Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHTMCP Phương Nam-CN An Giang
Hình 1: Cơ cấu tổ chức của NHTMCP Phương Nam-CNAG.
Chức năng, nhiệm vụ các phòng ban:
Ban Giám ñốc:
ðiều hành hoạt ñộng Chi nhánh Ngân hàng theo quyết định của Hội sở
chính. Hỗ trợ cho Giám đốc Chi nhánh cịn có Phó Giám ñốc, các Trưởng Phòng của các phòng ban.
Giám ñốc sẽ chịu trách nhiệm về mọi hoạt ñộng của Ngân hàng Chi nhánh với Hội sở chính. ðồng thời, chịu trách nhiệm quản lý, ñiều hành các hoạt ñộng của các phòng ban. Xem xét, quyết định hay trình lên Hội sở chính về ý kiến, chiến lược kinh doanh cụ thể phù hợp trước tình hình thay ñổi trên ñịa bàn.
Phó Giám đốc có trách nhiệm hỗ trợ trong việc ñiều hành chung của hoạt
ñộng Chi nhánh Ngân hàng. Triển khai, ñơn đốc, quản lý các hoạt động cụ thể
đến các phịng ban trong Chi nhánh Ngân hàng.
Kiểm soát nội bộ:
Thực hiện các chức năng kiểm tra, giám sát và kiểm toán nội bộ những hoạt ñộng của các phòng ban tại Chi nhánh Ngân hàng, Phòng giao dịch Châu
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHTMCP Phương Nam-CN An Giang
Thực hiện chức năng kiểm toán nội bộ, phát hiện những thiếu sót, sơ hở, bất hợp lý ñể kiến nghị sữa ñổi, bổ sung cho phù hợp.
Phòng giao dịch Châu ðốc:
Phòng giao dịch ñược thành lập cùng thời gian với Chi nhánh vào năm 2001. Thực hiện các chức năng kinh doanh giống như Ngân hàng Phương Nam – Chi nhánh An Giang. Huy ñộng vốn trong các tổ chức dân cư, tiến hàng thẩm
ñịnh và cho vay các tổ chức cá nhân trên ñịa bàn Châu ðốc. ðối với những
khoản vay lớn, vượt ñịnh mức cho vay ủy quyền, Phịng giao dịch phải trình về Chi nhánh xem xét và quyết định cho vay.
Phịng Hành chính:
Thực hiện các kế hoạch về tổ chức nhân sự cho Chi Nhánh Ngân hàng Phương Nam. Bao gồm: lập kế hoạch nhân sự cho từng thời kỳ theo u cầu của các phịng nghiệp vụ, đề xuất, tuyển dụng, bổ nhiệm nhân sự tại Chi nhánh và các ñơn vị trực thuộc. Thực hiện các thủ tục trình Hội Sở trong cấu trúc đào tạo, tuyển dụng, điều động và bổ nhiệm theo u cầu cơng việc tại Chi nhánh. Thực hiện công việc phát hành, lưu trữ, sao lục văn bản… ðề xuất trình Ban lãnh ñạo duyệt và theo dõi việc mua sắm tài sản cố định, cơng cụ lao động; tiến hành báo cáo cho Hội Sở về tình hình phát sinh. Phụ trách chăm lo ñời sống vật chất, tinh thần cho tồn thể cán bộ nhân viên của Chi nhánh.
Phịng Kinh doanh:
Thực hiện các Quyết ñịnh của Hội sở chính, Thơng tư của Chính phủ và chủ trương, chính sách cụ thể của địa phương về hoạt ñộng cho vay theo từng thời kỳ.
Tham mưu cùng Ban Giám đốc và Hội đồng tín dụng Chi nhánh để xây dựng chính sách tín dụng cho từng đối tượng khách hàng cụ thể.
Tìm kiếm khách hàng, tiến hành thẩm định, phân tích tín dụng và giải ngân cho khách hàng. Sau đó, theo dõi, đơn đốc việc trả nợ và tiến hành thu hồi nợ ñúng theo hợp đồng tín dụng. ðối với các khoản nợ quá hạn, tiến hành kê biên tài sản và khởi kiện tại tịa án, tiến hành bán đấu giá xử lý tài sản ñảm bảo tiền vay nhằm thu hồi nợ.
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHTMCP Phương Nam-CN An Giang Phịng Kế tốn và Ngân quỹ:
Tổng hợp các số liệu về hoạt ñộng huy ñộng vốn và cho vay của các phòng ban tại Chi nhánh Ngân hàng. Lập bảng cân ñối kế toán tiền tệ hàng ngày, hàng tháng, hàng quý và báo cáo quyết toán năm.
Trách nhiệm kiểm soát khối lượng tiền mặt trong ngày. Theo dõi thường xuyên các tài khoản giao dịch với khách hàng, kiểm tra các chứng từ khi có phát sinh, thơng báo về thu nợ và hoàn trả tiền gửi của khách hàng khi ñến hạn.
3.2.4 Kết quả hoạt ñộng kinh doanh của NHTMCP Phương Nam-CNAG trong 3 năm 2008-2010.
Bảng 1: Tình hình thu nhập, chi phí và lợi nhuận của Southern Bank-An Giang qua 3 năm 2008-2010.
ðơn vị tính: Triệu đồng
CHỈ TIÊU NĂM 2008 NĂM 2009 NĂM 2010
Tổng thu nhập 43.852 46.388 49.837
Thu lãi cho vay 42.355 45.152 48.852 Các khoản phải thu khác 1.497 1.236 985
Tổng chi phí 41.607 42.736 45.057
Chi lãi tiền gửi 5.842 10.756 15.338 Chi lãi ðCV 32.380 28.420 25.934 Các khoản chi khác 3.385 3.560 3.785
Lợi nhuận trước thuế 2.245 3.652 4.780
(Nguồn: Phòng kinh doanh Ngân hàng TMCP Phương Nam-Chi Nhánh An Giang).
Kết quả hoạt ñộng sản xuất kinh doanh là vấn ñề hàng ñầu trong lĩnh vực kinh doanh, NHTMCP Phương Nam-CNAG cũng không ngoại lệ. Bảng kết quả hoạt ñộng kinh doanh phản ánh ñược hiệu quả hoạt ñộng của ñơn vị. Cùng với xu thế phát triển kinh tế xã hội của tỉnh An Giang trong những năm qua, NHTMCP
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHTMCP Phương Nam-CN An Giang
Bảng 2: Kết quả hoạt ñộng kinh doanh của Southern Bank-AG 2008-2010. ðvt: triệu ñồng. Chỉ tiêu Năm Chênh lệch 2008 2009 2010 2009/2008 2010/2009 Tuyệt ñối Tương ñối (%) Tuyệt ñối Tương ñối (%) Doanh thu 43.852 46.388 49.837 2.536 5,78 3.449 7,44 Chi phí 41.607 42.736 45.057 1.129 2,71 2.321 5,43 Lợi nhuận 2.245 3.652 4.780 1.407 62,67 1.128 30,89
(Nguồn: Phòng kinh doanh Ngân hàng TMCP Phương Nam-Chi Nhánh An Giang).
Hình 2: Kết quả hoạt ñộng kinh doanh của Southern Bank-AG 2008-2010.
Phân tích về doanh thu:
Doanh thu của ngân hàng là khoản tiền mà ngân hàng thu được từ q trình hoạt ñộng kinh doanh của mình bao gồm các hoạt ñộng cho vay, ñầu tư cung cấp dịch vụ và các khoản phải thu khác. Qua báo cáo kết quả hoạt ñộng kinh doanh của ngân hàng qua 3 năm từ 2008-2010, doanh thu tăng tương ñối qua các năm.
Cụ thể năm 2008 tổng doanh thu là 43.852 triệu ñồng, con số này năm 43,852 46,388 49,837 41,607 42,736 45,057 2,245 3,652 4,780 0 10,000 20,000 30,000 40,000 50,000 60,000 2008 2009 2010 năm tr i ệ u đ ồ n g Thu nhập Chi phí Lợi nhuận
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHTMCP Phương Nam-CN An Giang
năm 2008. Ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới năm 2008 ñã tác ñộng mạnh mẽ ñến nền kinh tế Việt Nam năm 2009 trên tất cả các lĩnh vực kinh doanh và ngành ngân hàng cũng không ngoại lệ. Tuy nhiên, việc tổng thu nhập tăng chứng tỏ rằng ngân hàng ñã biết cách khắc phục những khó khăn chung và sớm thích ứng để vượt qua và hoạt ñộng kinh doanh của ngân hàng ngày càng hiệu quả, quy mơ hoạt động ngày càng ñược mở rộng.
Năm 2010 tổng doanh thu tăng và có tốc độ tăng cao hơn năm 2009. Cụ thể 2010 doanh thu ñạt 49.837 triệu ñồng, tăng 3.449 triệu ñồng tương ñương 7,44% so với năm 2009. Năm 2010 là năm hoạt ñộng ñầy hiệu quả của ngành ngân hàng, tình hình kinh tế xã hội nhìn chung khả quan hơn những năm trước, tốc ñộ tăng trưởng kinh tế nước nhà ước đạt 6,78%. Chính vì vậy doanh thu năm 2010 ñã ñạt ñược mức cao hơn những năm trước.
Bảng 3: Doanh thu của Southern Bank-An Giang giai ñoạn 2008-2010. ðVT: Triệu ñồng. Chỉ tiêu Năm Chênh lệch 2008 2009 2010 2009/2008 2010/2009 Số tiền % Số tiền % Số tiền % Tuyệt ñối Tương ñối % Tuyệt ñối Tương ñối % Doanh thu 43.852 100 46.388 100 49.837 100 2.536 5,78 3.449 7,44
Thu lãi vay 42.355 96,59 45.152 97,34 48.852 98,02 2.797 6,60 3.700 8,19 Thu khác 1.497 3,41 1.236 2,66 985 1,98 -261 -17,43 -251 -20,31
(Nguồn: Phòng kinh doanh Ngân hàng TMCP Phương Nam-CNAG).
Thu lãi vay là nguồn thu chủ yếu của ngân hàng chiếm trên 95% tổng doanh thu hàng năm của ngân hàng vượt xa các nguồn thu khác. Năm 2008, thu
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHTMCP Phương Nam-CN An Giang
động cho vay tiếp tục tăng thêm 8,19%, tức tăng thêm 3.700 triệu ñồng và ñạt
mức 48.852 triệu ñồng. Qua việc phân tích trên ta thấy thu nhập từ hoạt ñộng cho vay đóng vai trị đặc biệt quan trọng ñối với hoạt ñộng của ngân hàng, ñây là hoạt động mang tính sống cịn của chi nhánh. Ngun nhân thu nhập từ hoạt động cho vay chiếm vị trí tuyệt ñối trong tổng doanh thu ngân hàng là do ñây là hoạt ñộng truyền thống, ngân hàng có nhiều kinh nghiệm trong việc thu hút khách hàng mới, nâng cao chất lượng phục vụ và có chính sách lãi suất và khuyến mãi hấp dẫn.
Doanh thu khác là các khoản thu ngoài dịch vụ cho vay của Ngân hàng gồm có thu từ dịch vụ chuyển tiền, dịch vụ kiều hối, thu mua ngoại tệ…lại ngày càng giảm với tốc ñộ giảm ngày càng lớn (năm 2009/2008 giảm 17,43%, năm 2010/2009 giảm 20,31%). Các Ngân hàng lớn nói chung và ngân hang Southern Bank-CNAG nói riêng cũng khơng tránh khỏi vịng xốy này khi thị trường vàng và tỷ giá biến ñộng mạnh, nhưng hoạt ñộng kinh doanh vàng trên tài khoản nước ngồi và sàn giao dịch vàng phải đóng cửa.
Phân tích về chi phí:
Bảng 4: Chi phí hoạt ñộng của Southern Bank-An Giang năm 2008-2010. ðvt: triệu ñồng Chỉ tiêu Năm Chênh lệch 2008 2009 2010 2009/2008 2010/2009 Số tiền % Số tiền % Số tiền % Tuyệt ñối Tương ñối % Tuyệt ñối Tương ñối % Chi phí 41.607 100 42.736 100 45.057 100 1.129 2,71 2.321 5,43 Chi lãi tiền gửi 5.842 14,04 10.756 25,17 15.338 34,04 4.914 84,12 4.582 42,60 Chi lãi ðCV 32.380 77,82 28.420 66,50 25.934 57,56 -3.960 -12,23 -2.486 -8,75 Chi khác 3.385 8,14 3.560 8,33 3.785 8,40 175 5,17 225 6,32
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHTMCP Phương Nam-CN An Giang
Cũng như các loại hình kinh doanh khác để có được doanh thu thì ngân hàng phải bỏ ra một khoản chi phí nhất định. Nhìn chung thì chi phí của ngân hàng tăng qua 3 năm. Năm 2008, tổng chi phí hoạt động là 41.607 triệu ñồng, Năm 2009 thì chi phí tăng nhẹ thêm 1.129 triệu ñồng, tăng 2,71% so với năm 2008, ñạt mức 42.736 triệu đồng. ðến năm 2010 thì tốc độ tăng của chi phí cao hơn năm 2009, cụ thể chi phí tăng thêm 2.321 triệu đồng tương đương 5,43%, đạt mức 45.057 triệu đồng. Trong thành phần chi phí của ngân hàng thì có 2 loại chi chính, đó là chi lãi tiền gửi và chi lãi ñiều chuyển vốn, ngồi ra cịn có các khoản chi khác.
Nhìn chung, chi trả lãi ñiều chuyển vốn chiếm tỷ lệ cao trong tổng chi phí của Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Phương Nam Chi nhánh An Giang (chiếm trên 50% tổng chi phí của Ngân hàng). Tuy nhiên, nguồn vốn điều chuyển sử dụng có xu hướng giảm qua 3 năm, chính vì vậy các khoản chi ñiều chuyển vốn cũng giảm tương ứng. Cụ thể, năm 2008 chi lãi ñiều chuyển vốn là 32.380 triệu ñồng. Năm 2009 giảm 3.960 triệu ñồng, tương ñương giảm 12,23% so với năm 2008, ñạt 28.420 triệu ñồng. Năm 2010 chi lãi điều chuyển vốn vẫn có xu huớng giảm nhưng tốc độ giảm khơng bằng năm 2009, giảm 2.486 triệu ñồng tương
ñương giảm 8,75% so với năm 2009, ñạt 25.934 triệu ñồng. ðiều này chứng tỏ
ngân hàng đã thực hiện cơng tác huy động vốn tốt hơn và giảm sử dụng vốn ñiều chuyển.
Trong khi chi lãi điều chyển giảm, thì chi lãi tiền gửi lại tăng mạnh hơn lần lượt qua 3 năm cả về số lượng tuyệt ñối lẫn tương ñối. Năm 2008 chi lãi tiền gửi của ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Phương Nam Chi nhánh An Giang là 5.842 triệu ñồng. Năm 2009 là 10,756 triệu, tăng 4.914 triệu với tốc ñộ 84,12%. Năm 2010 chi trả lãi tiền gửi là 15.338 triệu, tăng về số tuyệt ñối là 4.582 triệu, tăng về số tương ñối là 42,60%. Chi trả lãi tiền gửi tăng qua 3 năm chủ yếu là do lãi suất vốn huy ñộng tăng qua 3 năm khiến nguồn vốn huy ñộng ñược cũng tăng lên (năm 2008 vốn huy ñộng là 63.450 triệu ñồng, năm 2009 là 158.540 triệu
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHTMCP Phương Nam-CN An Giang
nộp thuế, cơ sở vật chất trang thiết bị, chi dịch vụ chăm sóc khách hàng tiền gửi, tặng quà sinh nhật khách hàng tiền gửi… nhìn chung qua các năm hoạt động thì loại chi phí này có tăng nhẹ. Năm 2009 tăng 175 triệu, tương ñương 5,17% so với năm 2008, ñạt 3.560 triệu, năm 2010 ñạt 3.785 triệu tăng 225 triệu tương
ñương 6,32%. Nguyên nhân do thị trường biến ñộng, giá cả một số mặt hàng
thiết yếu như ñiện, nước, xăng dầu ñều tăng… dẫn ñến làm tăng một số chi phí khác của Ngân hàng.
Phân tích về lợi nhuận.
Lợi nhuận là tiêu chí hàng ñầu trong hoạt ñộng kinh doanh của doanh nghiệp. Ngân hàng thương mại cũng như các loại hình doanh nghiệp khác cũng điều hướng tới mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận.
Hình 3: Lợi nhuận của Ngân hàng TMCP Phương Nam-CNAG 2008-2010.
Nhìn chung lợi nhuận ngân hàng tăng trưởng tốt qua các năm chứng tỏ hoạt ñộng của ngân hàng ngày càng ñạt hiệu quả. Năm 2008 tổng lợi nhuận mà ngân hàng ñạt ñược 2.245 triệu ñồng. Năm 2009 lợi nhuận ngân hàng tăng thêm 1.407 triệu ñồng, tăng 62,67% so với năm 2008 và ñạt mức 3.652 triệu ñồng. Sự gia tăng của lợi nhuận năm 2009 là do sự gia tăng của doanh thu trong năm tăng 5,78%, trong khi đó chi phí tăng nhưng khơng bằng tốc độ tăng của doanh thu, chỉ tăng 2,71% nên làm cho lợi nhuận tăng lên.
Năm 2010 thì lợi nhuận ngân hàng tiếp tục tăng nhưng tốc độ tăng trưởng khơng cao bằng năm 2009. Cụ thể năm 2010 lợi nhuận của Southern Bank-
2,245 3,652 4,780 0 1,000 2,000 3,000 4,000 5,000 6,000 2008 2009 2010 năm tr i ệ u đ ồ n g Lợi nhuận
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHTMCP Phương Nam-CN An Giang
Nguyên nhân của lợi nhuận năm 2010 tăng không cao như năm 2009 là do gặp khó vì lực cản lãi suất vào cuối năm này, với làn sóng lãi suất tăng 2 tuần giữa tháng 11. Nguyên nhân chính là do chi phí đầu vào gia tăng, trong khi tín dụng khó mở rộng dù đây được xem là mùa kinh doanh cao ñiểm nhất trong năm. Với mặt bằng lãi suất huy ñộng (cộng cả lãi suất tặng thêm và khuyến mãi) bình quân lúc này khoảng 12 - 14%/năm thì lãi suất cho vay được các nhà băng áp dụng từ 17 - 19%/năm mới có lãi. Thế nhưng, khi áp dụng mức lãi suất trên, khách hàng khơng cịn mặn mà tiếp cận vốn vay của ngân hàng. Từ đó, nguồn thu từ hoạt động tín dụng sụt giảm, trong khi năm 2010, nguồn thu lớn nhất đóng góp vào tổng lợi nhuận được ngân hàng kỳ vọng chính là từ tín dụng. Chính vì thế mà mức lợi nhuận của Ngân hàng mặc dù có tăng nhưng khơng cao hơn năm 2009.
Tóm lại, qua phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Phương Nam-Chi nhánh An Giang qua 3 năm 2008-2010, ta thấy kết quả kinh doanh qua 3 năm đều tốt. Chứng tỏ Chi nhánh đã có được những thành cơng nhất định trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ. ðiều này có được là do sự chỉ ñạo ñúng ñắn của Ban lãnh ñạo của Chi nhánh về chiến lược, chính sách cũng như những kỷ thuật giữ chân khách hàng hợp lý. Lợi nhuận ngày càng tăng, hiệu quả kinh doanh ngày càng cao ñã giúp cho Ngân hàng cũng cố thêm những thế mạnh của mình với chiến lược khách hàng trong thời đại cạnh tranh gay gắt ngày nay.
3.2.5. Sứ mệnh, tầm nhìn, và chiến lược kinh doanh. Sứ mệnh Sứ mệnh
Southern Bank luôn cam kết mang đến giá trị Tín trong chất lượng từng dịch vụ, thủ tục nhanh chóng, lãi suất hấp dẫn với nhiều giá trị cộng thêm,…Cùng với tiêu chí hoạt động của mình – “Tất cả vì sự thịnh vượng của
khách hàng”, Southern Bank mang sứ mệnh ñem sự thịnh vượng ñến với cộng
ñồng, xã hội và đến từng khách hàng.
Phân tích hoạt ñộng tín dụng ngắn hạn tại NHTMCP Phương Nam-CN An Giang
nhiều giải pháp và phương hướng kinh doanh mới và sử dụng tối ưu nguồn tài nguyên của Southern Bank (nhân lực, cơ sở hạ tầng, tài nguyên bất ñộng sản).
Chiến lược hoạt ñộng
Phát triển thành tập ñồn tài chính đa năng và mạnh mẽ của khu vực bằng chiến lược phát triển phạm vi hoạt ñộng sang nhiều lĩnh vực tài chính như: chứng