5. Nội dung và kết quả đạt được (theo mục tiêu nghiên cứu):
4.6. ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN QUA CÁC CHỈ SỐ
SỐ TÀI CHÍNH KHÁC
Việc phân tích hoạt động tín dụng, bên cạnh phân tích các số liệu trong bảng thì cịn có thể phân tích thêm các chỉ tiêu tài chính. Điều này đánh giá cụ thể hơn về tình hình tín dụng của Ngân hàng.
Bảng 12: MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN GIAI ĐOẠN 2008 – 2010
Đvt: tỷ đồng
Chỉ tiêu ĐVT Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
Doanh số thu nợ ngắn hạn Tỷ đồng 2.694,9 4.978,3 6.131,3 Doanh số cho vay ngắn hạn Tỷ đồng 2.987,0 5.398,3 6.652,1
Dư nợ bình quân ngắn hạn Tỷ đồng 2.057,2 2.415,5 2.886,9 Dư nợ ngắn hạn Tỷ đồng 2.205,5 2.625,5 3.148,3 Nợ xấu ngắn hạn Tỷ đồng 63,7 42,4 29,9 Vòng quay vốn tín dụng Vịng 1,31 2,06 2,12 Tỷ lệ nợ xấu % 2,89 1,61 0,95 Hệ số thu nợ % 90,22 92,22 92,17 4.6.1. Vịng quay vốn tín dụng ngắn hạn
Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, phản ánh số vốn đầu tư được quay vòng nhanh hay chậm thơng qua tính ln chuyển của nó, chỉ số này càng lớn càng tốt.
Vòng vay vốn tín dụng của ngân hàng có xu hướng tăng qua ba năm. Năm 2008 là 1,31 vòng, năm 2009 là 2,06 vòng tăng 57,25% so với năm trước. Sang năm 2010, vịng quay vốn tín dụng tăng nhẹ lên 2,12 vòng tăng 0,06 vòng so với năm 2009. Nhìn chung cho thấy ngân hàng chú trọng đầu tư ngắn hạn, qua vịng quay vốn tín dụng ở các năm cho thấy các khoản nợ của ngân hàng có thời hạn bình qn trên 6 tháng nhưng dưới một năm. Đầu tư ngắn hạn thì ít rủi ro nhưng
ngược lại lợi nhuận thấp vì lãi suất ngắn hạn thường thấp hơn dài hạn. Trong thời gian tới ngân hàng cần xem xét mở rộng thêm tín dụng trung hạn để có thể đa dạng sản phẩm tín dụng vào tạo thêm thu nhập cho ngân hàng vì cho vay dài hạn thường có lãi suất cao.
4.6.2. Tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn
Qua bảng số liệu ta thấy tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn có giảm qua các năm. Cụ thể, năm 2008 tỷ lệ này là 2,89%, sang năm 2009 tỷ lệ này còn 1,61% giảm 1,28% (tức giảm 44,29% về số tương đối) so với năm trước. Đến năm 2010 tỷ lệ này đã giảm xuống còn 0,95%. Mặc dù tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn các năm qua chưa bao giờ vượt quá mức cho phép của ngân hàng Trung ương là 5%, nhưng trong những năm tiếp theo khi cho vay, ngân hàng cần phải thận trọng trong việc đánh giá khách hàng và công tác thẩm định khi cho vay, cán bộ tín dụng của Ngân hàng phải giám sát vốn vay tránh vốn vay sử dụng không đúng mục đích và chủ động có biện pháp thu hồi nợ thích hợp.
4.6.3. Hệ số thu nợ ngắn hạn
Chỉ tiêu này phản ánh khả năng thu nợ của Ngân hàng và khả năng trả nợ của khách hàng.
Nhìn chung hệ số thu nợ ngắn hạn của Ngân hàng giai đoạn 2008-2010 luôn ở mức cao, cụ thể: Năm 2008 hệ số thu nợ ngắn hạn là 90,22%, năm 2009 hệ số thu nợ đạt 92,22%, tỷ lệ tăng so với năm 2008 là 2,22% đạt được kết quả trên là do trong năm vừa qua mặc dù ngân hàng cũng gặp khơng ít khó khăn nhưng doanh số cho vay ngắn hạn và doanh số thu nợ ngắn hạn tại ngân hàng đều tăng, thêm vào đó do cán bộ ngân hàng cịn rất tích cực trong cơng tác kiểm tra việc sử dụng vốn của khách hàng và đôn đốc khách hàng trả nợ khi đến hạn. Năm 2010 hệ số thu nợ ngắn hạn giảm nhẹ với tỷ lệ 0,05% so với năm trước và còn 92,17% do doanh số thu nợ ngắn hạn tăng chậm hơn doanh số cho vay ngắn hạn.
Như vậy công tác thu hồi nợ tại NHNo & PTNT tỉnh Tiền Giang trong 3 năm qua là khá tốt. Vì vậy, trong thời gian tới Ngân hàng cần phát huy hơn nữa công tác thu hồi nợ, từng bước đưa chỉ tiêu này tăng cao nhằm nâng cao hơn nữa chất lượng tín dụng tại ngân hàng.
Chương 5
PHÂN TÍCH NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHNo & PTNT
TỈNH TIỀN GIANG