4. Độ tin cậy của số liệu và tính hiện đại của luận văn
3.2 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP PHÁT TRIỂN VÀ NÔNG
3.2.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân Hàng Nông nghiệp & Phát Triển
Qua bảng kết quả hoạt động kinh doanh bên dƣới ta có thể thấy đƣợc Chi nhánh đã đạt đƣợc hiệu quả trong kinh doanh:
Bảng 1: Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT chi nhánh Bình Tân giai đoạn 2009 – 2011
ĐVT: triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm Chênh lệch
2009 2010 2011 2010/2009 2011/2010 Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Tỷ lệ Số tiền Tỷ lệ
(%) (%)
1. Tổng thu nhập 28.968 32.734 50.167 3.766 13,00 17.433 53,26
Thu từ lãi cho vay 24.307 31.773 49.014 7.466 30,72 17.241 54,26
Thu dịch vụ 288 687 950 399 138,54 263 38,28 Thu khác 4.373 274 203 -4.099 -93,73 -71 -25,91 2. Chi phí 26.196 28.982 38.258 2.786 10,64 9,276 32,01 Chi NVKD 21.315 23.683 32.076 2.368 11,11 8.393 35,44 Chi lƣơng 2.006 2.344 2.813 338 16,85 469 20.01 Chi quản lý 1.002 1.200 1.284 198 19,76 84 7,00 Chi về tài sản 733 1.090 1.577 357 48,70 487 44,68 Chi khác 1.140 665 508 -475 -41,67 -157 -23,61 3. Lợi nhuận 2.772 3.752 11.909 980 35,35 8.157 217,40
(Nguồn: Phịng tín dụng NHNo & PTNT chi nhánh Bình Tân)
ĐVT: triệu đồng 28.968 26.196 2.772 32.734 28.982 3.752 50.167 38.258 11.909 0 10,000 20,000 30,000 40,000 50,000 60,000 2009 2010 2011 Tổng thu nhập Chi phí Lợi nhuận
Hình 2: Biểu đồ kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT chi nhánh Bình Tân giai đoạn 2009 – 2011
3.2.3.1 Thu nhập
Qua bảng 1 ta thấy, doanh thu của Ngân hàng tăng liên tục từ năm 2009 đến 2011. Thu nhập tăng chứng tỏ Ngân hàng đang hoạt ổn định và hiệu quả. Năm 2010 thì thu nhập là 32.734 triệu đồng tƣơng ứng mức tăng so với năm 2009 là 3.766 triệu đồng tƣơng đƣơng 13%. Thu nhập khơng dừng lại ở đó mà lại tiếp tục tăng đáng kể ở năm 2011 là 17.433 triệu đồng tƣơng đƣơng 53,26%. Do Ngân hàng không ngừng đẩy mạnh hoạt động của mình trong lĩnh vực cho vay. Thu nhập của Ngân hàng chủ yếu là mảng cho vay mang lại, năm 2009 thu nhập từ cho vay chiếm 83,91% và tăng dần qua các năm. Cụ thể là năm 2010 thu từ mảng cho vay là 31.733 triệu đồng chiếm 97,06% trong tổng thu nhập, tăng 7.466 triệu đồng với tỷ lệ tăng là 30,72% so với 2009. Sang năm 2011 thì mức tăng thu nhập rất đáng chú ý là 49.014 triệu đồng chiếm 97,7% trong tổng thu nhập, mức tỷ lệ tăng là 54,26% tƣơng ứng số tiền tăng là 17.421 triệu đồng so với năm 2010. Trong năm vừa qua, tình hình kinh tế cả nƣớc đang có nhiều chuyển biến, giá cả tăng vọt, chi phí sản suất ngày một tăng, đáng chú ý là sự ảnh hƣởng của lạm phát đến tiêu dùng và đầu tƣ của ngƣời dân. Hầu nhƣ ai cũng khó khăn cần vốn để khắc phục, trong khi đó Nhà nƣớc đang cố gắng kiềm chế lạm phát và ổn định tình hình kinh tế. Do đó, hoạt động sản xuất chịu nhiều áp lực đòi hỏi nhiều hơn nữa về vốn đầu tƣ. Đa dạng hóa hình thức cho vay là phƣơng án đƣợc áp dụng trong tình hình hiện nay, kết hợp việc đơn giản hóa thủ tục cho vay nên Ngân hàng đáp ứng kịp thời mọi nhu cầu vay vốn, có nhiều khách hàng sẽ thu đƣợc nhiều lãi từ hoạt động cho vay từ đó dẫn đến thu nhập ngày càng tăng. Việc áp dụng các mức lãi suất thích hợp kết hợp với các chƣơng trình tiết kiệm dự thƣởng cũng góp phần nâng cao thu nhập.
Bên cạnh nguồn thu từ hoạt động cho vay là nguồn thu dịch vụ. Năm 2009 thu từ dịch vụ của Ngân hàng là 288 triệu đồng, đến 2010 tăng lên 687 triệu đồng và đến năm 2011 là 950 triệu đồng. Mức tăng này vẫn ổn định và liên tục qua 3 năm. Điều này cho thấy Ngân hàng không chỉ chú trọng vào riêng hoạt động cho vay mà cũng quan tâm đến dịch vụ khác có liên quan nhƣ: thẻ ATM, chuyển tiền, ngân quỹ…Việc phát triển thêm các dịch vụ khác nên cần đƣợc chú ý nhiều hơn vì nó khơng chỉ làm
tăng thu nhập cho chi nhánh mà cịn có thể làm tăng thêm danh tiếng và có thể giúp phân tán rủi ro thay vì tập trung vào hoạt động cho vay.
Tuy nhiên, nguồn thu khác có giảm đi so với năm trƣớc. Năm 2009 thu khác đạt 4.373 nhƣng lại giảm chỉ còn 274 triệu đồng so với năm 2010 và giảm ở năm 2011 còn 203 triệu đồng. Nguồn thu này giảm nhƣng khơng ảnh hƣởng gì đến doanh thu của đơn vị.
3.2.3.2 Chi phí
Doanh thu tăng đồng thời mức chi phí cũng biến động theo doanh thu. Cụ thể là chi phí hoạt động từng năm cũng tăng lên. Năm 2010 tổng chi phí là 28.982 triệu đồng. Bƣớc sang năm 2011 thì tổng chi phí là 38.258 triệu đồng tăng 9.276 triệu đồng so với năm 2010 tỷ lệ tăng là 32,01%. Các khoản chi chủ yếu là chi nghiệp vụ kinh doanh, chi lƣơng, chi quản lý, chi về tài sản, các khoản chi khác. Trong số đó thì khoản chi nghiệp vụ kinh doanh là chiếm tỷ trọng cao nhất ở mức tƣơng đƣơng trên 80%. Với tốc độ tăng các khoản chi NVKD nhƣ vậy khiến cho tổng chi phí cũng tăng theo không ngừng. Lý do chủ yếu làm cho khoản chi NVKD tăng là chi trả lãi tiền gửi tăng. Trong thời gian qua, Ngân hàng luôn tăng mức huy động vốn để có đủ nguồn vốn đáp ứng nhu cầu tín dụng địa phƣơng, do đó lãi suất vốn huy động cũng tăng dẫn đến khoản lãi chi trả tiền gửi tăng. Mặc khác, Ngân hàng đang đẩy mạnh mở rộng mảng dịch vụ nên khoản chi cho mục này cũng tăng. Bên cạnh, chi phí sử dụng vốn từ Ngân hàng Trung Ƣơng cũng có điều chỉnh nên cũng đã làm thay đổi lãi suất điều hịa.
Trong 3 năm qua thì các khoản chi lƣơng và chi quản lý vẫn tăng đều và ổn định. Tuy nhiên mức tăng này nhỏ và khơng ảnh hƣởng gì đến tổng chi. Song song, từ cuối năm 2010 chi nhánh đã lên kế hoạch sửa chữa phòng giao dịch Mỹ Thuận và phịng giao dịch Tân Lƣợc, có mua sắm thêm một số dụng cụ, trang thiết bị, cơ sở vật chất cho 2 phòng giao dịch nên khoản chi về tài sản có tăng lên. Cụ thể, chi tài sản cho năm 2009 là 733 triệu đồng, đến năm 2010 tăng lên 1.090 triệu đồng tăng 48,7% so với 2009 thì sang năm 2011 khoản chi vẫn tăng đáng kể ở mức 44,68% làm khoản chi tăng lên đạt 1.577 triệu đồng. Còn lại là các khoản chi khác giảm vì Ngân hàng cân đối lại
các khoản chi và dần giảm bớt các khoản chi khác không thiết thực, do chiếm tỷ trọng nhỏ nên dù có giảm cũng khơng ảnh hƣởng đến biến động của chi phí.
3.2.3.3 Lợi nhuận ĐVT: triệu đồng 11.909 3.752 2.772 0 2,000 4,000 6,000 8,000 10,000 12,000 14,000 2009 2010 2011 3. Lợi nhuận
Hình 3: Biểu đồ lợi nhuận của NHNo & PTNT chi nhánh Bình Tân giai đoạn 2009 – 2011
Để đánh giá chung về chất lƣợng kinh doanh của Ngân hàng thì lợi nhuận là chỉ tiêu cần đƣợc xem xét trƣớc tiên. Theo hình 3 ta thấy đƣợc lợi nhuận của Ngân hàng tăng cao qua 3 năm. Do NHNo & PTNT chi nhánh Bình Tân chi tiêu có kế hoạch và cân đối giữa thu và chỉ chi tiêu những khoản chi cần thiết nên ln hoạt động có hiệu quả. Cụ thể năm 2009 lợi nhuận là 2.772 triệu đồng sang năm 2010 tăng 980 triệu đồng đạt 3.752 triệu đồng tƣơng ứng tỷ lệ tăng là 35,35%. Năm 2011 lợi nhuận đạt 11.909 triệu đồng, sự tăng vọt lợi nhuận lên đến 217,4%, tốc độ nhanh và mạnh gấp 6,14 lần năm 2010.
Nhìn chung thì hoạt động kinh doanh của đơn vị trong giai đoạn 2009-2010 đạt hiệu quả tốt. Chi tiêu đƣợc quản lý một cách chặt chẽ đồng thời loại bỏ bớt những khoản chi khơng hợp lý và ít thiết thực nên chi phí vẫn đƣợc kiểm sốt. Mặt khác do tốc độ tăng của thu nhập khá cao so với tốc độ tăng của chi phí nên dù chi phí có tăng lên nhƣng Ngân hàng vẫn đạt đƣợc lợi nhuận khá tốt.
CHƢƠNG 4
PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHNO & PTNT CHI NHÁNH BÌNH TÂN, TỈNH VĨNH LONG