Chương 1 : GIỚI THIỆU
4.2. Hoạt động tín dụng của NHNo&PTNT Quậ nÔ Môn
4.2.2. Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế
Doanh số thu nợ là số tiền mà Ngân hàng thu được từ doanh số cho vay trong
năm và các khoản nợ chưa đến hạn thanh toán của các năm trước chuyển sang.
Dựa vào doanh số thu nợ có thể biết được tình hình quản lý vốn, hiệu quả sử dụng vốn đầu tư, tính chính xác khi thẩm định đánh giá khách hàng để cho vay vốn của đội ngủ cán bộ tín dụng Ngân hàng. Do đó, cơng tác thu hồi nợ là việc hết sức quan trọng và cần thiết trong nghiệp vụ tín dụng Ngân hàng
Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng hộ kinh doanh cá thể tại NHNo & PTNT Quận Ơ Mơn
GVHD: Phạm Lê Thông SVTH: Phan Khánh Dương
49
Bảng 4: DOANH SỐ THU NỢ THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ CỦA NHNo&PTNT QUẬN Ô MÔN QUA 3 NĂM (2009-2011)
ĐVT: Triệu đồng
NĂM SO SÁNH CHÊNH LỆCH
2009 2010 2011 2010/2009 2011/2010
CHỈ TIÊU
Số tiền Tỷ trọng % Số tiền Tỷ trọng % Số tiền Tỷ trọng % Số tiền % Số tiền %
Doanh nghiệp 99.373 40,87 121.333 36,53 226.618 38,52 21.960 22,10 105.285 86,77 Hộ kinh doanh cá thể 143.755 59,13 210.803 63,47 361.684 61,48 67.048 46,64 150.881 71,57
Tổng cộng 243.128 100,00 332.136 100,00 588.302 100,00 89.008 36,61 256.166 77,13
Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng hộ kinh doanh cá thể tại NHNo & PTNT Quận Ơ Mơn
GVHD: Phạm Lê Thơng SVTH: Phan Khánh Dương
50
Nhìn chung qua 3 năm ta thấy, doanh số thu nợ của ngân hàng đều tăng. Năm 2009 doanh số thu nợ đạt 243.128 triệu đồng. Sang năm 2010 doanh số thu nợ đã
tăng 332.136 triệu đồng tăng 89.008 triệu đồng so với năm 2009 với tốc độ tương đối 36,61%. Đến năm 2011 công tác thu hồi nợ vẫn diễn biến tốt tăng và đạt giá
trị 588.302 triệu đồng tăng 256.166 triệu đồng so với năm 2010 tăng với tốc độ
tương đương 77,13%.
4.2.2.1. Doanh số thu nợ doanh nghiệp
Năm 2009 doanh số thu nợ 99.373 triệu đồng chiếm tỷ trọng 40,87% trong
tổng thu nợ Ngân hàng. Năm 2010 là 121.333 triệu đồng tăng 21.960 triệu đồng
tương đương 22,1% so với năm 2009. Năm 2011 thu nợ cũng tăng đạt 226.618
triệu đồng tăng 105.285 triệu đồng tăng với tốc độ 86,77% so với năm 2010. Nguyên nhân là trong thời gian trước doanh nghiệp vay vốn đầu tư mở rộng kinh
doanh, đến năm 2011 đây là thời điểm các doanh nghiệp bắt đầu có doanh thu và
lợi nhuận của mình sau khi đầu tư hiệu quả ở những năm trước. Chính nhờ điều
đó làm doanh số thu nợ doanh nghiệp của Ngân hàng được dễ dàng. Mặt khác, do đặc trưng của các món vay trung hạn là đầu tư sau 2, 3 năm mới thu hồi được
nguồn vốn. Do đó, phương thức thu nợ của Ngân hàng cũng đa dạng theo bao gồm: phương thức trả lãi và gốc chia đều theo định kỳ, và chia ra nhiều kỳ trả mỗi kỳ ứng với một số tiền nhất định bao gồm gốc và lãi tùy theo từng phương thức mà số tiền sẽ khác nhau. Mục đích việc làm này là nhằm tạo điều kiện thuận lợi và dễ dàng cho Ngân hàng trong công tác thu nợ đồng thời cũng thuận tiện cho khách hàng thanh tốn nợ. Chính nhờ thực hiện chính sách đúng đắn và hiệu quả mà doanh số thu nợ của Ngân hàng đối với thành phần doanh nghiệp luôn
đạt kết quả tốt qua các năm.
4.2.2.2. Doanh số thu nợ hộ kinh doanh cá thể
Qua bảng số liệu cho thấy, doanh số thu nợ thành phần hộ kinh doanh cá thể
đều tăng và chiếm tỷ trọng cao qua các năm. Năm 2009 doanh số thu nợ đạt
143.755 triệu đồng chiếm tỷ trọng 59,13% tổng thu nợ đến năm 2010 là 210.803 triệu đồng tăng 67.048 triệu đồng tương ứng tăng 46,46% so với năm 2009. Nguyên nhân thu nợ tăng là do trong năm 2010 giá nông sản tăng, nông dân đầu
Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng hộ kinh doanh cá thể tại NHNo & PTNT Quận Ô Môn
GVHD: Phạm Lê Thông SVTH: Phan Khánh Dương
51
nghĩa vụ trả nợ ngân hàng sớm, góp phần tích cực làm doanh số thu nợ Ngân
hàng tăng. Sang năm 2011 doanh số thu nợ hộ kinh doanh tiếp tục tăng lên đạt
361.684 triệu đồng tăng 150.881 triệu đồng tương đương tốc độ 71,57% so với
năm 2010. Do nông dân biết áp dụng khoa học kỹ thuật vào trong thu hoạch và
sản xuất cùng kỹ thuật gieo trồng, chăm sóc đúng cách đã làm tăng năng suất thu hoạch hằng năm của cây trồng, đa số nông dân sản xuất lúa trúng mùa nên việc trả nợ cho Ngân hàng dễ dàng hơn.
Tóm lại, doanh số thu nợ Ngân hàng tăng qua các năm là điều đáng mừng và phấn khởi cho thấy Ngân hàng ngày càng phát triển vững mạnh. Do đó, trong thời gian tới, Ngân hàng cần tiếp tục phát huy tích cực cơng tác thu hồi nợ hơn nữa để nhằm giảm tỷ lệ nợ xấu của Ngân hàng đến mức thấp nhất hạn chế rủi roc ho Ngân hàng và tạo điều kiện thuận lợi cho Ngân hàng mở rộng quy mô cho vay
và tăng lợi nhuận.
4.2.3. Dư nợ theo thành phần kinh tế
Dư nợ theo thành phần kinh tế của ngân hàng gồm 2 thành phần: Doanh
nghiệp và cá nhân hộ kinh doanh. Dư nợ cho vay đối với doanh nghiệp bao gồm: các khoản dư nợ cho vay kinh doanh thương mại dịch vụ và một số doanh nghiệp
ở lĩnh vực nuôi trồng thuỷ sản. Dư nợ hộ kinh doanh cá thể bao gồm các khoản
cho vay đối với các hộ trồng lúa, trồng màu, chăn nuôi, buôn bán, cho vay tiêu
Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng hộ kinh doanh cá thể tại NHNo & PTNT Quận Ô Môn
GVHD: Phạm Lê Thông SVTH: Phan Khánh Dương
52
Bảng 5: DƯ NỢ THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ CỦA NHNo&PTNT QUẬN Ô MÔN QUA 3 NĂM (2009-2011)
ĐVT: Triệu đồng
NĂM SO SÁNH CHÊNH LỆCH
2009 2010 2011 2010/2009 2011/2010
CHỈ TIÊU
Số tiền Tỷ trọng % Số tiền Tỷ trọng % Số tiền Tỷ trọng % Số tiền % Số tiền %
Doanh nghiệp 60.594 34,84 63.463 35,11 79.806 38,06 2.869 4,73 16.343 25,75 Hộ kinh doanh cá thể 113.310 65,16 117.299 64,89 129.863 61,94 3.989 3,52 12.564 10,71
Tổng cộng 173.904 100,00 180.763 100,00 209.670 100,00 6.859 3,94 28.907 15,99
Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng hộ kinh doanh cá thể tại NHNo & PTNT Quận Ơ Mơn
GVHD: Phạm Lê Thông SVTH: Phan Khánh Dương
53
4.2.3.1. Dư nợ doanh nghiệp
Qua 3 năm dư nợ đối với doanh nghiệp liên tục tăng, cụ thể, năm 2009 dư
nợ là 60.594 triệu đồng, năm 2010 dư nợ đã tăng lên 63.463 triệu đồng, với tốc
độ tăng là 4,73% dư nợ đã tăng thêm 2.869 triệu đồng so với năm 2009, và năm
2011 cũng tăng thêm 16.343 triệu đồng với tốc độ tăng 25,75% so với năm 2010. Nguyên nhân là do nền kinh tế quận bắt đầu hồi phục và phát triển trở lại, các ngành nghề kinh tế địa phương cũng bắt đầu tăng trưởng nên tại đây có nhiều cơ hội mới thuận lợi cho các doanh nghiệp đầu tư và phát triển. Do đó đã làm doanh số cho vay của Ngân hàng đối với doanh nghiệp tăng lên từ đó tác động tích cực doanh số dư nợ tăng.
4.2.3.2. Hộ kinh doanh cá thể
Trong tổng dư nợ thì dư nợ của hộ kinh doanh chiếm tỷ trọng cao, điều này chứng tỏ nguồn vốn của Ngân hàng chủ yếu tập trung vào cho vay hộ kinh doanh cá thể, năm 2009 dư nợ thành phần này là 113.310 triệu đồng, năm 2010 tăng lên 117.299 triệu đồng tăng với tốc độ 3,52% tăng tương ứng 3.989 triệu đồng so với
năm 2009. Đến năm 2011 dư nợ ngành này tiếp tực tăng đáng kể đạt 129.863
triệu đồng tăng 12.564 triệu đồng hay tăng 10,71% so với năm 2010. Nguyên
nhân môi trường kinh doanh gặp nhiều thuận lợi, do đó, các hộ kinh doanh cần thêm nguồn vốn để mở rộng kinh doanh và Ngân hàng là nơi có nguồn vốn đáng tin cậy và hiệu quả mà họ đã đến xin vay, vì thế đã làm dư nợ của Ngân hàng tăng lên.
Tóm lại, dư nợ của Ngân hàng luôn tăng qua các năm, cụ thể, năm 2009 là 173.904 triệu đồng đến năm 2010 đạt 180.763 triệu đồng tăng 6.859 triệu đồng
tương đương 3,94% so với năm 2009. Đến năm 2011 dư nợ cũng tăng đạt
209.670 triệu đồng tăng 28.907 triệu đồng so với năm 2010. Do doanh số cho vay luôn chiếm tỷ trọng cao và tăng qua các năm, doanh số thu nợ qua các năm cũng tăng lên nhưng tốc độ tăng doanh số thu nợ chậm hơn so với doanh số cho
vay nên đã làm tăng doanh số dư nợ. Chỉ tiêu này tăng lên qua các năm nhưng
với tỷ lệ thích hợp vẫn đảm bảo an tồn và hiệu quả cho Ngân hàng trong hoạt
Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng hộ kinh doanh cá thể tại NHNo & PTNT Quận Ơ Mơn
GVHD: Phạm Lê Thơng SVTH: Phan Khánh Dương
54
4.2.4. Nợ quá hạn theo thành phần kinh tế
Trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thì lợi nhuận là vấn đề ln được quan tâm hàng đầu kế đến là nợ quá hạn. Để đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng của Ngân hàng như thế nào, ta xét về nợ q hạn. Nơi nào có nợ q hạn cao thì chất lượng tín dụng thấp và ngược lại. Do đó nợ quá hạn là một chỉ tiêu quan trọng nó có liên quan đến sự tồn tại và phát triển và đến hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng.
Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng hộ kinh doanh cá thể tại NHNo & PTNT Quận Ơ Mơn
GVHD: Phạm Lê Thông SVTH: Phan Khánh Dương
55
Bảng 6: NỢ QUÁ HẠN THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ CỦA NHNo&PTNT QUẬN Ô MÔN QUA 3 NĂM (2009-2011)
ĐVT: Triệu đồng
NĂM SO SÁNH CHÊNH LỆCH
2009 2010 2011 2010/2009 2011/2010
CHỈ TIÊU
Số tiền Tỷ trọng % Số tiền Tỷ trọng % Số tiền Tỷ trọng % Số tiền % Số tiền % Doanh nghiệp 328 38,18 241 36,84 253 39,23 (87) (26,52) 12 4,98 Hộ kinh doanh cá thể 531 61,82 405 63,16 448 60,77 (126) (23,73) 43 10,62
Tổng cộng 859 100,00 646 100,00 701 100,00 (213) (24,80) 55 8,51
Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng hộ kinh doanh cá thể tại NHNo & PTNT Quận Ơ Mơn
GVHD: Phạm Lê Thông SVTH: Phan Khánh Dương
56
4.2.4.1. Doanh nghiệp
Nợ quá hạn của doanh nghiệp có sự tăng giảm qua các năm. Giảm vào năm
2010 và tăng trở lại năm 2011. Cụ thể, nợ quá hạn năm 2009 là 328 triệu đồng, năm 2010 là 241 triệu đồng giảm 87 triệu đồng tương ứng giảm 26,52% so với năm 2009. Sang năm 2011 nợ quá hạn thành phần doanh nghiệp tăng trở lại đạt
253 triệu đồng tăng 4,98% so với năm 2010. Nguyên nhân trong năm này vốn
huy động Ngân hàng đạt khá nên Ngân hàng đã gia tăng cho vay đối với các
doanh nghiệp để họ tăng quy mô và tái sản xuất, sắm trang thiết bị mới nhằm nâng cao chất lượng sản phẩm đưa kinh tế địa phương từng bước phát triển theo
đúng định hướng kinh tế nông thôn mới của quận. Ngồi ra, Ngân hàng cịn cho
vay một phần đối với các doanh nghiệp mới được thành lập trên địa bàn quận. Do mới thành lập năng lực quản lý còn yếu, cạnh tranh thua so với các doanh nghiệp
trên cùng địa bàn, chưa nắm bắt kịp thời và đầy đủ thông tin thị trường sản phẩm kinh doanh nên làm ăn khơng hiệu quả khơng có tiền trả nợ Ngân hàng đúng hạn
tạo ra các khoản nợ quá hạn cho Ngân hàng tăng lên.
4.2.4.2. Hộ kinh doanh cá thể
Tương tự doanh nghiệp nợ quá hạn của hộ kinh doanh cá thể cũng không ổn định qua các năm, cụ thể, năm 2009 nợ quá hạn là 531 triệu đồng, năm 2010
giảm còn 405 triệu đồng tức giảm 126 triệu đồng tương đương giảm 23,73% so với năm 2009. Nguyên nhân trong năm này giá bán các mặt hàng nông sản: lúa, gạo, cá tra, cá basa…, đều tăng trở lại ở thị trường trong nước và thế giới. Mặt khác, nông dân sản xuất được bội thu lớn đạt sản lượng cao nên có doanh thu khá nên sớm trả nợ cho Ngân hàng và nợ quá hạn Ngân hàng giảm xuống đáng kể.
Đến năm 2011 nợ quá hạn tăng trở lại đạt 448 triệu đồng tăng 43 triệu đồng tương đương tăng 10,62% so với năm 2010. Do thời gian này sản xuất nông
nghiệp gặp nhiều khó khăn do chịu ảnh hưởng điều kiện tự nhiên xấu, lũ về ít
nên đất thiếu lượng phù sa bù đắp điều này ảnh hưởng đến năng suất, thêm vào đó giá nguyên liệu đầu vào cho sản xuất không ổn định liên tục biến động gây trở
ngại cho việc canh tác của bà con nông hộ và một số hộ sản xuất bị thất mùa. Do
đó thanh tốn nợ cho Ngân hàng gặp hạn chế, Ngân hàng gia tăng cho vay để cải
Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng hộ kinh doanh cá thể tại NHNo & PTNT Quận Ơ Mơn
GVHD: Phạm Lê Thông SVTH: Phan Khánh Dương
57
Tóm lại, nợ quá hạn của Ngân hàng có sự tăng giảm qua các năm, cụ thể,
năm 2010 nợ quá hạn là 646 triệu đồng giảm 213 triệu đồng tương đương 24,8%
so với năm 2009. Năm 2011 nợ xấu tăng lên 701 triệu đồng tăng 55 triệu đồng so với năm 2010. Nợ xấu tăng lên gây ra bất lợi cho Ngân hàng, do đó, trong thời gian tới, Ngân hàng cần theo dõi chặt chẽ các món vay hơn nữa, cần tăng cường công tác thẩm định đối với các dự án vay vốn trung và dài hạn nhằm giảm thiểu rủi ro cho Ngân hàng điều đó giúp Ngân hàng nâng cao được uy tín và mở rộng kinh doanh thuận lợi.
4.3. Hoạt động tín dụng đối với hộ kinh doanh cá thể 4.3.1. Doanh số cho vay hộ kinh doanh cá thể 4.3.1. Doanh số cho vay hộ kinh doanh cá thể
Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng hộ kinh doanh cá thể tại NHNo & PTNT Quận Ơ Mơn
GVHD: Phạm Lê Thông SVTH: Phan Khánh Dương
58
Bảng 7: DOANH SỐ CHO VAY HỘ KINH DOANH CÁ THỂ THEO THỜI HẠN CỦA NHNo&PTNT QUẬN Ô MÔN QUA 3 NĂM (2009-2011) QUA 3 NĂM (2009-2011)
ĐVT: Triệu đồng
NĂM SO SÁNH CHÊNH LỆCH
2009 2010 2011 2010/2009 2011/2010
CHỈ TIÊU
Số tiền Tỷ trọng % Số tiền Tỷ trọng % Số tiền Tỷ trọng % Số tiền % Số tiền %
Ngắn hạn 105.776 62,94 144.066 67,07 275.334 73,57 38.290 36,20 131.268 91,12
Trung hạn & Dài hạn 62.280 37,06 70.726 32,93 98.914 26,43 8.446 13,56 28.188 39,86
Tổng cộng 168.056 100,00 214.792 100,00 374.248 100,00 46.736 27,81 159.456 74,24
Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng hộ kinh doanh cá thể tại NHNo & PTNT Quận Ơ Mơn
GVHD: Phạm Lê Thông SVTH: Phan Khánh Dương
59
Doanh số cho vay ngắn hạn
Nguồn vốn vay của hộ sản xuất được dùng chủ yếu là trồng cây ăn trái, lúa,
chăn nuôi, nuôi trồng thủy sản. Các ngành này sản xuất có tính chu kỳ và mùa vụ
vì thế nguồn vốn được sử dụng chủ yếu trong thời gian ngắn hạnvà trong một
năm hộ kinh doanh phải trả nợ vay cho Ngân hàng. Bên cạnh đó, trong thời gian
qua nền kinh tế gặp nhiều khó khăn nên Ngân hàng tập trung vốn đầu tư cho vay ngắn hạn vì có thời gian thu hồi vốn nhanh và ít bị rủi ro. Do đó, doanh số cho vay ngắn hạn hộ kinh doanh cá thể luôn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng doanh số cho vay. Cụ thể, năm 2009 cho vay ngắn hạn là 105.776 triệu đồng chiếm tỷ trọng 62,94%, năm 2010 là 144.066 triệu đồng chiếm tỷ trọng 67,07% tăng 38.290 triệu đồng tức tăng 36,2% so với năm 2009. Sang năm 2011 cho vay ngắn hạn vẫn chiếm tỷ trọng cao và tăng lên 275.334 triệu đồng tức tăng 131.268 triệu
đồng tương đương 91,12% so với năm 2010. Do nền kinh tế đặc thù của quận là
sản xuất nông nghiệp nên phần lớn những hộ sản xuất tập trung vào sản xuất vật nuôi và cây trồng ngắn ngày như: cây lúa và các loại rau, hoa màu hay đầu tư vào