5. Nội dung và kết quả đạt được (theo mục tiêu nghiên cứu):
4.5. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH NỢ XẤU NGẮN HẠN
Kinh doanh tiền tệ của ngân hàng thương mại là hoạt động dựa trên sự tín nhiệm nên nó là một hoạt động rất nhạy cảm. Mọi thay đổi của nền kinh tế - xã hội đều nhanh chóng tác động đến hoạt động của ngân hàng, người ta thường ví kinh doanh tiền tệ là “kinh doanh rủi ro”.
Trong hoạt động tín dụng thì ngân hàng gặp phải rủi ro tín dụng là rủi ro khách hàng không thực hiện như đã cam kết trên họp đồng tín dụng. Chất lượng của các khoản tín dụng của ngân hàng giảm sút thể hiện qua chỉ tiêu nợ xấu tăng cao được phân loại theo qui định của ngân hàng Nhà Nước. Chúng ta không thể loại trừ triệt để rủi ro mà chỉ có thể hạn chế chúng. Trong những năm qua NHN0 & PTNT tỉnh Tiền Giang luôn linh hoạt trong công tác cho vay và hạn chế rủi ro trước những biến động bất thường của nền kinh tế.
Qua bảng 10 trang 51 nhìn chung thì nợ xấu ngắn hạn đang có xu hướng giảm xuống một cách nhanh chóng và tốc độ giảm cũng khá nhanh từ 63,7 tỷ đồng năm 2008 giảm xuống còn 29,9 tỷ đồng vào năm 2010 và chủ yếu tập trung vào thành phần hộ sản xuất và trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn.
4.5.1. Phân tích tình hình nợ xấu ngắn hạn theo thành phần kinh tế
Đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh:
Nợ xấu ngắn hạn của doanh nghiệp ngồi quốc doanh tăng giảm khơng đều nhưng nó ln chiếm tỷ trọng rất thấp trong tổng nợ xấu ngắn hạn.
Năm 2008 nợ xấu là 3,6 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 5,66% trên tổng nợ xấu ngắn hạn, năm 2009 nợ xấu của thành phần này giảm còn 1,1 tỷ đồng giảm 2,5 tỷ đồng (tức giảm 69,44%) so với năm 2008, chiếm tỷ trọng 2,57%. Đến năm 2010 tăng nhẹ lên 1,6 tỷ đồng, tăng 45,45% so với năm trước.
Bảng 10: TÌNH HÌNH NỢ XẤU NGẮN HẠN THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ GIAI ĐOẠN 2008-2010
ĐVT: Tỷ đồng
Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 So sánh
2009/2008 2010/2009 Chỉ tiêu Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng
(%) Tuyệt đối % Tuyệt đối %
DN ngoài QD 3,6 5,66 1,1 2,57 1,6 3,87 (2,5) (69,44) 0,5 45,45
Hộ sản xuất 60,1 94,34 41,3 97,43 28,3 96,13 (18,8) (31,28) (13) (31,48)
DN nhà nước - - - - - - - - - -
Hợp tác xã - - - - - - - - - -
Tổng 63,7 100,00 42,4 100,00 29,9 100,00 (21,3) (33,44) (12,5) (29,48)
Năm 2008 do tác động của suy thối kinh tế các doanh nghiệp ngồi quốc doanh là khách hàng của Ngân hàng hoạt động trên địa bàn tỉnh gặp nhiều khó khăn trong sản xuất kinh doanh, đồng thời do lãi suất cao việc khơng thanh tốn được nợ cho Ngân hàng là điều không tránh khỏi cho nên nợ xấu doanh nghiệp ngoài quốc doanh cao. Bên cạnh đó, ngân hàng chuyển đổi sang hệ thống mạng nội bộ toàn hệ thống IPCAS, phần mềm này sẽ tự động trích lập dự phịng trên tiêu chí phân loại nợ rất đúng hạn và khi chuyển sang hệ thống mới cán bộ tín dụng chưa quen, gây khó khăn trong việc theo dõi và quản lý các món nợ nên không thể đôn đốc, nhắc nhở khách hàng kịp thời dẫn đến nợ xấu tăng lên.
Qua năm 2009, 2010 do kinh tế ổn định nên các doanh nghiệp hoạt động có hiệu quả, lãi suất thị trường giảm tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp sản xuất kinh doanh có lợi nhuận trả nợ đầy đủ cho Ngân hàng, đồng thời cũng cho thấy cán bộ tín dụng đã làm tốt cơng tác thẩm định trước khi cho vay.
Đối với hộ sản xuất:
Nhìn chung thì nợ xấu ngắn hạn của hộ sản xuất đã giảm qua từng năm điều này cho thấy nợ xấu hộ sản xuất của Ngân hàng có chiều hướng tốt. Nhưng tỷ trọng vẫn chiếm hầu hết nợ xấu ngắn hạn từ đó có thể thấy nếu muốn nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn thì phải giảm nợ xấu mà quan trọng nhất là nợ xấu của hộ sản xuất nếu làm tốt cơng tác này thì nợ xấu ngắn hạn sẽ giảm đáng kể.
Năm 2008 nợ xấu là 60,1 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 94,34% , năm 2009 là 41,3 tỷ đồng giảm 18,8 tỷ đồng (tức giảm 31,28%) nhưng tỷ trọng lại tăng lên 97,43%. Đến năm 2010, dư nợ hộ sản xuất giảm 13 tỷ đồng (tỷ lệ giảm 31,48 tỷ đồng) so với năm trước và còn 28,3 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 96,13%.
Nguyên nhân nợ xấu các năm qua giảm đáng kể là do sự nỗ lực của các cán bộ tín dụng ngân hàng hằng ngày chi nhánh lấy sao kê nhóm nợ trên IPCAS và in thông báo cho cán bộ tín dụng trực tiếp đi đến khách hàng có nợ xấu để nhắc nhở, đôn đốc và xử lý nợ. Nợ xấu chủ yếu xuất hiện ở thành phần hộ sản xuất do lượng khách hàng thuộc thành phần hộ sản xuất đông, mà thường vay những món vay nhỏ lẻ, cán bộ tín dụng phải xử lý quá nhiều hồ sơ nên dẫn đến thiếu sót trong cơng tác thu hồi nợ, mặc dù đã cố gắng rất nhiều nhưng cán bộ tín dụng vẫn khơng thể thu hồi hết nợ.
Đối với Doanh nghiệp nhà nước và Hợp tác xã:
Qua bảng 10 trang 51 ta thấy có 2 phần kinh tế là: doanh nghiệp nhà nước và hợp tác xã khơng có nợ xấu.
4.5.2. Phân tích tình hình nợ q hạn theo lĩnh vực kinh tế
Trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn:
Từ bảng 11 trang 54 ta thấy nợ xấu ngắn hạn các năm qua đều giảm đồng thời nợ xấu trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn cũng giảm. Năm 2008 nợ xấu trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn là 46,3 tỷ đồng; năm 2009 giảm 24,84% (tức giảm 11,5 tỷ đồng) so với năm 2008 còn 34,8 tỷ đồng. Năm 2010 thì nợ xấu trong lĩnh vực nơng nghiệp, nơng thơn tiếp tục giảm cịn 26,1 tỷ đồng giảm 25% so với năm trước.
Nhìn chung tỷ trọng của nợ xấu trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn luôn chiếm tỷ trọng khá cao trong tổng nợ xấu ngắn hạn là do Tiền Giang có thế mạnh về nơng nghiệp, các cấp chính quyền khuyến khích và tạo điều kiện thuận lợi để các doanh nghiệp cũng như các thành phần kinh tế khác hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn phát triển.
Ngồi lĩnh vực nơng nghiệp, nơng thơn:
Nhìn chung nợ xấu đối với ngồi lĩnh vực nơng nghiêp, nơng thơn này nhỏ và cũng có xu hướng giảm qua 3 năm. Đạt được kết quả này trong các năm qua là do ngân hàng cho vay đối tượng có chọn lọc hơn, thẩm định kỹ các hồ sơ vay vốn của khách hàng, bên cạnh đó khách hàng đã sử dụng đồng vốn vay của ngân hàng đúng với mục đích vay vốn nên đã làm cho nợ xấu ngắn hạn trong lĩnh vực này giảm mạnh cụ thể là năm 2008 nợ xấu là 17,4 tỷ đồng, năm 2009 đã giảm xuống còn 7,6 tỷ đồng, giảm 9,8 tỷ đồng (tương đương giảm 56,32%) so với năm trước. Đến năm 2010, nợ xấu trong lĩnh vực này chỉ còn 3,8 tỷ đồng giảm 50% so với năm 2009.
Bảng 11: TÌNH HÌNH NỢ XẤU NGẮN HẠN THEO LĨNH VỰC KINH TẾ GIAI ĐOẠN 2008- 2010
ĐVT: Tỷ đồng
Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 So sánh
2009/2008 2010/2009 Chỉ tiêu Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng
(%) Tuyệt đối % Tuyệt đối %
NN, NThôn 46,3 72,69 34,8 82,18 26,1 87,25 (11,5) (24,84) (8,7) (25,00)
Khác 17,4 27,31 7,6 17,82 3,8 12,75 (9,8) (56,32) (3,8) (50,00)
Tổng 63,7 100,00 42,4 100,00 29,9 100,00 (21,3) (33,44) (12,5) (29,48)