Chương 1 : GIỚI THIỆU
3.5. Quy trình xét duyệt cho vay
Hình 3: QUY TRÌNH XÉT DUYỆT CHO VAY TẠI NHNo Ô MÔN.
(Nguồn: Phịng tín dụng NHNo&PTNT Quận Ơ Mơn)
(1) Cán bộ tín dụng phụ trách địa bàn tiếp nhận hồ sơ vay vốn của khách hàng, có trách nhiệm đối chiếu hồ sơ, kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ của từng hồ sơ và tiến hành thẩm định hồ sơ vay vốn.
(2) Nếu không đủ điều kiện vay vốn thì trả hồ sơ lại cho khách hàng, nếu đủ
điều kiện vay vốn thì cán bộ tín dụng tiến hành thẩm định, đánh giá tài sản thế
chấp. Khi thẩm định trực tiếp tại địa bàn, cán bộ tín dụng sẽ quyết định cho vay với số tiền, điều kiện cho vay để mở sổ vay vốn (món vay dưới 30 triệu) hoặc hợp đồng tín dụng (vay trên 30 triệu) cho khách hàng.
(3) Hồ sơ vay vốn được chuyển cho trưởng phịng tín dụng, trưởng phịng tín dụng có trách nhiệm kiểm tra hồ sơ vay vốn. Ghi ý kiến phê duyệt hồ sơ.
(4) Hồ sơ chuyển cho lãnh đạo phê duyệt theo ý kiến của trưởng phịng tín dụng và khả năng nguồn vốn của Ngân hàng.
(5) Hồ sơ được chuyển cho cán bộ tín dụng thi hành.
(6) Cán bộ tín dụng chuyển hồ sơ cho phịng kế tốn.
(2) (3) (4) (5) Khách hàng Cán bộ tín dụng Thủ quỹ Kế tốn Trưởng phịng tín dụng Ban Giám Đốc (1) (6) (7) (8)
Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng hộ kinh doanh cá thể tại NHNo & PTNT Quận Ơ Mơn
GVHD: Phạm Lê Thông SVTH: Phan Khánh Dương
34
(7) Phịng kế tốn thu giữ hồ sơ, mở sổ cho vay và làm thủ tục giải ngân.
(8) Thủ quỹ khi nhận lệnh chi tiền của kế toán sẽ tiến hành giải ngân cho khách hàng.
Để đảm bảo vay vốn đúng mục đích, sau khi phát vay cho khách hàng trong
vòng 20 ngày, cán bộ tín dụng phụ trách địa bàn sẽ kiểm tra việc sử dụng vốn
vay có đúng mục đích như đã cam kết của khách hàng.
3.6. Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT Quận Ô Môn qua 3 năm (2009-2011).
Báo cáo hoạt động kinh doanh của Ngân hàng là một báo cáo tài chính cho biết tình hình thu, chi và mức độ lãi lỗ trong kinh doanh của ngân hàng qua các năm.
Dưới đây là bảng báo cáo kết quả kinh doanh của NHNo&PTNT chi nhánh quận
Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng hộ kinh doanh cá thể tại NHNo & PTNT Quận Ơ Mơn
GVHD: Phạm Lê Thơng SVTH: Phan Khánh Dương
35
Bảng 1: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHNo&PTNT QUẬN Ô MÔN QUA 3 NĂM (2009-2011).
ĐVT: Triệu đồng
Năm CHÊNH LỆCH
2009 2010 2011 2010/2009 2011/2010
CHỈ TIÊU
Số tiền Số tiền Số tiền Tuyệt đối Tương đối (%) Tuyệt đối Tương đối (%)
I. Tổng thu nhập 42.840 47.091 78.300 4.251 9,92 31.209 66,27
1.Thu từ lãi vay 24.238 28.019 54.218 3.781 15,60 26.199 93,50 2. Thu từ hoạt động dịch vụ 9.092 9.892 13.011 800 8,80 3.119 31,53 3. Thu từ HĐKD ngoại hối 1.737 1.289 1.120 (448) (25,79) (169) (13,11) 4. Thu khác 7.773 7.891 9.951 118 1,52 2.060 26,11
II. Tổng chi phí 34.613 41.120 62.200 6.507 18,80 21.080 51,26
1. Chi HĐTD 16.131 18.589 21.081 2.458 15,24 2.492 13,41
2. Chi HĐKD ngoại hối 2.730 2.945 3.102 215 7,88 157 5,33 3. Chi nộp thuế và khoản lệ phí 901 1.126 1.273 225 24,97 147 13,06
4. Chi lương 10.092 12.909 28.902 2.817 27,91 15.993 123,89 5. Chi quản lý và CCDC 1.688 2.028 2.890 340 20,14 862 42,50 6. Chi khác 3.071 3.523 4.952 452 14,72 1.429 40,56
III. Lợi nhuận 8.227 5.971 16.100 (2.256) (27,42) 10.129 169,64
Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng hộ kinh doanh cá thể tại NHNo & PTNT Quận Ơ Mơn
GVHD: Phạm Lê Thông SVTH: Phan Khánh Dương
36 0 10000 20000 30000 40000 50000 60000 70000 80000 2009 2010 2011 Tổng thu nhập Tổng chi phí Lợi nhuận
Hình 4: Kết quả kinh doanh của NHNo&PTNT Quận Ơ Mơn trong 3 năm 2009-2011. 3 năm 2009-2011.
(Nguồn: Tổng hợp từ số liệu bảng 1)
Dựa vào số liệu bảng trên và biểu đồ có thể đánh giá kết quả hoạt động tín dụng NHNo&PTNT Quận Ô Mơn nhìn chung đạt được kết quả kinh doanh
không ổn định qua từng năm.
+ Thu nhập: Qua 3 năm từ năm 2009-2011 doanh thu của Ngân hàng đạt
được kết quả tốt, với doanh thu tăng ở hầu hết các khoản mục. Cụ thể, năm 2009 doanh thu Ngân hàng đạt 42.840 triệu đồng đến năm 2010 doanh thu tăng đạt
47.091 triệu đồng tăng 4.251 triệu đồng tương đương 9,92% so với năm 2009.
Đến năm 2011 doanh thu cũng tăng đạt 78.300 triệu đồng tăng 31.209 triệu đồng tương đương 66,27% so với năm 2010. Trong giai đoạn năm 2011 tình hình sản
xuất thủy sản trên địa bàn quận gặp thuận lợi nên nhu cầu tiêu thụ của người dân trong nước và xuất khẩu tăng mạnh đã thu hút nhiều hợp tác xã cùng các doanh nghiệp chế biến thủy sản trên địa bàn Quận tăng thu mua và sản xuất, vì thế họ cần nhiều vốn để đầu tư đổi mới phân xưởng chế biến nhằm đảm bảo chất lượng sản phẩm cho xuất khẩu. Do đó khách hàng đã đến Ngân hàng xin vay nguồn vốn lớn để đầu tư, từ đó tác động đưa doanh số cho vay Ngân hàng tăng nhanh và làm doanh thu từ lãi vay của Ngân hàng cũng tăng qua các năm và cao nhất là năm
2011 đạt 54.218 triệu đồng tăng 26.199 triệu đồng hay tăng 93,5% so với năm
Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng hộ kinh doanh cá thể tại NHNo & PTNT Quận Ơ Mơn
GVHD: Phạm Lê Thông SVTH: Phan Khánh Dương
37
Mặt khác trong thời gian này nền kinh tế dần hồi phục tạo ra môi trường kinh doanh thuận lợi hơn nên ngày càng có nhiều doanh nghiệp đến sử dụng các dịch vụ thanh toán của Ngân hàng như: mở các tài khoản thanh toán, chuyển tiền trong và ngoài hệ thống Ngân hàng, dịch vụ chuyển tiền nhanh Western
Union…. Điều này góp phần làm doanh thu từ hoạt động dịch vụ trong các năm
qua của Ngân hàng tăng lên đáng kể, cụ thể, năm 2010 là 9.892 triệu đồng, năm 2011 là 13.011 triệu đồng tăng 3.119 triệu đồng tương đương 31,53% so với năm 2010.
Mặc dù kinh tế Việt Nam đã thốt khỏi khủng hoảng nhưng q trình phục hồi kinh tế tương đối chậm và giá các loại ngoại tệ không ổn định nên chưa thực sự thu hút khách hàng gởi hay giao dịch nên thu từ khoản mục này giảm qua các
năm, năm 2010 giảm 25,79% so với năm 2009 và năm 2011 giảm tương đương
13,11% so với năm 2010.
+ Chi phí: Chi phí hoạt động của Ngân hàng liên tiếp tăng qua các năm
và tăng cao nhất là năm 2011. Cụ thể về các khoản chi phí như sau:
Năm 2010 chi phí là 41.120 triệu đồng tăng 6.507 triệu đồng hay tăng
18,8% so với năm 2009 đến năm 2011 chi phí tăng nhanh là 62.200 triệu đồng
tăng 21.080 triệu đồng tương đương 51,26% so với năm 2010. Chi phí tăng là do
Ngân hàng mở rộng quy mơ hoạt động tín dụng nhằm đáp ứng nhu cầu vay vốn
ngày càng tăng lên của nông hộ, do nguồn vốn của Ngân hàng chủ yếu là vốn huy động và vốn vay nên Ngân hàng phải chi trả chi phí nhiều để được sử dụng
nguồn vốn này khi mở rộng quy mơ hoạt động tín dụng. Bên cạnh chi phí trả lãi
tăng, cụ thể, năm 2010 tăng 18.589 triệu đồng tăng tuyệt đối 2.485 triệu đồng tương đương 15,24% so với năm 2009 đến năm 2011 tăng 21.081 triệu đồng tăng
13,41% so với năm 2010 thì Ngân hàng cịn phải chi trả cho những chi phí khác nhằm duy trì sự hoạt động bền vững, và tồn tại của Ngân hàng. Những khoản chi
đó bao gồm: lương cán bộ, công nhân viên, chi thuế Nhà nước, chi dịch vụ,…Tất
cả gọi là chi phí ngồi lãi, khi Ngân hàng càng mở rộng quy mô hoạt động thì các
chi phí này càng tăng và nhằm tăng hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng nên
Ngân hàng cũng có những chính sách ưu đãi cho các cán bộ, công nhân viên nhằm tạo động lực cho các cán bộ công nhân viên cố gắng và nổ lực trong hoạt
Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng hộ kinh doanh cá thể tại NHNo & PTNT Quận Ô Môn
GVHD: Phạm Lê Thông SVTH: Phan Khánh Dương
38
động kinh doanh của Ngân hàng vì thế chi lương của Ngân hàng tăng qua các năm. Năm 2010 chi 12.909 triệu đồng tăng 2.817 triệu đồng tương đương
27,91% so với năm 2009 đến năm 2011 chi lương tăng lên 28.902 triệu đồng
tăng 123,89% so với năm 2010.
Nhìn chung, cơ cấu chi phí của Ngân hàng năm 2009, 2010, 2011 tương đối hợp lý. Ngân hàng nên có chính sách tốt hơn nữa để huy động được nguồn vốn phục vụ kinh doanh như: khuyến khích người dân gửi tiền bằng cách tiếp thị từng khách hàng tiềm năng, các doanh nghiệp để lượng vốn huy động ngày càng cao có chi phí thấp có như vậy mới giúp cho ngân hàng kinh doanh hiệu quả để tăng thêm thu nhập. Bên cạnh đó, ngân hàng cần tăng cường phát hành thẻ ATM và quảng bá sự tiện ích của nó đến các tầng lớp dân cư để huy động nguồn vốn nhàn rỗi triệt để của cả doanh nghiệp lẫn cán bộ công nhân viên và học sinh, sinh viên.
+ Lợi nhuận: là một chỉ tiêu tổng hợp để đánh giá chất lượng kinh doanh của
Ngân hàng. Hoạt động kinh doanh của ngân hàng tuy mỗi năm đều có lợi nhuận
nhưng lợi nhuận không thật sự ổn định, có năm giảm đáng kể có năm lại tăng
nhanh, cụ thể lợi nhuận của ngân hàng qua từng năm như sau:
Năm 2009 lợi nhuận ngân hàng đạt là 8.227 triệu đồng nhưng sang năm
2010 lợi nhuận của ngân hàng giảm xuống đáng kể chỉ đạt 5.971 triệu đồng giảm so với năm 2009 giá trị là 2.256 triệu đồng hay giảm 27,42%. Tuy nhiên đến năm 2011 lợi nhuận của NHNo&PTNT Quận Ơ Mơn lại có bước tăng nhanh lên
đáng kể đạt giá trị là 16.100 triệu đồng tăng hơn so với năm 2010 về tuyệt đối là
10.129 triệu đồng và về tương đối là 169,64%. Nguyên nhân của việc tăng, giảm nhanh lợi nhuận và không ổn định qua các năm của ngân hàng chủ yếu là do ảnh
hưởng một phần từ chính sách tiền tệ của chính phủ qui định về lãi suất huy động
và cho vay nhằm kiềm chế lạm phát. Nhưng chính sách đã khơng đạt được hiệu quả toàn diện dẫn đến hệ quả là các Ngân hàng liên tục thay đổi lãi suất huy động
lúc tăng cao lúc giảm mạnh từ đó kéo theo chi phí huy động vốn cho vay cũng
khơng ổn định qua từng năm làm ảnh hưởng đến doanh thu của ngân hàng và kết quả là lợi nhuận Ngân hàng qua 3 năm 2009-2011 thật sự khơng ổn định có năm thì tăng cao nhưng có năm lại giảm mạnh. Mặt khác, lợi nhuận Ngân hàng tăng
Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng hộ kinh doanh cá thể tại NHNo & PTNT Quận Ơ Mơn
GVHD: Phạm Lê Thơng SVTH: Phan Khánh Dương
39
tình, thân thiện khi tiếp cận với khách hàng thường xuyên đi công tác chấm điểm
khách hàng để thu lãi đúng hạn, áp dụng chính sách thu lãi hàng tháng.
Mặc dù kinh doanh của ngân hàng qua 3 năm lợi nhuận đạt được khơng ổn
định nhưng nhìn chung ngân hàng đã kinh doanh hiệu quả có lãi qua từng năm và đáp ứng cung cấp nhu cầu vốn kịp thời cho khách hàng vay giúp họ giải quyết khó khăn kịp thời.
3.7. Phương hướng hoạt động kinh doanh của Ngân hàng năm 2011.
NHNo&PTNT Quận Ơ Mơn đã xây dựng một kế hoạch kinh doanh tổng thể với 8 nhóm biện pháp chính trải đều trên các lĩnh vực quan trọng:
Huy động vốn
Điều hành chính sách tín dụng
Điều hành tỷ giá
Nâng cao năng lực tài chính và hiệu quả kinh doanh
Tiết giảm đầu tư, triệt để tiết kiệm chi phí. Triển khai công tác an sinh xã hội
Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát
Thực hiện tốt công tác thông tin truyền thông, tuyên truyền.
Trong công tác huy động vốn, xác định rõ việc tuân thủ chính sách điều hành, quy định lãi suất của Ngân hàng Nhà nước. Bám sát diễn biến thị trường, cập
nhật thông tin thị trường, điều hành công tác huy động vốn trên cơ sở cân đối cung- cầu vốn thực tế. Tập trung kiên quyết tạo lập, cũng cố, duy trì và giữ vững nền vốn nhằm đảm bảo an toàn, thanh khoản và đáp ứng nhu cầu tăng trưởng tín dụng hợp lý.
Kiểm sốt chặt chẽ chất lượng tín dụng, gắn cơng tác tín dụng với nhiệm vụ
huy động, việc cấp tín dụng cho khách hàng phải nhằm phục vụ mục tiêu kiềm
chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, đảm bảo an sinh xã hội. Tập trung ưu tiên vốn phục vụ cho phát triển sản xuất kinh doanh, nông nghiệp, nông thôn, xuất khẩu, hỗ trợ doanh nghiệp vừa và nhỏ. Kiểm soát và giảm tối đa tăng trưởng tín dụng cho khu vực phi sản xuất.
Đẩy mạnh công tác quảng bá thương hiệu - hình ảnh, góp phần xây dựng thương hiệu NHNo&PTNT Quận Ơ Mơn ngày càng vững mạnh.
Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng hộ kinh doanh cá thể tại NHNo & PTNT Quận Ơ Mơn
GVHD: Phạm Lê Thông SVTH: Phan Khánh Dương
40
Một số chỉ tiêu tăng trưởng trong năm 2012 của Ngân hàng
Huy động vốn: 380 tỷ đồng + Nội tệ: 363,2 tỷ đồng + Ngoại tệ: 800.000 USD Lợi nhuận: 17 tỷ đồng Tổng dư nợ: 800 tỷ đồng + Trung hạn: 19,5% + Tỷ lệ nợ quá hạn: <3% Nghiệp vụ bảo lãnh: 20 tỷ Tài chính:
+ Thu nợ xử lý rủi ro: 1,5 tỷ
Phát hành thẻ ATM: mở đến 500 thẻ.
Mục tiêu trước mắt và lâu dài của chi nhánh là không ngừng tăng thu nhập,
năm sau cao hơn năm trước, tập trung huy động vốn, mở rộng, phát triển dịch vụ
Ngân hàng trên nền tảng công nghiệp hiện đại, nhằm tăng nhanh nguồn thu ngồi tín dụng như: chuyển tiền các loại, thu đổi mua bán ngoại tệ, thực hiện các nghiệp vụ bảo lãnh, thẻ các loại… Mở tín dụng trong tầm kiểm sốt, thực hiện
đúng quy trình tín dụng, quan tâm cũng cố và nâng cao chất lượng tín dụng. Bên
cạnh đó, cần tiết kiệm, quan tâm chăm sóc khách hàng. Trong năm 2012 quyết tâm thực hiện dịch vụ bảo hiểm bảo đảm nhằm hạn chế rủi ro tín dụng.
Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng hộ kinh doanh cá thể tại NHNo & PTNT Quận Ơ Mơn
GVHD: Phạm Lê Thông SVTH: Phan Khánh Dương
41
CHƯƠNG 4
PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG HỘ KINH DOANH CÁ THỂ TẠI NHNo&PTNT QUẬN Ơ MƠN. 4.1. Tình hình huy động vốn
Trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng nguồn vốn đóng vai trò quan trọng. Ngân hàng muốn kinh doanh hiệu quả thì cần có nguồn vốn thật dồi dào. Nguồn vốn cho vay của Ngân hàng chủ yếu được hình thành từ 2 nguồn chính đó là: nguồn vốn huy động và vốn điều chuyển. Trong đó, nguồn vốn huy động giữ vai trò quan trọng do đây là nguồn vốn được sử dụng với chi phí thấp được huy
Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng hộ kinh doanh cá thể tại NHNo & PTNT Quận Ơ Mơn
GVHD: Phạm Lê Thông SVTH: Phan Khánh Dương
42
Bảng 2: TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NHNo&PTNT QUẬN Ô MÔN QUA 3 NĂM (2009-2011)
ĐVT: Triệu đồng
NĂM CHÊNH LỆCH
2009 2010 2011 2010/2009 2011/2010
CHỈ TIÊU
Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền % Số tiền %
I. Vốn huy động 249.650 63,10 323.102 72,75 380.120 74,52 73.452 29,42 57.018 17,65 1.TGTCKT 125.624 31,75 163.047 36,71 193.021 37,84 37.423 29,79 29.974 18,38 2. TG TK dân cư 117.117 29,60 153.164 34,49 179.301 35,15 36.047 30,78 26.137 17,06 2.1 TG TK KKH 16.684 4,22 17.847 4,02 18.201 3,57 1.163 6,97 354 1,98 2.2 TG TK có KH 100.433 25,38 135.317 30,47 161.100 31,58 34.884 34,73 25.783 19,05 3. TG KB Nhà nước 6.909 1,75 6.891 1,55 7.798 1,53 (18) (0,26) 907 13,16
II. Vốn điều chuyển 146.000 36,90 121.000 27,25 130.000 25,48 (25.000) (17,12) 9.000 7,44
III. Tổng NV 395.650 100,00 444.102 100,00 510.120 100,00 48.452 12,25 66.018 14,87
Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng hộ kinh doanh cá thể tại NHNo & PTNT Quận Ơ Mơn