4. Độ tin cậy của số liệu và tính hiện đại của luận văn
4.4 ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG
Bảng 12: Bảng đánh giá hoạt động tín dụng của NHNo & PTNT chi nhánh Bình Tân giai đoạn 2009 – 2011 thơng qua chỉ số tài chính
Chỉ tiêu Đơn vị tính Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
Tổng nguồn vốn triệu đồng 214.747 260.847 306.203
Vốn huy động triệu đồng 125.948 184.171 202.748
Doanh số cho vay NH triệu đồng 249.551 323.375 432.114 Doanh số thu nợ NH triệu đồng 238.646 278.057 382.057
Tổng dƣ nợ NH triệu đồng 150.232 195.158 245.179 Nợ xấu NH triệu đồng 633 538 559 Dƣ nợ bình quân triệu đồng 164.116 172.695 220.169 Vòng quay vốn TD Vòng 1,45 1,61 1,74 Dƣ nợ NH/ tổng nguồn vốn % 69,96 74,82 80,07 Dƣ nợ NH/vốn huy động lần 1,19 1,06 1,21 Hệ số thu nợ lần 0,96 0,86 0,88 Nợ xấu NH/tổng dƣ nợ % 0,42 0,28 0,23
(Nguồn: Phịng tín dụng NHNo & PTNT chi nhánh Bình Tân)
Vịng quay vốn tín dụng
Hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng đƣợc xem xét ở khía cạnh tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm. Và ở đây chỉ số vịng quay vốn tín dụng của ngân hàng sẽ thể hiện điều này. Chỉ số này càng cao thể hiện thời hạn thu hồi nợ vay của ngân hàng là nhanh, và hoạt động tín dụng là hiệu quả. Năm 2009 vòng quay vốn tín dụng là 1,45 vòng, năm 2010 là 1,61 vòng, sang năm 2011 là 1,74 vòng.
Nguyên nhân vòng quay vốn tăng nhanh liên tục là do Ngân hàng chủ yếu là cho vay ngắn hạn, cho vay trung và dài hạn chỉ chiếm tỷ lệ nhỏ nên thời gian thu hồi vốn nhanh từ đó nguồn vốn của ngân hàng xoay chuyển nhanh. Mặt khác công tác chỉ đạo thu hồi nợ của ngân hàng tốt, khách hàng vay vốn làm ăn hiệu quả, ngân hàng đã đầu tƣ đúng hƣớng giúp khách hàng vay vốn trả đƣợc gốc và lãi tiền vay cũng tác động tích cực đến vịng quay vốn tín dụng của ngân hàng. Vòng quay vốn tín dụng
tăng cho thấy cơng tác đầu tƣ khá hiệu quả, từ đó làm cho khả năng sinh lãi tăng dẫn đến lợi nhuận của Ngân hàng cũng tăng theo, vịng quay vốn tín dụng chậm làm ảnh hƣởng đến công tác đầu tƣ, từ đó làm cho khả năng sinh lãi giảm làm ảnh hƣởng đến lợi nhuận của Ngân hàng, mà hoạt động kinh doanh của Ngân hàng trong những năm gần đây thì thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm trên 97% so với tổng thu nhập của chi nhánh. Do vậy Ngân hàng cần phải chú trọng việc chọn lọc đối tƣợng đầu tƣ.
Dƣ nợ NH / Vốn huy động
Chỉ tiêu này phản ảnh nguồn vốn huy động đƣợc sử dụng có hiệu quả hay khơng. Nếu tỷ lệ này là 1 lần thì ngân hàng tự cân đối nguồn vốn của mình và nguồn vốn huy động đƣợc sử dụng có hiệu quả, nếu tỷ lệ này đạt dƣới 1 lần chứng tỏ nguồn vốn huy động không sử dụng hết, nhƣng chỉ tiêu dƣ nợ trên vốn huy động nếu quá lớn thì cũng khơng tốt vì khả năng huy động vốn của ngân hàng thấp, nếu chỉ tiêu này nhỏ thì ngân hàng sử dụng nguồn vốn huy động khơng hiệu quả, và ngân hàng phải chịu chi phí trong lĩnh vực huy động này.
Chỉ số này qua 3 năm nhìn chung là tăng lên cho thấy Ngân hàng đã sử dụng triệt để nguồn vốn huy động vào cho vay không để ứ đọng vốn. Năm 2009 là 1,19 lần, sang năm 2010 là 1,06 lần và cao nhất là 1,21 lần ở năm 2011. Chỉ tiêu này tuy tăng giảm không ổn định qua 3 năm nhƣng vẫn ở mức cao cho thấy nguồn vốn của chi nhánh tập trung hầu hết vào lĩnh vực tín dụng, ngân hàng đã sử dụng gần nhƣ tối đa nguồn vốn để cho vay, làm tốt vai trò điều tiết vốn giữa ngƣời thừa vốn và thiếu vốn. Chính lĩnh vực này đã đem lại nhiều lợi nhuận nhất cho ngân hàng trong 3 năm vừa qua.
Dƣ nợ NH / Tổng nguồn vốn
Qua hình 13 ta thấy tình hình tập trung vốn của Ngân hàng rất lớn, chủ yếu phục vụ cho tín dụng ngắn hạn và cả 3 năm đều đạt tỷ lệ rất cao. Năm 2009 dƣ nợ ngắn hạn trên tổng nguồn vốn là 69,96% thì sang năm 2010 tăng lên cao là 74,82%. Và tỷ số này khơng ngừng ở đó tiếp tục tăng lên 80,07%. Thông thƣờng chỉ cần tỷ số này đạt 50% là biểu hiện của hoạt động hiệu quả. Ngân hàng có tỷ số này cao liên tục qua 3 năm là do Ngân hàng tập trung cho vay ngắn hạn, đây là loại hình kinh doanh có khả
năng thu hồi vốn nhanh và ít rủi ro hơn loại hình cho vay trung hạn nên đƣợc đảm bảo chắc chắn hơn mục tiêu kinh doanh an toàn và hiệu quả.
Hệ số thu nợ
Hệ số thu nợ cho biết khả năng thu hồi nợ của ngân hàng từ việc cho khách hàng vay vốn so với doanh số cho vay, doanh số cho vay cao khơng có nghĩa là ngân hàng đó hoạt động tốt, doanh số cho vay cao chỉ cho ta biết về số lƣợng tiền cho vay nhiều chứ chƣa biết chất lƣợng cho vay nhƣ thế nào. Năm 2009 hệ số thu nợ là 0,96 lần, tức là nếu cho vay 100 đồng thì Ngân hàng sẽ thu lại đƣợc 96 đồng. sang năm 2010 hệ số này giảm mạnh chỉ cịn 0,86 lần. Do có tình hình kinh tế trong năm khó khăn có một số khách hàng chậm trễ trả nợ làm kéo dài thời gian thu nợ từ đó hệ số thu nợ giảm. Tuy nhiên sang năm 2011 tình hình thu nợ khả quan hơn và hệ số thu nợ tăng lên 0,88 lần tức là nếu cho vay 100 đồng thì Ngân hàng sẽ thu về đƣợc 88 đồng. Hệ số thu nợ tăng cho thấy công tác thu nợ của cán bộ tín dụng đạt hiệu quả, và nền kinh tế phát triển làm cho khách hàng trả nợ đúng hạn.
Nợ xấu NH / Tổng dƣ nợ
Theo hình 15 thì ta thấy tỷ lệ nợ xấu NH có xu hƣớng giảm qua các năm. Năm 2009 tỷ lệ này là 0,42%, sang năm 2010 giảm nhanh chỉ còn 0,28%. Điều này chứng tỏ dù nợ xấu có tăng nhẹ trong năm 2011 nhƣng do tỷ lệ nợ xấu trên tổng dƣ nợ rất nhỏ nên khơng ảnh hƣởng gì đến hiệu quả tín dụng của Ngân hàng, vả lại tỷ lệ nợ xấu trên tổng dƣ nợ vẫn nằm trong mức an toàn và giảm mạnh qua 3 năm.
Tóm lại, qua việc phân tích các chỉ tiêu trên có thể nhận thấy hoạt động tín dụng
của ngân hàng trong những năm qua đang phát triển theo chiều hƣớng tốt. Mặc dù chịu sự cạnh tranh gay gắt nhƣng vốn huy động của ngân hàng vẫn tăng liên tục qua các năm, quy mơ tín dụng ngày càng đƣợc mở rộng, công tác thu nợ đạt hiệu quả, tỷ lệ nợ xấu thấp. Với kết quả trên sẽ làm nền tảng cho hoạt động của ngân hàng trong thời gian tới ngày càng tốt hơn, góp phần tăng uy tín cho ngân hàng.
CHƢƠNG 5