Phịng Giao Dịch Vĩnh Xn Phịng Giao Dịch Hịa Bình Phòng Giao Dịch Hựu Thành Phịng Kế tốn và Ngân quỹ Phịng Tín dụng Giám đốc Phó Giám đốc Kế tốn – Ngân quỹ Phó Giám đốc
3.1.2.2 Chức năng, nhiệm vụ của các phòng ban
a. Giám đốc
Trực tiếp chỉ đạo nghiệp vụ kinh doanh theo quyền hạn, tiếp cận các chỉ thị của cấp trên và phổ biến cho cán bộ công nhân viên Ngân hàng. Giám đốc là người kiểm tra và ký duyệt hợp đồng tín dụng, ra quyết định sau cùng. Có thể nói ban giám đốc là bộ phận đầu não quản lý mọi hoạt động của Ngân hàng, đồng thời chịu trách nhiệm về mọi hiệu quả kinh doanh của đơn vị mình.
b. Phó giám đốc
- Thay mặt Giám đốc điều hành công việc khi Giám đốc vắng mặt theo ủy
quyền và báo cáo lại kết quả khi Giám đốc có mặt tại đơn vị.
- Bàn bạc và tham gia ý kiến với Giám đốc trong việc thực hiện các nghiệp vụ của Ngân hàng theo nguyên tắc tập trung dân chủ và chế độ Thủ trưởng.
- Giám sát tình hình hoạt động của các đơn vị trực thuộc, đôn đốc việc thực hiện đúng quy chế đã đề ra.
Ngân hàng có hai phó giám đốc, trong đó một sẽ chịu trách nhiệm về mãng tín dụng và một chịu trách nhiệm về mãng kế toán – ngân quỹ, cùng hỗ trợ cho giám đốc trong việc điều hành hoạt động của Ngân hàng.
c. Các phòng giao dịch
Các phòng giao dịch Vĩnh Xn, Hựu Thành, Hịa Bình cũng thực hiện chức năng nhận tiền gửi, cho vay và thu nợ, phục vụ khách hàng ở chính địa bàn đó. Giám đốc phòng giao dịch trực thuộc sự chỉ đạo của Giám đốc ngân hàng huyện.
d. Phịng tín dụng
● Trưởng phịng tín dụng: chịu trách nhiệm trong các các việc sau:
+ Phân cơng cán bộ tín dụng phụ trách địa bàn, kiểm tra đơn đốc cán bộ tín dụng thực hiện đúng qui chế cho vay và hướng dẫn của NHNo & PTNT Việt Nam.
hồ sơ vay vốn, gia hạn nợ gốc, lãi, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ gốc, lãi. Ghi ý kiến của mình trên các hồ sơ vay của khách hàng.
● Cán bộ tín dụng: chịu trách nhiệm khoản vay do mình thực hiện.
+ Có nhiệm vụ giao dịch trực tiếp với khách hàng, hướng dẫn khách hàng làm hồ sơ vay vốn, kiểm sốt hồ sơ, trình Giám đốc ký hợp đồng tín dụng.
+ Trực tiếp kiểm tra, giám sát quá trình sử dụng vốn của đơn vị vay, kiểm tra tài sản bảo đảm nợ vay, đôn đốc khách hàng trả nợ đúng hạn.
e. Phịng kế tốn và ngân quỹ
+ Thực hiện hạch toán kế toán thanh toán theo qui định của NHNo & PTNT Việt Nam.
+ Tổng hợp thống kê, lưu trữ số liệu, thông tin liên quan đến hoạt động của Ngân hàng.
+ Làm dịch vụ thu, chi tiền mặt, quản lý ngân quỹ và các loại giấy tờ có giá, giấy tờ thế chấp, các dịch vụ chuyển tiền nhanh, thanh toán tiền gửi cho khách hàng và nhận tiền gửi từ khách hàng.
+ Xây dựng chỉ tiêu kế hoạch tài chính, quyết tốn kế hoạch thu, chi tài chính, quỹ tiền lương đối với cán bộ nhân viên trong Ngân hàng.
+ Thực hiện nộp các khoản phải nộp ngân sách nhà nước.
+ Thực hiện việc giải ngân đối với khách hàng đi vay.
+ Tổng hợp lưu trữ hồ sơ tài liệu về hạch toán kế toán quyết toán các báo cáo theo qui định tại Ngân hàng.
● Cán bộ kế toán
+ Kiểm tra chặt chẽ sự vận động của đồng vốn, đảm bảo đúng mục đích, an tồn và đạt hiệu quả cao, có trách nhiệm theo dõi những tài khoản phát sinh từ hoạt động hàng ngày.
+ Hướng dẫn khách hàng mở tài khoản tiền gửi.
● Cán bộ ngân quỹ
+ Kiểm soát tiền mặt, ngân phiếu, các chứng từ có giá trong kho hàng ngày.
+ Thực hiện các nghiệp vụ phát sinh hàng ngày như: thu ngân và giải ngân.
+ Quản lí an tồn kho quỹ tại đơn vị và vận chuyển trên đường đi.
+ Cuối ngày khóa sổ ngân quỹ, kết hợp với kế toán theo dõi nghiệp vụ ngân quỹ phát sinh để điều chỉnh số liệu nếu có sai sót, và lên bảng cân đối vốn, sử dụng vốn.
3.2 HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CHỦ YẾU CỦA NHNo&PTNT HUYỆN TRÀ ÔN TRÀ ÔN
3.2.1 Nghiệp vụ huy động vốn
+ Nhận tiền gửi của các tổ chức, cá nhân bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ.
+ Nhận tiền gửi thanh toán, tiền gửi tiết kiệm bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ.
+ Phát hành kỳ phiếu, trái phiếu bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ.
3.2.2 Nghiệp vụ cho vay
+ Cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn bằng đồng Việt Nam đáp ứng nhu cầu cho sản xuất kinh doanh, dịch vụ đời sống, thực hiện các dự án đầu tư, phát triển kinh doanh. Đối tượng cho vay đa dạng, phong phú, phương thức cho vay phù hợp với từng loại hình sản xuất kinh doanh.
3.2.3 Cung cấp các dịch vụ
+ Thực hiện các dịch vụ thanh toán, dịch vụ chuyển tiền nhanh.
+ Thực hiện dịch vụ mua ngoại tệ, chi trả kiều hối.
+ Cung cấp dịch vụ thẻ ATM.
+ Ngồi ra cịn mua bán các loại trái phiếu kho bạc, bảo lãnh, bảo hiểm tiền vay ABIC và các dịch vụ khác.
3.3 SƠ LƯỢC VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHNo & PTNT HUYỆN TRÀ ÔN QUA BA NĂM 2009 – 2011 HUYỆN TRÀ ÔN QUA BA NĂM 2009 – 2011
Kết quả kinh doanh của Ngân hàng phản ánh nỗ lực của Ngân hàng dưới tác động của nhiều nhân tố nhưng mục tiêu sau cùng mà Ngân hàng muốn hướng đến đó là lợi nhuận (trừ các tổ chức phi lợi nhuận). Việc nâng cao lợi nhuận là mục tiêu chủ yếu của các Ngân hàng nói chung và của NHNo & PTNT huyện Trà Ơn nói riêng. Chính vì vậy mà việc thường xuyên theo dõi và phân tích các chỉ tiêu đáng chú ý để đánh giá hoạt động trong thời gian đã qua và có phương hướng cho hoạt động kì tới là rất quan trọng. Đối với NHNo & PTNT huyện Trà Ôn, để mang lại lợi nhuận cao nhất với chi phí thấp nhất là vấn đề mà tồn thể cán bộ, nhân viên của Ngân hàng đã và đang rất quan tâm. Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng qua ba năm 2009 – 2011 được phân tích qua bảng số liệu như sau:
Bảng 1. Tình hình thu nhập, chi phí, lợi nhuận qua ba năm 2009 – 2011
ĐVT: Triệu đồng 2010/2009 2011/2010 Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Số tiền % Số tiền % 1. Thu nhập 52.193 53.927 92.816 1.734 3,32 38.889 72,11 Thu từ lãi 38.395 47.734 82.626 9.339 24,32 34.892 73,10 Thu khác 13.798 6.193 10.190 (7.605) (55,12) 3.997 64,54 2. Chi phí 42.988 42.695 69.632 (0.293) 0,68 26.937 63,09 Chi trả lãi 24.437 32.928 56.367 8.491 34,75 23.439 71,18 Chi khác 18.551 9.767 13.265 (8.784) (47,35) 3.498 35,81 3. Lợi nhuận 9.205 11.232 23.184 2.027 22,02 11.952 106,41
Hình 3. Kết quả hoạt động của Ngân hàng qua ba năm 2009 – 2011
Hình 4. Tình hình huy động vốn của Ngân hàng qua ba năm 2009 – 2011 3.3.1 Tổng thu nhập
Trong ba năm qua, tình hình thu nhập của Ngân hàng tăng tương đối ổn định và đạt mục tiêu năm sau cao hơn năm trước. Cụ thể, năm 2009 thu nhập là 52.193 triệu đồng. Năm 2010, thu nhập tăng lên 53.927 triệu đồng, tăng 1.734 triệu đồng, với tốc độ tăng là 3,32% so với năm 2009. Đến năm 2011, thu nhập của Ngân hàng tiếp tục tăng lên đến 92.816 triệu đồng, tăng 38.889 triệu đồng, tăng về tốc độ là 72,11% so với năm 2010. Đây là năm có tốc độ tăng cao nhất. Điều đó chứng tỏ, hoạt động kinh doanh của Ngân hàng ngày càng hiệu quả, quy mô hoạt động cũng ngày càng mở rộng. Thu nhập của Ngân hàng được hình thành từ nhiều nguồn khác nhau như: thu từ lãi cho vay, thu từ hoạt động thanh toán, thu từ các dịch vụ khác, …trong đó, nguồn thu từ hoạt động tín dụng vẫn là nguồn thu chủ yếu và gần như chiếm toàn bộ thu nhập trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Nguồn thu này tăng lên là do doanh số cho vay của Ngân hàng ngày càng tăng qua các năm. Mặt khác, Ngân hàng đã tập trung phát triển và đa dạng hóa các loại hình sản phẩm dịch vụ để góp phần tăng thu nhập. Đồng thời Ngân hàng đã cố gắng trong việc xử lí và thu hội nợ tồn đọng phát sinh, góp phần nâng cao chất lượng hoạt động và nâng cao thu nhập cho Ngân hàng.
52,193 53,927 92,816 42,988 42,695 69,632 9,205 11,232 23,184
2009 Thu nhập Chi phí 2010 Lợi nhuận 2011 Năm Triệu đồng
3.3.2 Tổng chi phí
Bên cạnh việc tăng doanh thu thì chi phí cũng là yếu tố quan trọng để xác định lợi nhuận của Ngân hàng. Ngân hàng phải làm thế nào để chi phí bỏ ra là thấp nhất, mang lại lợi nhuận cho Ngân hàng nhiều nhất. Qua bảng số liệu cho thấy, chi phí của Ngân hàng có sự tăng giảm giữa các năm. Năm 2009, chi phí là 42.988 triệu đồng. Sang năm 2010, chi phí có sự giảm sút còn 42.695 triệu đồng, giảm 293 triệu đồng, giảm về tốc độ là 0,68% so với năm 2009. Đến năm 2011, chi phí của Ngân hàng tăng lên 69.632 triệu đồng, tăng 26.937 triệu đồng, tốc độ tăng là 63,09% so với năm 2010. Chi phí của Ngân hàng tăng lên là do Ngân hàng mở rộng qui mô, tăng nguồn vốn hoạt động, tăng trưởng của doanh số cho vay và số dư nợ. Thêm vào đó, do các Ngân hàng cạnh tranh gay gắt với nhau để thu hút nguồn vốn từ dân cư và các tổ chức kinh tế nên các Ngân hàng đã chạy đua lãi suất với nhau. Việc chi trả lãi tiền gửi tăng kéo theo tổng chi phí cũng tăng.
3.3.3 Lợi nhuận
Nhìn chung thì lợi nhuận của Ngân hàng khá cao, có sự tăng trưởng qua các năm. Năm 2009, lợi nhuận của Ngân hàng là 9.205 triệu đồng. Sang năm 2010, lợi nhuận tăng lên 11.232 triệu đồng, tăng 2.027 triệu đồng, với tốc độ tăng là 22,02% so với năm 2009. Đến năm 2011, lợi nhuận tăng lên đến 23.184 triệu đồng, tăng 11.952 triệu đồng, tốc độ tăng là 106,41% so với năm 2010. Lợi nhuận cao như vậy phần lớn là do sự đóng góp của nguồn thu từ hoạt động tín dụng.
Từ những kết quả đạt được chứng tỏ Ngân hàng đã có những thành cơng nhất định trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ. Điều này là do sự chỉ đạo đúng đắn và phù hợp của ban lãnh đạo Ngân hàng. Lợi nhuận ngày càng tăng, kết quả kinh doanh ngày cao đã giúp cho Ngân hàng cũng cố được thế mạnh của mình trong thời đại cạnh tranh gay gắt như hiện nay. Qua đó có thể thấy được bản lĩnh và tinh thần làm việc nghiêm túc của toàn bộ nhân viên Ngân hàng trong việc nâng cao uy tín và lợi nhuận của Ngân hàng.
3.4 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG NĂM 2012 3.4.1 Chỉ tiêu phấn đấu 3.4.1 Chỉ tiêu phấn đấu
- Nguồn vốn huy động nội tệ: 559.000 triệu đồng; tăng trưởng 13,35%;
- Tổng dư nợ: 351.000 triệu đồng tăng so với năm 2011 là 22.189 triệu đồng,
tốc độ tăng 6,75%. Trong đó, nợ trung - dài hạn chiếm 23,1% so với tổng dư nợ;
- Chất lượng tín dụng: tỷ lệ nợ xấu chiếm tối đa 1% trên tổng dư nợ;
- Tài chính đảm bảo đủ tiền lương theo qui định.
3.4.2 Giải pháp thực hiện
Xác định năm 2011 tình hình kinh tế chuyển biến cịn phức tạp và khó khăn đối với Ngân hàng trong quá trình cạnh tranh và hội nhập, chủ trương của Nhà Nước là đưa ra nhiều giải pháp cấp bách như: tiếp tục kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, thắt chặt tiền tệ, đảm bảo an sinh xã hội, phát huy những kết quả đạt được trong năm 2011, NHNo & PTNT Trà Ôn đề ra các giải pháp thực hiện kế hoạch kinh doanh tài chính năm 2012 như sau:
- Triển khai kịp thời các văn bản có liên quan đến hoạt động kinh doanh tài chính, thi đua của Ngân hàng cấp trên về định hướng, mục tiêu và giải pháp hoạt động kinh doanh năm 2012 đến từng cán bộ viên chức lao động nhằm quán triệt tốt tinh thần chỉ đạo thực hiện hoàn thành nhiệm vụ;
- Có sự phối hợp chỉ đạo điều hành giữa cấp ủy chi bộ, ban giám đốc, ban chấp hành Cơng đồn cơ sở thành viên trên cơ sở có sơ kết, tổng kết rút kinh nghiệm để đạt kết quả cao nhất về chỉ tiêu kế hoạch được giao;
- Ban chấp hành Cơng đồn cơ sở thành viên phối hợp cùng ban giám đốc ký kết phát động phong trào thi đua đầu năm, hàng quý nhằm phấn đấu hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ kế hoạch kinh doanh tài chính để ổn định thu nhập đối với công nhân viên chức lao động;
- Vốn huy động: tiếp tục thực hiện nhiều giải pháp về huy động vốn, khai thác triệt để vững vàng đối với khách hàng truyền thống lâu nay và thu hút khách
- Xác định công tác huy động vốn là vấn đề then chốt trong lĩnh vực hoạt động kinh doanh đối với Ngân hàng, có huy động vốn mới, có nguồn cho vay đầu tư tín dụng, cho nên giao chỉ tiêu cụ thể về vốn huy động đến từng cán bộ Ngân hàng trên cơ sở xét lương và thi đua.
Chương 4
PHÂN TÍCH CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN
HUYỆN TRÀ ƠN 4.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN
4.1.1 Cơ cấu nguồn vốn
Chi nhánh NHNo & PTNT huyện Trà Ôn là một Ngân hàng kinh doanh đa sản phẩm, trong đó chuyên phục vụ, đáp ứng nhu cầu vốn cho việc Phát Triển Nông nghiệp, nông thôn trên địa bàn của huyện. Trong nhiều năm qua, hoạt động của Ngân hàng đã tác động tích cực đến việc phát triển nền kinh tế xã hội của địa phương. Để đáp ứng nhu cầu về nguồn vốn ngày một cao hơn cho quá trình phát triển thì tình hình huy động vốn của Ngân hàng là yếu tố quan trọng. Lợi nhuận chủ yếu của Ngân hàng là từ hoạt động tín dụng. Tuy nhiên để đáp ứng nhu cầu vốn của địa bàn địi hỏi phải có một số tiền lớn. Điều đó phụ thuộc vào vốn huy động của Ngân Hàng thông qua hai kênh chủ yếu: vốn huy động tại chỗ, vốn điều chuyển từ cấp trên nếu vốn tự huy động không đáp ứng đủ nhu cầu vay vốn của khách hàng.
Ngân hàng ln chủ động tích cực và khơng ngừng mở rộng mạng lưới giao dịch thông qua các quỹ tiết kiệm, giải quyết nhanh chóng và thơng thống các thủ tục, thái độ phục vụ văn minh, lịch sự nhanh nhẹn nhằm thu hút tối đa nguồn tiền gửi của dân cư. Công tác tiết kiệm được thực hiện theo đúng quy trình, đảm bảo an toàn, và gây được sự yên tâm tin tưởng của người gửi tiền.
Song song với việc huy động vốn trong dân cư, Ngân hàng đã chú trọng đến việc thu hút tiền gửi từ các doanh nghiệp, thông qua việc khẳng định uy tín của mình bằng chất lượng dịch vụ khơng ngừng hồn thiện nâng cao trình độ nghiệp vụ chun mơn.
Nhìn chung vốn huy động của Ngân hàng tăng đều qua các năm, tình hình huy động vốn của Ngân hàng được thể hiện cụ thể qua bảng:
GVHD: Th.S Nguyễn Ngọc Lam SVTH: Trần Thị Kiều Diểm Trang 31
Bảng 2. Tình hình huy động vốn của Ngân hàng qua ba năm 2009 – 2011
ĐVT: Triệu đồng Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 2010/2009 2011/2010 Chỉ tiêu Số tiền Tỉ trọng % Số tiền Tỉ trọng % Số tiền Tỉ trọng % Số tuyệt đối Số tương đối Số tuyệt đối Số tương đối A.Vốn tự huy động 354.088 90,48 412.995 92,32 502.278 93,90 58.907 16,64 89.283 21,62
Tiền gởi không kỳ hạn 14.580 3,73 20.750 4,64 33.447 6,25 6.170 42,32 12.697 61,19 Tiền gởi có kỳ hạn 339.508 86,75 392.245 87,68 468.831 87,71 52.737 13,20 76.586 19,53 - Tiền gởi < 12 tháng 322.708 82,25 368.931 82,47 455.982 85,24 46.223 14,32 87.051 23,60