Chƣơng 2 : PHƢƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
2.1. PHƢƠNG PHÁP LUẬN
2.1.2. Nghiệp vụ cấp tín dụng ngắn hạn
2.1.2.1. Quy trình cấp tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam
Bước 1: Hướng dẫn khách hàng về điều kiện tín dụng và lập hồ sơ vay vốn.
- Giấy chứng nhận về tƣ cách pháp nhân hoặc thể nhân. - Giấy đề nghị vay vốn.
- Phƣơng án sản xuất kinh doanh và kế hoạch trả nợ.
- Hợp đồng thế chấp, cầm cố bảo lãnh và các giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu tài sản thế chấp cầm cố đó.
- Các báo cáo tài chính của các kỳ gần nhất.
Bước 2: Điều tra thu thập tổng hợp các thông tin về khách hàng và phương án vay vốn.
Một số nguồn thông tin quan trọng cần điều tra: - Phỏng vấn ngƣời vay.
- Những thông tin từ hồ sơ khách hàng vay vốn cung cấp. - Các thơng tin khác có liên quan về thơng tin thị trƣờng.
- Điều tra thực tế tại nơi hoạt động kinh doanh của ngƣời vay vốn.
GVHD: ThS. Trần Quốc Dũng Trang 18 SVTH: Bùi Văn Nông
Các vấn đề trọng tâm mà cán bộ tín dụng tập trung phân tích thẩm định: - Năng lực pháp lý của khách hàng.
- Tính cách và uy tín của khách hàng. - Năng lực tài chính của khách hàng.
- Phƣơng án vay vốn và năng lực trả nợ của khách hàng.
- Phân tích dự báo ảnh hƣởng môi trƣờng kinh doanh đến phƣơng án vay vốn và trả nợ của khách hàng.
Bước 4: Quyết định cho vay.
Căn cứ vào tờ trình và kết quả thẩm định có ý kiến đề xuất cụ thể của cán bộ tín dụng, trƣởng phịng tín dụng và hồ sơ vay vốn của khách hàng, Giám đốc Ngân hàng sẽ quyết định cho vay hay từ chối cho vay trong phạm vi quyền hạn.
Bước 5: Kiểm tra và hoàn chỉnh hồ sơ vay, hồ sơ tài sản thế chấp cầm cố và bảo lãnh.
Trƣớc khi phát tiền vay cán bộ tín dụng phải kiểm tra đầy đủ hồ sơ. Sau khi tiến hành kiểm tra và hồn chỉnh hồ sơ pháp lý, cán bộ tín dụng và cán bộ lãnh đạo có liên quan sẽ chính thức ký vào nơi quy định trong hồ sơ.
Bước 6: Giải ngân.
Phát tiền vay và chuyển tiền thanh tốn phải đúng mục đích sử dụng tiền vay trên hồ sơ vay vốn, số lƣợng tiền vay đƣợc giải ngân phải phù hợp với kế hoạch và tiến độ sử dụng vốn thực tế của khách hàng.
Bước 7: Giám sát khách hàng sử dụng vốn vay và theo dõi rủi ro.
Nhằm kiểm tra việc thực hiện kế hoạch trả nợ và khả năng thực hiện dự báo những rủi ro có thể phát sinh, phát hiện sớm những khoản vay có vấn đề để có những giải pháp xử lý kịp thời.
Bước 8: Thu hồi và gia hạn nợ.
- Thời gian gia hạn nợ đối với cho vay ngắn hạn tối đa bằng một chu kỳ sản xuất nhƣng không quá 12 tháng, trừ trƣờng hợp Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc giao và tổ chức tín dụng xem xét quyết định.
- Các khoản nợ đến hạn chƣa trả đƣợc và nếu không đƣợc gia hạn nợ thì phải chuyển sang nợ quá hạn và phải chịu lãi suất quá hạn.
GVHD: ThS. Trần Quốc Dũng Trang 19 SVTH: Bùi Văn Nông
Đối với các nợ dùng mọi biện pháp để giải quyết nhƣng không thu hồi đƣợc điều này đồng nghĩa với rủi ro xảy ra và ngân hàng phải căn cứ vào chế độ, văn bản quy định, lập đầy đủ hồ sơ pháp lý, hợp hội đồng tín dụng để xử lý theo thẩm quyền hoặc lập văn bản trình lên tổng giám đốc NHNo&PTNT để giải quyết.
Bước 10: Thanh lý hợp đồng vay.
Sau khi khách hàng trả hết nợ gốc và lãi thì ngân hàng tiến hành tất tốn khoản vay và đƣơng nhiên hợp đồng tín dụng hết hiệu lực, đồng thời ngân hàng tiến hành giải chấp cho khách hàng (trƣờng hợp có đảm bảo tín dụng).
2.1.2.2. Các nghiệp vụ cấp tín dụng ngắn hạn a) Nghiệp vụ cho vay từng lần theo món
Theo hình thức này mỗi lần vay vốn khách hàng và Ngân hàng phải làm thủ tục cần thiết và kí hợp đồng tín dụng. Cho vay trên cơ sở nhu cầu vay của từng đối tƣợng vay cụ thể, đối tƣợng khách hàng chủ yếu của nghiệp vụ này là:
Khách hàng vay vốn không thƣờng xuyên hoặc vay vốn theo thời vụ Cho vay vốn lƣu động, cho vay bù đắp những thiếu hụt tạm thời của các
doanh nghiệp
b) Nghiệp vụ cho vay theo hạn mức tín dụng
Cho vay theo hạn mức tín dụng là khách hàng và Ngân hàng thỏa thuận một số tiền tối đa cho khách hàng có thể sử dụng trong một khoảng thời gian nhất định. Hình thức cho vay này áp dụng cho những khách hàng sau:
Khách hàng có qan hệ tín dụng thƣờng xuyên với Ngân hàng
Khách hàng có đặc điểm sản xuất, kinh doanh thƣờng xuyên và liên tục
c) Nghiệp vụ cho vay theo hạn mức thấu chi
Thấu chi là một nghiệp vụ cấp tín dụng ngắn hạn bổ sung vốn lƣu động nhằm cân đối ngân quỹ hằng ngày trên tài khoản tiền gửi cả khách hàng. Đối tƣợng áp dụng của nghiệp vụ thấu chi:
Khách hàng có quan hệ giao dịch thƣờng xuyên với Ngân hàng
Khách hàng phải có uy tín và có khả năng tài chính, đƣợc Ngân hàng tín
nhiệm ở một mức độ nhất định
d) Nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng
Bảo lãnh Ngân hàng là sự cam kết của Ngân hàng (bên bảo lãnh) sẽ thực hiện đầy đủ nghĩa vụ và quyền lợi nếu khách hàng (bên đƣợc bảo lãnh) không
GVHD: ThS. Trần Quốc Dũng Trang 20 SVTH: Bùi Văn Nông
thac hiện đúng và đầy đủ những cam kết khi đến hạn đối với bên thứ 3(bên hƣởng bảo lãnh). Khách hàng muốn đƣợc bảo lãnh cần có các điều kiện sao:
Có đầy đủ năng lực pháp lý
Có văn bản thỏa thuận ban đầu hoặc hợp đồng liên quan việc bảo lãnh Có khả năng về tài chính
Có phƣơng án sản xuất kinh có hiệu quả Có đủ tài sản làm đảm bảo theo quy định
e) Nghiệp vụ chiết khấu giấy tờ có giá
Chiết khấu giấy tờ có giá là một nghiệp vụ cấp tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng. Trong nghiệp vụ này Ngân hàng sẻ đứng ra trả tiền trƣớc cho các giấy tờ có giá (kỳ phiếu, thƣơng phiếu, tín phiếu,…) chƣa đến hạn thanh tốn theo yêu cầu của ngƣời thụ hƣởng bằng cách khấu trừ ngay một số tiền nhất định gọi là tiền chiết khấu, tính theo giá thị trƣờng của chứng từ, thời hạn chiết khấu, lãi suất và các phí chiết khấu khác, cịn lại bao nhiêu mới thanh toán cho ngƣời thụ hƣởng. Điều kiện chiết khấu:
Giấy tờ có giá phải do các đơn vị đƣợc phép phát hành hợp pháp Giấy tờ có giá trị đƣợc bảo tồn mệnh giá
Giấy tờ có giá có thời hạn thanh tốn cịn lại phù hợp với thời hạ chiết
khấu theo quy định của Ngân hàng
Giấy tờ có giá phải đƣợc phép chuyển nhƣợng.