4.3. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH SỬ DỤNG VỐN:
4.3.4. Phân tích tình hình nợ quá hạn của ngân hàng:
Bảng 13: TÌNH HÌNH NỢ QUÁ HẠN THEO THỜI GIAN QUA 3 NĂM ĐVT:Triệu đồng So sánh 06/05 So sánh 07/06 CHỈ TIÊU Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 Số tiền % Số tiền % NQH ngắn hạn 1.097 2.727 4.735 1.630 148,59 2.008 73,63 NQH trung & dài hạn 3.680 5.196 5.966 1.516 41,20 770 14,82
Tổng nợ qúa hạn 4.777 7.923 10.701 3.146 65,86 2.778 35,06
(Nguồn: Phịng tín dụng NHNo & PTNT Thị xã Ngã Bảy)
Nhìn chung với kết quả qua các năm thì nợ quá hạn có tăng giữa các năm. Năm 2006 so với năm 2005 tăng 3.146 triệu đồng tỷ lệ tăng là 65,86%, đến năm 2007 tăng là 2.778 triệu đồng tỷ lệ tăng 35,06% so với năm 2006. Nguyên nhân tăng là do theo qui định mới thì việc cơ cấu nhóm nợ có thay đổi và việc quy định đưa vào nợ quá hạn gắt gao hơn như trong nhóm 2 là nợ cần chú ý vẫn nằm trong nợ quá hạn, nợ quá hạn là hiệu số của doanh số cho vay với nợ trong hạn. Mặt khác, do doanh số tăng dẫn đến nợ quá hạn cũng tăng theo.
Đối với khoản nợ quá hạn ngắn hạn có sự tăng mạnh qua các năm, năm 2006 tăng 148,59% đến năm 2007 chỉ còn 73,63%. Nguyên nhân nợ quá hạn ngắn hạn tăng là do trong năm 2006 ảnh hưởng của bệnh vàng lùn, lùn xoắn lá nên những bà con sống nhờ vào cây lúa khơng có nguồn thu nhập khác nên trả nợ không đúng hạn cho ngân hàng. Bên cạnh đó, việc ni cá tra có nhiều nông dân mới vào nghề nên chưa trang bị về trình độ cũng như về kỹ thuật do bà con có kiến thưc cịn thấp chưa tính tốn kỹ phần chi phí nên dẫn tới một số bà con nông dân thua lỗ ảnh hưởng đến việc trả nợ ngân hàng.
Còn về nợ quá trung và dài hạn tuy so với các năm thì khơng tăng nhưng chiếm tỷ lệ cao trong tổng nợ quá hạn trong năm. Đó là do thời gian dài
Phân tích hiệu quả tín dụng của NHNo& PTNT Thị xã Ngã Bảy
GVHD: Phan Thái Bình Trang 71 SVTH: Lê Thị Liên
nên món vay dễ gặp rủi ro về vốn và trong những năm gần đây giá cả tăng mạnh đã ảnh hưởng đến việc hoàn thành những khoản vay dài hạn.
Tóm lại, với kết quả như trên khi nhìn vào thì khơng tránh khỏi quan niệm xấu về ngân hàng hoạt động không tốt. Tuy nhiên, để đánh giá điều này thì cần kết hợp nhiều chỉ tiêu khác thì mới quyết định chính xác được.
- 1,000 2,000 3,000 4,000 5,000 6,000 2005 2006 2007
Biểu đồ 10: Nợ quá hạn theo thời gian của ngân hàng qua ba năm 2005 – 2007
Ngắn hạn Trung hạn
Phân tích chi tiết 5 nhóm nợ
Bảng 14: PHÂN THEO NHĨM NỢ CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM
ĐVT: Triệu đồng Tỷ lệ các nhóm nợ Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 2005 (%) 2006 (%) 2007 (%) Nhóm 1 74.939 97.431 114.547 92,5 92,09 91,46 Nhóm 2 2.430 3.911 7.175 3,0 3,63 5,37 Nhóm 3 1.701 2.062 735 2,1 1,91 0,57 Nhóm 4 729 1.100 1.137 0,9 1,02 0,91 Nhóm 5 1.215 1.454 1.653 1,5 1,35 1,33 Tổng 81.014 105.958 125.247 100 100 100
(Nguồn: Phịng tín dụng NHNo & PTNT Thị xã Ngã Bảy)
Triệu đồng
Năm
Phân tích hiệu quả tín dụng của NHNo& PTNT Thị xã Ngã Bảy
GVHD: Phan Thái Bình Trang 72 SVTH: Lê Thị Liên
Qua bảng số liệu ta thấy cơ cấu các nhóm nợ của NHNo & PTNT Thị xã Ngã Bảy rất chi tiết, trong đó doanh số ở nhóm 1 và nhóm 2 chiếm trên 95% trong tổng dư nợ qua các năm, và ở hai nhóm này đều nằm trong khoảng ít rủi ro về vốn (theo QĐ 493/NHNN), ba nhóm cịn lại chiếm rất ít trong tổng dư nợ của ngân hàng. Qua đó cho thấy việc sử dụng vốn của ngân hàng có phần khả quan vì nợ quá hạn tuy chiếm tỷ lệ cao giữa các năm nhưng nợ xấu (từ nhóm 3 đến nhóm 5) ở đây chỉ trong giới hạn cho phép của ngân hàng Nhà nước điều đáng nói là ngân hàng đã kiềm chế con số này đều giảm qua các năm. Đó là do cơng tác của cán bộ tín dụng có phần hiệu quả, đã thẩm định và thường xuyên đôn đốc khách hàng của mình trả nợ đúng hạn. Một lần nữa càng khẳng định ngân hàng hoạt động có hiệu quả.