Chương 2 : PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
4.3. ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT CỦA
CỦA NGÂN HÀNG
Để thấy rõ hơn hiệu quả sử dụng vốn của NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thuận, ngồi việc phân tích các chỉ số doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ xấu như đã phân tích ở những phần trên, cịn có thể thấy được tình hình hoạt động của Ngân hàng thơng qua các chỉ tiêu tài chính, cụ thể là các chỉ tiêu như vịng quay vốn tín dụng, hệ số thu nợ, tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ. Thông qua các chỉ số này, Ngân hàng có thể xác định được tình hình hoạt động, những rủi ro mà Ngân hàng đang và sẽ gánh chịu để từ đó có thể đưa ra các giải pháp thích hợp nhằm hạn chế rủi ro, góp phần nâng cao hiệu quả sử dụng nguồn vốn trong Ngân hàng.
Phân tích hoạt động tín dụng hộ sản xuất tại NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thuận
Bảng 4.21: Chỉ tiêu đánh giá tình hình hoạt động tín dụng hộ sản xuất của NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thuận qua 3 năm 2009 – 2011 và 6 tháng đầu năm 2012
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu Đơn vị tính Năm 6 tháng đầu
năm 2011
6 tháng đầu năm 2012
2009 2010 2011
A. Doanh số cho vay Triệu đồng 187.671 205.212 288.312 191.356 200.168
B. Doanh số thu nợ Triệu đồng 214.483 196.075 286.673 214.170 241.312
C. Dư nợ Triệu đồng 164.953 174.090 175.729 151.276 134.585
D. Dư nợ bình quân Triệu đồng 163.511 169.521,5 174.909,5 162.683 155.157
E. Nợ xấu Triệu đồng 1.998 252 76 34 29
1. Hệ số thu nợ (B/A) % 114,29 95,55 99,43 111,92 120,55
2. Vịng quay vốn tín dụng (B/D) Vòng 1,31 1,16 1,64 1,32 1,56
Phân tích hoạt động tín dụng hộ sản xuất tại NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thuận
4.3.1. Hệ số thu nợ
Hệ số thu nợ phản ánh khả năng thu hồi nợ của Ngân hàng cũng như khả năng trả nợ của khách hàng. Tỷ lệ này càng cao chứng tỏ công tác thu hồi nợ của Ngân hàng càng chặt chẽ.
Hệ số thu nợ của Ngân hàng qua 3 năm 2009, 2010, 2011 và 6 tháng đầu năm 2012 luôn đạt ở mức cao lần lượt là 114,29%, 95,55%, 99,43% và 120,55%. Điều này cho thấy hiệu quả đầu tư vào tín dụng hộ sản xuất của Ngân hàng là tốt, bên cạnh việc tăng trưởng tín dụng Ngân hàng ln quan tâm đến chất lượng tín dụng, do đó Ngân hàng khơng chỉ thu hồi được các khoản nợ trong năm mà còn thu được các khoản nợ đã gia hạn trong những năm trước.
Có được kết quả như vậy là nhờ Ngân hàng thấy được công tác thu hồi nợ của mình trong những năm trước sụt giảm nên đã có những biện pháp kịp thời nhằm nâng cao cơng tác thu nợ như thường xuyên đôn đốc khách hàng trả nợ, áp dụng nhiều biện pháp xử lý thu hồi nợ. Cán bộ tín dụng đã cho vay đúng người, đúng đối tượng, làm tốt khâu thẩm định trước khi cho vay, kiểm tra trước, trong khi cho vay và khuyến khích khách hàng sử dụng vốn đúng mục đích sau khi cho vay, đơn đốc cơng tác thu nợ nhằm đảm bảo thu hồi vốn đúng thời hạn nên kết quả thu hồi nợ mới tốt như vậy. Vì vậy Ngân hàng cần tiếp tục phát huy để doanh số thu nợ ngày càng tăng cao hơn nữa.
Mặc dù không thể chỉ dựa vào hệ số thu nợ để đánh giá chủ quan về tình hình hoạt động tín dụng của Ngân hàng nhưng thơng qua chỉ tiêu này cho thấy Ngân hàng hoạt động khá tốt trong công tác thu hồi nợ cho vay.
4.3.2. Vịng quay vốn tín dụng
Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng và thời gian thu hồi nợ nhanh hay chậm. Khi thu hồi được nợ về ngân quỹ, Ngân hàng cần phải có một khoảng thời gian để đưa vốn vào đầu tư như phải có thời gian xét duyệt hồ sơ, thẩm định khách hàng mới cũng như thời hạn giải ngân cho những khoản vay mới. Trong thời gian này đồng vốn vẫn cịn nằm bất động trong két sắt và khơng sinh lợi cho Ngân hàng.
Qua bảng số liệu trên ta thấy vịng quay vốn tín dụng tương đối ổn định, ít biến động qua các năm cụ thể năm 2009 là 1,31 vòng, năm 2010 giảm nhẹ còn 1,16 vòng và năm 2011 tăng lên là 1,64 vòng. Trong 6 tháng đầu năm 2012 vịng
Phân tích hoạt động tín dụng hộ sản xuất tại NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thuận quay vốn tín dụng của Ngân hàng là 1,56 vịng, tăng hơn so với 6 tháng đầu năm 2011. Điều này thể hiện khả năng quay vòng vốn trong nền kinh tế có bước chuyển biến mới.
Vòng quay nhanh hay chậm chưa thể hiện hết hiệu quả của quá trình luân chuyển vốn, mà chất lượng của những vòng quay mới là điều đáng quan tâm. Nếu vịng quay vốn chậm, lợi nhuận thu về cao thì sẽ chất lượng hơn nhiều so với vòng quay lớn mà lãi nhận được thấp. Điều này phụ thuộc vào điều kiện sẵn có của mỗi Ngân hàng cũng như đối tượng khách hàng chủ yếu trong quá trình vay và thu nợ.
Tuy chỉ số này đạt chưa cao nhưng có chiều hướng tăng dần qua các năm. Như vậy đồng vốn của Ngân hàng được thu hồi và luân chuyển tương đối tốt, điều này làm cho quy mơ hoạt động tín dụng của Ngân hàng càng được mở rộng. Mặt khác, chúng ta thấy được công tác chỉ đạo thu hồi nợ của Ngân hàng tốt, khách hàng vay vốn làm ăn có hiệu quả, Ngân hàng đầu tư đúng hướng giúp khách hàng vay vốn trả được gốc và lãi tiền vay nên góp phần giữ vững, ổn định vịng quay vốn tín dụng.
4.3.3. Nợ xấu trên tổng dư nợ
Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ cho vay hộ sản xuất đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng hộ sản xuất của Ngân hàng. Tỷ lệ này đạt ở mức rất thấp và liên tục giảm qua 3 năm 2009 – 2011 và 6 tháng đầu năm 2012, cụ thể năm 2009 chỉ tiêu này 1,21% đến năm 2010 giảm chỉ còn 0,14%, năm 2011 là 0,04% và chỉ còn 0,02% vào 6 tháng đầu năm 2012, chỉ tiêu này khá thấp dưới mức 3%. Có được kết quả này là nhờ vào sự nỗ lực cố gắng của các cán bộ tín dụng, cán bộ tín dụng đã cho vay đúng người, đúng đối tượng, làm tốt khâu thẩm định trước khi cho vay, kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay nên kết quả thu hồi nợ mới tốt như vậy. Điều kiện tự nhiên - xã hội cũng có vai trị quyết định không nhỏ đến kết quả sản xuất kinh doanh của nông hộ, cho thấy đầu tư vào sản xuất nông nghiệp và các ngành nghề khác phục vụ cho nông hộ là một giải pháp đúng của NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thuận. Mặt khác tỷ lệ rủi ro trong Ngân hàng rất thấp do các khoản cho vay tại Ngân hàng nhỏ với lượng khách hàng lớn, không tập trung số vốn lớn vào một khách hàng nên khi rủi ro có xảy ra đối với một số khách hàng cũng không ảnh hưởng lớn đến hoạt động của Ngân hàng, cũng như
Phân tích hoạt động tín dụng hộ sản xuất tại NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thuận mang lại rủi ro không quá lớn. So với các Ngân hàng thương mại khác thì Ngân hàng có rủi ro thấp hơn rất nhiều, đây là kết quả đáng mừng thể hiện hoạt động cho vay hộ sản xuất của Ngân hàng ngày càng thuận lợi cũng như chất lượng tín dụng của những khoản vay ngày càng được nâng cao.
Phân tích hoạt động tín dụng hộ sản xuất tại NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thuận
Chương 5
GIẢI PHÁP NÂNG CAO TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT TẠI NHNo & PTNT HUYỆN VĨNH THUẬN