THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ QUA 3 NĂM ĐVT: Triệu đồng SO SÁNH 06/05 SO SÁNH 07/06 CHỈ TIÊU NĂM 2005 NĂM 2006 NĂM 2007 Số tiền % Số tiền % Các doanh nghiệp 2.650 2.600 1.720 (50) (1,89) (880) 33,85 Hộ sản xuất kinh doanh 78.364 103.358 123.527 24.944 31,83 20.219 19,57
Tổng doanh số dư nợ 81.014 105.958 125.247 24.444 30,79 19.289 18,2
(Nguồn: Phịng tín dụng NHNo & PTNT Thị xã Ngã Bảy)
Nhìn chung, qua bảng số liệu ta thấy dư nợ đối với các doanh nghiệp luôn giảm qua các năm. Cụ thể năm 2006 dư nợ đối với các doanh nghiệp giảm 50 triệu đồng tỷ lệ giảm là 1,89%, đến năm 2007 tiếp tục giảm 880 triệu đồng tỷ lệ giảm là 33,85% so với năm 2006. Dư nợ đối với hộ sản xuất kinh
Triệu đồng
Năm
Phân tích hiệu quả tín dụng của NHNo& PTNT Thị xã Ngã Bảy
GVHD: Phan Thái Bình Trang 67 SVTH: Lê Thị Liên
doanh luôn tăng qua các năm. Cụ thể năm 2006 tăng 24.944 triệu đồng tỷ lệ tăng là 31,83% so với năm 2005 đến năm 2007 tiếp tục tăng là 20.219 triệu đồng tỷ lệ tăng là 19,57% so với năm 2006. Nguyên nhân là do ở đây là địa bàn thị xã và trong những năm qua mới có rất ít doanh nghiệp hình thành và thường là qui mơ nhỏ nên doanh số khơng tăng. Bên cạnh đó, để đầu tư vào các doanh nghiệp thì phải có nguồn vốn dồi giàu nhưng NHNo & PTNT Thị xã Ngã Bảy chủ yếu là huy động tại chỗ và cho vay nên với yêu cầu này ngân hàng đều đáp ứng khơng đủ đồng thời cịn thể hiện rủi ro cao vì thời hạn vay dài. Mặt khác, trên địa bàn còn xuất hiện những ngân hàng cổ phần cho vay với qui mô lớn nên không khỏi bị ảnh hưởng làm dư nợ qua các năm giảm. Đối với hộ sản xuất kinh doanh thì dư nợ ln tăng đây là dấu hiệu đáng mừng vì với mục tiêu ban đầu là “lấy nông nghiệp làm thành thị, lấy nông thôn làm đối tượng chính, và khách hàng chính là nơng dân” đã xác định đúng mục tiêu và làm đúng phương hướng ban đầu nên với những gì ưu tiên điều tạo điều kiện cho người nông dân trước tiên. Điều này đã nói lên sự tín nhiệm của người dân đối với ngân hàng càng cao. Mặt khác, nó cịn thể hiện qui mơ của ngân hàng được mở rộng, khách hàng càng tín nhiệm.
Để thấy rõ dư nợ của ngân hàng tăng qua các năm ta tìm hiểu dư nợ theo mục đích sử dụng vốn: - 50,000 100,000 150,000 2005 2006 2007
Biểu đồ 8: Dư nợ theo thành phần kinh tế của ngân hàng qua ba năm 2005 – 2007
Doanh nghiệp
Hộ sản xuất kinh doanh
Triệu đồng
Năm
Phân tích hiệu quả tín dụng của NHNo& PTNT Thị xã Ngã Bảy
GVHD: Phan Thái Bình Trang 68 SVTH: Lê Thị Liên
Bảng 12: TÌNH HÌNH DƯ NỢ THEO ĐỐI TƯỢNG SỬ DỤNG QUA 3 NĂM ĐVT: Triệu đồng SO SÁNH 06/05 SO SÁNH 07/06 CHỈ TIÊU NĂM 2005 NĂM 2006 NĂM 2007 Số tiền % Số tiền %
Sản xuất nông nghiệp 35.305 44.972 40.938 9.667 27,38 (4.034) (8,97) Nuôi trồng thủy sản 4.135 6.062 12.484 1.927 46,60 6.422 105,94 Tiêu dùng 15.049 15.537 15.719 488 3,24 182 1,17 Thương mại dịch vụ 12.611 18.552 29.700 5.941 47,11 11.148 60,09 Xây dựng nhà ở 12.692 12.970 9.573 2.876 2,19 (5.995) (26,19) Cho vay khác 1.222 7.865 16.833 4.045 543,62 14.801 114,02 Tổng doanh số dư nợ 81.014 105.958 125.247 24.944 30,79 19.289 18,2
(Nguồn: Phịng tín dụng NHNo & PTNT Thị xã Ngã Bảy)
Nếu xem xét trên từng đối tượng ta thấy dư nợ đối với thương mại dịch vụ, nuôi trồng thủy sản, cho vay khác, tiêu dùng tăng qua các năm. Cịn đối với sản xuất nơng nghiệp và xây dựng nhà ở có sự tăng giảm không đều. Dư nợ tăng đối với các ngành là do trong những năm qua sự phát triển của Thị xã có giới hạn nên việc đầu tư vào các ngành là cần thiết. Ngân hàng nông nghiệp là ngân hàng hoạt động theo chủ trương của Nhà nước do đó việc tăng dư nợ theo tiến độ phát triển của nền kinh tế đã góp phần vào việc nâng tầm cao của thị xã lên tương xứng với quá trình hội nhập. Sản xuất nơng nghiệp có sự tăng không đều là do thiếu hiểu biết của bà con nông dân về quy định của ngân hàng. Nếu sau khi giải ngân đến thời hạn trả nợ khách hàng trả nợ trễ hạn nhóm nợ đó được cơ cấu lại để chuyển sang nhóm khác, từ đó nhìn vào việc phân nhóm ngân hàng sẽ đánh giá uy tín của khách hàng. Lần sau khi đến vay ngân hàng sẽ dựa vào uy tín đó mà quyết định cho vay hay khơng. Cịn người nơng dân có quan niệm về mặt tình cảm do đó trể hạn vài ngày thì chẳng sao. Đây là nguyên nhân chủ yếu đã làm dư nợ đối với ngành này giảm. Xây dựng
Phân tích hiệu quả tín dụng của NHNo& PTNT Thị xã Ngã Bảy
GVHD: Phan Thái Bình Trang 69 SVTH: Lê Thị Liên
nhà ở là khoản mực đặc biệt đã được cắt giảm trong năm 2007 nên doanh số dư nợ đối với ngành này giảm là tất yếu.
Tóm lại, dư nợ thể hiện sự lớn mạnh của ngân hàng và có khả năng cạnh tranh với các ngân hàng khác. Tuy đối với một số ngành có sự giảm nhưng do yếu tố khách quan ngân hàng không tăng doanh số dư nợ để hạn chế rủi ro. Bù vào đó thì có những ngành được ngân hàng đầu tư càng nhiều nên dư nợ hằng năm tăng, đều này càng thể sự lớn mạnh của ngân hàng và khả năng cạnh tranh đối với các ngân hàng khác. Đây là dấu hiệu đáng mừng vì ngân hàng đang hoạt động có hiệu quả.
- 10,000 20,000 30,000 40,000 50,000 2005 2006 2007
Biểu đồ 9: Dư nợ theo đối tượng sử dụng vốn của ngân hàng qua ba năm 2005 –2007:
Sản xuất nông nghiệp Thương mại dịch vụ Nuôi trồng thủy sản Xây dựng nhà ở Tiêu dùng Khác Triệu đồng Năm
Phân tích hiệu quả tín dụng của NHNo& PTNT Thị xã Ngã Bảy
GVHD: Phan Thái Bình Trang 70 SVTH: Lê Thị Liên