4.2. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG
4.2.2. Phân tích doanh số thu nợ ngắn hạn qua 3 năm 2008-2010 ·····················
Trong quá trình thực hiện cho vay, thu nợ là khâu chiếm vị trí quan trọng
được NHTMCP Phương Nam-CNAG ñặc biệt quan tâm. Tăng trưởng doanh số
cho vay là mục tiêu khơng thể thiếu trong hoạt động tín dụng của bất kỳ hệ thống Ngân hàng nào. Thế nhưng tăng trưởng doanh số cho vay chỉ ñạt kết quả khi nó được đặt trong mối quan hệ của doanh số thu nợ. Một ngân hàng qua các năm doanh số cho vay tăng nhưng doanh số thu nợ lại giảm, hay tốc ñộ tăng doanh số thu nợ cịn nhỏ hơn tốc độ tăng của doanh số cho vay thì cũng chưa thể đánh giá
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHTMCP Phương Nam-CN An Giang
Doanh số thu nợ là khoản tiền mà ngân hàng đó thu hồi được từ hoạt động cấp tín dụng của mình bao gồm nợ trong hạn và nợ quá hạn. Doanh số thu nợ không những thể hiện đánh giá khách hàng của cán bộ tín dụng mà nó cịn ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng. Việc thu nợ ñược tiến hành theo kỳ hạn trả nợ thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng. Nếu tới ngày đáo hạn khách hàng khơng đến trả nợ thì tùy trường hợp cụ thể mà Ngân hàng có biện pháp xử lý thích hợp.
Nhìn chung thì Ngân hàng cũng đạt được những thành tựu khả quan trong cơng tác thu hồi nợ. Nhìn vào bảng số liệu ta thấy tổng doanh số thu nợ ngắn hạn của Ngân hàng tăng dần qua các năm.
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHTMCP Phương Nam-CN An Giang
Bảng 9: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế 2008-2010.
ðVT: Triệu ñồng.
(Nguồn: Phòng kinh doanh Ngân hàng TMCP Phương Nam-Chi nhánh An Giang)
Chỉ tiêu
2008 2009 2010 2009 so với 2008 2010 so với 2009
Số tiền TT% Số tiền TT% Số tiền TT% Tuyệt
ñối Tương ñối (%) Tuyệt đối Tương đối (%) Cơng ty TNHH 77.576 67,65 71.587 39,59 113.834 43,90 -5.989 -7,72 42.247 59,01 Công ty cổ phần 8.458 7,38 10.811 5,98 17.976 6,93 2.353 27,82 7.165 66,28 DNTN 4.156 3,62 6.949 3,84 12.295 4,74 2.793 67,20 5.346 76,93 Kinh tế cá thể 24.489 21,35 91.464 50,59 115.210 44,43 66.975 273,49 23.746 25,96 TỔNG CỘNG 114.679 100 180.811 100 259.315 100 66.132 57,67 78.504 43,42
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHTMCP Phương Nam-CN An Giang
Doanh số thu nợ ngắn hạn của Ngân hàng năm 2008 là 114.679 triệu, năm 2009 là 180.811 triệu ñồng tăng 66.132 triệu tương ñương tăng 57,67%. Năm 2010 doanh số thu nợ tiếp tục tăng nâng tổng doanh số thu nợ ngắn hạn lên 259.315 triệu ñồng, tăng 78,504 triệu, tăng tương ñương 43,42% so với năm 2009. Ý thức ñược tầm quan trọng của cơng tác thu nợ đối với hoạt động của mình, Ngân hàng theo dõi các khoản vay và có nhiều biện pháp tích cực trong công tác thu nợ như phát mãi tài sản, trích lập dự phịng… nên doanh số thu nợ không ngừng tăng qua các năm. ðặc biệt ñối với các khoản vay ngắn hạn có nhiều thuận lợi hơn các khoản vay khác do thời hạn ngắn ít rủi ro hơn.
Hình 9: Doanh số thu nợ ngắn hạn từ năm 2008-2010.
4.2.2.1. Phân tích doanh số thu nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế.
Cũng như khi phân tích doanh số cho vay, phân tích doanh số thu nợ trước tiên chúng ta đi vào phân tích doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế nhằm giúp Ngân hàng nhìn nhận lại thực trạng cơng tác thu nợ đối với từng thành phần kinh tế tại ngân hàng trong thời gian qua. Qua ñó giúp Ngân hàng đề ra cơng tác thu hồi nợ thích hợp trong thời gian tới, góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng.
ðối với các thành phần kinh tế khác nhau việc trả nợ cũng khác nhau, 114,679 180,811 259,315 0 50,000 100,000 150,000 200,000 250,000 300,000 2008 2009 2010 năm tr i ệ u đ ồ n g Doanh số thu nợ ngắn hạn
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHTMCP Phương Nam-CN An Giang
ðối với Cơng ty TNHH: ðây là loại hình doanh nghiệp có quan hệ tín dụng lớn đối với Ngân hàng, chiếm khoảng 35% tín dụng của ngân hàng. Nhìn chung doanh số thu nợ của Ngân hàng ñối với ñối tượng này tăng giảm các năm. Cụ thể năm 2008 Ngân hàng thu ñược 77.576 triệu, chiếm tỷ lệ cao trong tổng cơ cấu thu nợ là 67,65%; năm 2009 doanh số thu nợ giảm cả về số tuyệt ñối, tương
ñối và tỷ trọng, chỉ ñạt 71.587 triệu ñồng giảm 5.989 triệu ñồng, tương ñương
giảm 7,72% so với năm 2008, chiếm tỷ lệ 39,59%. Năm 2010 doanh số thu nợ của loại hình kinh tế này tăng trở lại và có tốc ñộ tăng trưởng cao 59,01% về số tương ñối, ñạt 113.834 triệu ñồng, tăng 42.247 triệu ñồng so với năm 2009 với tỷ lệ 43,90% trong tổng cơ cấu thu nợ của Ngân hàng.
Việc doanh số thu nợ tăng, giảm phụ thuộc vào công tác thu nợ của cán bộ tín dụng và một phần phụ thuộc vào doanh số cho vay. Năm 2008 nền kinh tế thế giới bị khủng hoảng, cũng ảnh hưởng phần nào ñến nền kinh tế Việt Nam và ñịa phương, và nó kéo dài đến năm 2009 khi một số doanh nghiệp vẫn chưa thể phục hồi hoạt động của mình ñược, gây ảnh hưởng ñến việc trả nợ của công ty. Ngoài ra, trong năm này tỷ trọng về doanh số cho vay của công ty TNHH cũng giảm hơn so với năm 2008 từ đó ta có thể thấy ñược việc biến ñộng của doanh số thu nợ cũng khá tương ñồng việc biến ñộng của doanh số cho vay. ðến cuối năm 2009, chính phủ có động thái hỗ trợ lãi suất tạo ñiều kiện cho các doanh nghiệp tiếp cận nguồn vốn dễ dàng, nên nhiều doanh nghiệp ñược vay vốn ngắn hạn mà thời hạn trả sang năm 2010. Chính vì vậy mà cơng tác thu hồi nợ năm 2010 có nhiều khởi sắc.
ðối với Công ty Cổ Phần & DNTN:
Việc thu hồi nợ đối với Cơng ty Cổ Phần đạt kết quả khá khả quan. Doanh số thu nợ liên tục tăng. Năm 2008 ñạt 8.458 triệu ñồng, chiếm tỷ lệ 7,38%; năm 2009 ñạt 10.811 triệu ñồng, tăng 2.353 triệu ñồng, tương ñương tăng 27,82% so với năm 2008, tỷ trọng giảm nhẹ còn 5,98% trên tổng doanh số thu nợ. ðến năm 2010 thì tốc độ tăng trưởng của doanh số thu nợ từ công ty Cổ phần tăng lên 66,28% so với năm 2009, ñạt 17.976 triệu ñồng, tăng 7.165 triệu ñồng về số tuyệt ñối, nâng tỷ trọng lên 6,93%.
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHTMCP Phương Nam-CN An Giang
ðối với DNTN: Doanh số thu nợ ngắn hạn tăng qua 3 năm. Năm 2008 ñạt 4.156 triệu ñồng, chiếm tỷ lệ 3,62% trên tổng doanh số thu nợ ngắn hạn; năm 2009 ñạt 6.949 triệu ñồng, tỷ trọng tăng nhẹ lên 3,84%, tăng 2.793 triệu ñồng về số tuyệt ñối, tăng 67,20% về số tương ñối so với năm 2008; năm 2010 tốc ñộ tăng của doanh số thu nợ ngắn hạn tăng mạnh ñến 76,93% so với năm 2009, ñạt 12.295 triệu ñồng, tăng 5.346 triệu ñồng về số tuyệt ñối, chiếm tỷ lệ 4,74%.
Kể từ năm 2009 Ngân hàng ñề ra nhiều biện pháp ñể tăng doanh số cho vay ñối với các loại hình kinh tế này nhằm hồn thành chỉ tiêu mà Ngân hàng cấp trên ñề ra, do đó doanh số thu nợ tăng và đạt tốc độ tăng nhanh là hợp lý. Doanh số thu nợ qua 3 năm của ñối tượng này tăng cũng là do doanh số cho vay qua 3 năm của thành phần kinh tế này tăng. Một nguyên nhân khác góp phần làm doanh số thu nợ ñối tượng này tăng là do trong những năm qua khối doanh nghiệp trên ñịa bàn tỉnh nhận ñược sự quan tâm ưu đãi của chính quyền ñịa phương theo chủ trương phát triển kinh tế của tỉnh. Do đó các doanh nghiệp làm ăn thuận lợi ñem lại lợi nhuận khả quan trả nợ ngân hàng ñúng hạn.
ðối với kinh tế cá thể: Ta thấy doanh số thu nợ của kinh tế cá thể tăng qua 3 năm. Năm 2008 ñạt 24.489 triệu, chiếm 21,35% tỷ trọng. Năm 2009 ñạt 91.464 triệu, tăng mạnh cả về số tuyệt ñối (tăng 66.975 triệu), tương ñối (tăng 273,49%) so với năm 2008 và tăng cả tỷ trọng chiếm 50,59% trong tổng doanh số thu nợ ngắn hạn trong năm. Năm 2010 ñạt 115.210 triệu, tăng 23.746 triệu về tuyệt ñối, tăng 25,96% về tương ñối và chiếm tỷ lệ 44,43%.
Trong những năm qua Ngân hàng tăng cường công tác thu hồi nợ, hạn chế tối ña gia hạn nợ và ñiều chỉnh nợ khi ñến hạn. Ngân hàng luôn ñặt vấn ñề thu hồi nợ đến hạn của khách hàng lên vị trí quan trọng. Từng cán bộ tín dụng ln thực hiên tốt cơng tác của mình từ khâu tiếp xúc khách hàng có nhu cầu vay vốn, thẩm định lại những nhu cầu vay vốn của khách hàng có đúng với những gì khách hàng đã trình bày trong đơn xin u cầu vay vốn hay khơng bằng cách trực tiếp xuống từng hộ ñể kiểm tra. Sau khi phát tiền vay, cán bộ tín dụng vẫn kiểm
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHTMCP Phương Nam-CN An Giang
bộ tín dụng đã góp phần làm cho doanh số thu nợ tại Ngân hàng tăng trong thời gian qua. Vấn ñề tỷ trọng của doanh số thu nợ ngắn hạn tăng năm 2009, giảm năm 2010 là do tỷ trọng doanh số cho vay cũng tăng, giảm qua từng năm tương ứng là hợp lý.
.
Hình 10: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế 2008-2010. 4.2.2.2. Phân tích doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành nghề 2008- 2010.
Phân tích doanh số thu nợ theo ngành nghề giúp ta có cái nhìn tổng quát về tình hình thu nợ từng ngành nghề cụ thể so sánh với từng doanh số cho vay theo ngành nghề tương ứng. Qua đó chúng ta có thể đánh giá được tình hình thu nợ theo từng ngành nghề trong 3 năm qua tại Ngân hàng ñã thực sự tốt hay chưa, ngành nào cần tiếp tục duy trì và ngành nào cần đẩy mạnh hơn nữa công tác thu nợ trong thời gian tới. Bên cạnh đó phân tích doanh số thu nợ theo ngành nghề phần nào giúp Ngân hàng đề ra chính sách cấp tín dụng hợp lý trong từng ngành nghề trong thời gian tới.
77,576 71,587 113,834 8,4584,156 10,8116,949 17,97612,295 24,489 91,464 115,210 0 20,000 40,000 60,000 80,000 100,000 120,000 140,000 2008 2009 2010 năm tr i ệ u đ ồ n g Cơng ty TNHH Công ty cổ phần Doanh ngiệp tư nhân Kinh tế cá thể
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHTMCP Phương Nam-CN An Giang
Bảng 10: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành nghề 2008-2010.
ðVT: Triệu đồng.
(Nguồn: Phịng kinh doanh Ngân hàng TMCP Phương Nam-Chi nhánh An Giang).
Chỉ tiêu
2008 2009 2010 2009 so với 2008 2010 so với 2009
Số tiền TT% Số tiền TT% Số tiền TT% Tuyệt
ñối Tương ñối (%) Tuyệt đối Tương đối (%)
Nơng nghiệp - Lâm nghiệp 12.636 11,02 5.220 2,89 6.688 2,58 -7.416 -58,69 1.468 28,12 Thủy sản - Công nghiệp chế biến 36.522 31,84 39.914 22,08 85.027 32,79 3.392 9,29 45.113 113,03
Xây dựng 23.058 20,11 33.260 18,39 29.073 11,21 10.202 44,24 -4.187 -12,59 Thương nghiệp - Dịch vụ 33.964 29,62 97.818 54,10 131.792 50,82 63.854 188,00 33.974 34,73 Hoạt ñộng phục vụ cá nhân cộng ñồng 8.499 7,41 4.599 2,54 6.735 2,60 -3.900 -45,89 2.136 46,44 TỔNG CỘNG 114.679 100 180.811 100 259.315 100 66.132 57,67 78.504 43,42 Năm 2008 11.02% 31.84% 29.62% 7.41%
Nông nghiệp - Lâm Nghiệp
Thủy sản - Công nghiệp Chế biến Xây dựng Thương nghiệp – Dịch vụ Hoạt ñộng phục vụ cá nhân cộng ñồng 18.39% Năm 2009 2.89% 2.54% 22.08% 54.10% Năm 2010 2.58% 2.60% 32.79% 11.21% 50.82%
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHTMCP Phương Nam-CN An Giang
ðối với ngành Nơng-Lâm Nghiệp: ðây là ngành có doanh số thu nợ thấp so với các lĩnh vực khác, do doanh số cho vay ngành này chiếm tỷ lệ thấp. Năm 2008 tổng doanh số thu nợ ngắn hạn là 12.636 triệu ñồng, sang năm 2009 là 5.220 triệu, giảm 7.416 triệu ñồng, giảm 58,69% so với năm 2008, chiếm tỷ lệ trong tổng doanh số thu nợ ngắn hạn là 2,89%. Sang năm 2010 thu nợ trong lĩnh vực nông-lâm nghiệp tăng là do các khoản nợ ngắn hạn của năm trước tới hạn trả nợ và ngân hàng ñã thu ñược nợ, cụ thể là thu ñược 6.688 triệu ñồng, tăng 28,12% và tăng 1.468 triệu ñồng về số tuyệt đối so với năm 2009, tỷ trọng cịn 2,58%. Nhìn chung thì doanh số thu nợ của ngành nông-lâm nghiệp chiếm tỷ lệ thấp dưới 10% (ngoại trừ năm 2008 là 11,02%) và có xu hướng giảm qua các năm. Nhưng sụ giảm sút đó khơng đáng làm ta lo ngại, vì khi nhìn lại doanh số cho vay trong lĩnh vực này thì đó là điều khá hợp lý.
ðối với ngành Thủy sản-Công nghiệp chế biến. Ngành chiếm tỷ trọng tương ñối trong doanh số thu nợ và có doanh số tăng qua 3 năm. Cụ thể năm 2008 thu ñược 36.522 triệu ñồng, chiếm 31,84% trên tổng doanh số thu nợ, năm 2009 thu ñược 39.914 triệu, tăng 3.392 triệu ñồng, tăng 9,29% so với năm 2008. ðến năm 2010 thu nợ là 85.027 triệu ñồng, tăng 45.113 triệu về số tuyệt ñối, tăng mạnh ñến 113,03% so với năm 2009. Tuy tỷ trọng có tăng có giảm qua từng năm, nhưng ngành vẫn chiếm tỷ trọng tương ñối cao trên 30% (ngoại trừ năm 2009 là 22,08%).
An Giang có nhiều doanh nghiệp và cơng ty chế biến gạo để xuất khẩu, với địa hình sơng nước, thủy sản được coi là thế mạnh thứ 2 sau cây lúa. Nghề nuôi thủy sản phát triển rộng khắp trên ñịa bàn, trong đó chủ lực là cá tra, cá ba sa, tơm càng xanh. Diện tích mặt nước nuôi trồng thủy sản ñạt gần 2.500 ha (2010), nông dân tập trung nuôi tôm trên ruộng lúa, nuôi cá bãi bồi ven sông Hậu, và đào ao ni cá. ðây là một tiềm năng lớn để phát triển thành vùng ni trồng thủy sản trọng điểm. Theo “Báo cáo tổng kết tình hình kinh tế xã hội An Giang năm 2010” thì tình hình cung cấp thủy sản cho chế biến xuất khẩu trên 150.000 tấn cá và hàng ngàn tấn tôm càng xanh, với kim ngạch xuất khẩu đạt 340 triệu USD vì thế mà cơng nghiệp chế biến nơi đây phát triển có thể nói là thuận lợi. Tuy nhiên, nguyên nhân của sự sụt giảm tỷ trọng thu nợ trong khối ngành
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHTMCP Phương Nam-CN An Giang
cá thất thường trên thị trường, người ni cá khơng có lợi nhuận, thậm chí bị lỗ, cho nên việc thu hồi nợ gặp nhiều khó khăn gây ảnh hưởng đến việc thu hồi nợ.
ðối với ngành xây dựng: Ngành xây dựng là ngành chiếm tỷ trọng tương ñối trong doanh số thu nợ của Ngân hàng. Qua 3 năm doanh số thu nợ có sự tăng giảm qua từng năm. Cụ thể năm 2008 doanh số thu nợ ngắn hạn của ngành là 23.058 triệu ñồng, chiếm tỷ lệ 20,11% , năm 2009 thu ñược 33.260 triệu ñồng, tăng 10.202 triệu ñồng tương ñương tăng 44,24% so với năm 2008, chiếm tỷ lệ 18,39% trên tổng doanh số thu nợ ngắn hạn của Ngân hàng. Sang năm 2010, doanh số thu nợ giảm nhẹ 12,59% so với năm trước, tương ñương giảm 4.187 triệu ñồng, chỉ cịn đạt 29.073 triệu ñồng chiếm 11,21% tỷ trọng. Nguyên nhân doanh số thu nợ của ngành xây dựng tăng giảm qua từng năm, và tỷ trọng giảm là do ảnh hưởng từ doanh số cho vay của ngành. Như phân tích ban đầu, doanh số cho vay của ngành ñều giảm qua 3 năm là do Ngân hàng chưa có nhiều khách hàng trong lĩnh vực này, một phần hiện nay Ngân hàng ñầu tư nhiều vào lĩnh vực thương mại-dịch vụ, chính vì thế mà doanh số thu nợ ngắn hạn từ ngành xây dựng giảm là ñiều hợp lý.
ðối với ngành Thương nghiệp-Dịch vụ: Thu hồi nợ có xu hướng tăng cao qua các năm ñối với ngành Thương nghiệp-Dịch vụ. Năm 2008 Ngân hàng thu hồi ñược 33.964 triệu ñồng, chiếm tỷ lệ 29,62%, năm 2009 là 97.818 triệu ñồng, tăng 63.854 triệu ñồng về số tuyệt ñối, tương ñương 188,00% về số tuyệt ñối, tăng tỷ trọng lên 54,10% trên tổng doanh số thu nợ. Năm 2010 doanh số này vẫn tăng lên, nhưng tốc ñộ tăng không bằng năm 2009, chỉ tăng 33.974 triệu ñồng, tương ñương tăng 34,73%, cụ thể thu nợ ñược 131.792 triệu ñồng,