Chương 2 : PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
4.2. THỰC TRẠNG TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT TẠI NHNo & PTNT HUYỆN
4.2.4. Phân tích nợ xấu
Nợ xấu là một trong những nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng, có tác động sâu sắc đến quan hệ kinh tế trong xã hội. Tuy nhiên ta khó có thể triệt tiêu hết được nợ xấu bởi vì trong từng lĩnh vực, từng đối tượng vay vốn đều chứa đựng mức độ rủi ro khác nhau. Để hiểu thêm về tình hình nợ xấu của NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thuận qua 3 năm 2009 – 2011 và 6 tháng đầu năm 2012, ta xem xét các bảng số liệu sau:
Qua số liệu thống kê về nợ xấu tại Ngân hàng trong 3 năm 2009 – 2011 và 6 tháng đầu năm 2012 ta thấy tình hình nợ xấu đang được kiểm sốt rất chặt chẽ và chiếm tỷ lệ rất nhỏ so với tổng dư nợ.
4.2.4.1. Nợ xấu theo thời hạn
Bảng 4.17: Nợ xấu theo thời hạn qua 3 năm (2009 – 2011)
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm Chênh lệch
2009 2010 2011 2010/2009 2011/2010
Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Tỷ lệ
(%) Số tiền Tỷ lệ (%)
Ngắn hạn 671 49 12 (622) (92,70) (37) (75,51)
Trung, dài hạn 1.327 203 64 (1.124) (84,70) (139) (68,47)
Tổng cộng 1.998 252 76 (1.746) (87,39) (176) (69,84)
(Nguồn: Phịng tín dụng NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thuận)
Bảng 4.18: Nợ xấu theo thời hạn 6 tháng đầu năm 2012
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu
6 tháng đầu năm
2011 2012 Chênh lệch Số tiền Số tiền Số tiền Tỷ lệ
(%)
Ngắn hạn 5 4 (1) (20,00)
Trung – dài hạn 29 25 (4) (13,79)
Tổng cộng 34 29 (5) (14,71)
(Nguồn: Phịng tín dụng NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thuận)
Nợ xấu ngắn hạn
Qua bảng số liệu ta thấy tình hình nợ xấu ngắn hạn ln chiếm tỷ trọng thấp hơn nợ xấu trung – dài hạn, và liên tục giảm trong 3 năm 2009 – 2011 và giảm trong 6 tháng đầu năm 2012.
Nguyên nhân nợ xấu ngắn hạn chiếm tỷ trọng thấp trong tổng nợ xấu là do các khoản vay này thường với món cho vay nhỏ, khách hàng đơng, thơng thường những khoản nợ vay ngắn hạn này điều có thể thu hồi lại vốn trừ những khoản cho vay nuôi trồng thủy sản ngắn hạn thì khó có thể thu hồi vốn. Trong năm 2009 nợ xấu ngắn hạn là 671 triệu đồng, đây là năm có số nợ xấu cao nhất, do tình hình kinh tế trong năm này vẫn cịn rất phức tạp và chủ yếu là do sản xuất
của người dân gặp nhiều khó khăn dẫn đến khơng có khả năng trả được nợ. Sang năm 2010 nợ xấu là 49 triệu đồng giảm rất nhiều so với năm 2009 tương đương giảm 92,70%. Nợ xấu ngắn hạn tiếp tục giảm chỉ còn 5 triệu đồng trong 6 tháng đầu năm 2012. Kết quả này có được là do những năm qua giá cả nông sản cũng tương đối cao nên hoạt động sản xuất có hiệu quả, hộ kinh doanh thì làm ăn có lời cao, hộ vay trả nợ rất đúng hạn. Mặt khác, kết quả này có được là do sự nổ lực hết mình của đội ngũ cán bộ tín dụng trong việc thẩm định hộ cho vay, điều tra khách hàng vận động khách hàng trả nợ đúng hạn. Mặc dù trong những năm sau tình hình cho vay, thu nợ đều rất khả quan nhưng vẫn tồn tại nợ xấu, đều này là do trong bất kỳ ngành nghề kinh doanh nào cho dù hoạt động tốt đến đâu đi chăng nữa thì vẫn tồn tại khơng ít rủi ro, vấn đề là phải biết cách làm thế nào để giảm thiểu rủi ro đó.
Nợ xấu trung và dài hạn
Cũng như nợ xấu ngắn hạn, nhìn chung nợ xấu trung – dài hạn đối với hộ sản xuất cũng giảm qua các năm. Cụ thể, năm 2009 nợ xấu trung – dài hạn là 1.327 triệu đồng thì sang năm 2010 nợ xấu đã giảm 1.124 triệu đồng so với năm 2009. Đến năm 2011, nợ xấu giảm xuống đến mức chỉ còn 64 triệu đồng, và trong 6 tháng đầu năm 2012 nợ xấu trung – dài hạn tiếp tục giảm so với cùng kỳ năm trước. Điều này chứng tỏ nếu thời gian vay nợ 3 năm người dân có thể xoay chuyển vốn vay và thu nhập từ nhiều nguồn để đảm bảo trả nợ đúng hạn, nếu như năm đầu nông dân bị mất mùa qua năm sau có thể cải thiện kịp thời cho nên nợ xấu trung hạn giảm liên tục qua các năm.
Sở dĩ nợ xấu của thời hạn tín dụng này luôn chiếm tỷ trọng cao (chiếm trên 60% tổng nợ xấu đối với hộ sản xuất) xuất phát từ nhiều nguyên nhân, nhưng nguyên nhân chủ yếu nhất là do số tiền được giải ngân trong cho vay trung – dài hạn cao hơn số tiền giải ngân trong cho vay ngắn hạn, thêm vào đó là vay trung – dài hạn được vay trong thời gian dài hơn dẫn đến nhiều rủi ro làm cho nợ xấu chiếm tỷ trọng cao. Nợ xấu trung – dài hạn chủ yếu tập trung vào các khoản nợ xấu về cho vay sửa chữa nhà, tiêu dùng gia đình và cho vay cải tạo ao vườn. Những khoản này do tính chất là khơng tạo ra lợi nhuận nên dẫn đến rủi ro khơng thu hồi vốn được.
Mặc dù Ngân hàng có đội ngũ cán bộ có trình độ chun mơn, thâm niên cao và có nhiều kinh nghiệm nhưng trong cơng tác thu hồi nợ vẫn gặp khơng ít khó khăn, do việc xử lý tài sản bảo đảm còn chậm bởi nhiều yếu tố như khách hàng gây cản trở cho Ngân hàng trong việc xử lý tài sản để thu nợ; sự phối hợp giữa toà án, cơ quan thi hành án và Ngân hàng chưa tốt làm việc thực hiện phát mãi thu hồi tài sản bị chậm trễ.
4.2.4.2. Nợ xấu theo đối tượng vay vốn
Bảng 4.19: Nợ xấu theo đối tượng vay vốn qua 3 năm (2009 – 2011)
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm Chênh lệch
2009 2010 2011 2010/2009 2011/2010
Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Tỷ lệ
(%) Số tiền Tỷ lệ (%) Trồng trọt 834 98 26 (736) (88,25) (72) (73,47) Thủy sản 69 11 4 (58) (84,06) (7) (63,64) Kinh tế tổng hợp 693 84 22 (609) (87,88) (62) (73,81) Khác 402 59 24 (343) (85,32) (35) (59,32) Tổng cộng 1.998 252 76 (1.746) (87,39) (176) (69,84)
(Nguồn: Phịng tín dụng NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thuận)
Bảng 4.20: Nợ xấu theo đối tượng qua 6 tháng đầu năm 2012
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu
6 tháng đầu năm
2011 2012 Chênh lệch Số tiền Số tiền Số tiền Tỷ lệ
(%) Trồng trọt 14 12 (2) (14,29) Thủy sản 4 3 (1) (25,00) Kinh tế tổng hợp 10 8 (2) (20,00) Khác 6 6 0 0,00 Tổng cộng 34 29 (5) (14,71)
Trồng trọt: Tình hình nợ xấu của ngành này liên tục giảm trong 3 năm
2009 – 2011 và 6 tháng đầu năm 2012. Trong năm 2009, tỷ lệ nợ xấu trồng trọt rất cao trong tổng nợ xấu với 834 triệu đồng chiếm tỷ trọng 41,74%. Nguyên nhân làm nợ xấu cao trong năm 2009 là do trong năm này thời tiết trong vùng khơ hạn, nắng nóng kéo dài, dịch hại trên lúa như rầy nâu, vàng lùn…lan rộng ảnh hưởng nghiêm trọng đến sản xuất của người dân và làm giảm khả năng trả nợ của khách hàng nông hộ. Đây là một loại rủi ro khách quan do điều kiện tự nhiên nên Ngân hàng khó có thể hạn chế. Đứng trước nguy cơ mất mùa trượt giá của năm 2009, Ngân hàng đã tăng cường công tác thu hồi nợ, kiểm sốt chặt chẻ quy trình cho vay và thường xun tiếp cận khách hàng vay, thị trường vay vốn nên nợ xấu năm 2010 đã giảm xuống rất nhiều, đồng nghĩa với việc rủi ro mất vốn cho các khoản vay này thấp hơn năm 2009. Sang năm 2011, trồng trọt thuận lợi, năng suất cao và thu được lợi nhuận lớn, đặc biệt là đối với trồng lúa nên nợ xấu tại Ngân hàng cũng giảm theo bởi khả năng hoàn trả vốn của khách hàng cho vay trồng trọt tăng lên. Năm 2011, nợ xấu là 26 triệu đồng giảm 73,47% so với năm 2010. Nợ xấu trong năm 2011 là do một số khách hàng do thua lỗ nhiều năm trước nên thiếu vốn hoặc vốn sản xuất rất thấp và vẫn còn thiếu tiền vay của Ngân hàng không thể vay tiếp, nên không thu được lợi nhuận hoặc lợi nhuận rất thấp từ hoạt động sản xuất, khả năng trả nợ Ngân hàng thấp hoặc không thể trả nợ. Tuy nợ xấu đối với sản xuất chiếm tỷ trọng cao nhưng là những khoản nợ có thời gian đáo hạn ngắn và có khả năng thu hồi vốn cao.
Thủy sản: Cho vay thủy sản cũng tồn tại nợ xấu nhưng chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng số nợ xấu do Ngân hàng rất hạn chế cho vay đối với lĩnh vực này, kèm theo sự biến động của giá cả và thời tiết dẫn đến nợ xấu. Qua đó ta cũng thấy được việc sản xuất của các hộ sản xuất còn phụ thuộc quá nhiều vào điều kiện tự nhiên và giá cả thị trường từ đó ảnh hưởng gián tiếp đến hoạt động của Ngân hàng. Do đó cần trang bị kiến thức về nuôi trồng thủy sản cho bà con nông dân để phần nào giảm bớt rủi ro, nâng cao hiệu quả kinh tế của người dân cũng như hoạt động tín dụng của Ngân hàng.
Kinh tế tổng hợp: Đối với lĩnh vực kinh tế tổng hợp chiếm tỷ trọng nợ
2011 và 6 tháng đầu năm 2012. Nguyên nhân là do trong những năm gần đây doanh số cho vay đối tượng kinh tế tổng hợp chiếm tỷ trọng rất cao trong tổng doanh số cho vay ngắn hạn hộ sản xuất, vì vậy mà nợ xấu của đối tượng này cũng lớn hơn các đối tượng khác.
Do bản chất của kinh tế tổng hợp là loại hình kết hợp sản xuất kinh doanh nên rủi ro thấp bởi tính bù đắp của nó. Người dân trong huyện áp dụng loại hình này thường là sản xuất nông nghiệp kết hợp với nuôi trồng thủy sản, sản xuất nông nghiệp cộng với buôn bán nhỏ hoặc là thủy sản và buôn bán nhỏ… Nếu rủi ro xảy ra một trong hai lĩnh vực thì lĩnh vực cịn lại sẽ bù đắp. Vì thế, tính rủi ro cũng thấp hơn. Hiện nay Ngân hàng đang tận dụng và tăng cường tín dụng cũng như khuyến khích người dân sản xuất theo mơ hình này nhằm tạo thêm lợi nhuận cho Ngân hàng vừa ít rủi ro vừa đem lại lợi ích cao cho người sản xuất.
Nợ xấu cho vay khác: Đối với hoạt động cho vay khác tại Ngân hàng cũng xảy ra tình trạng nợ xấu, do bản chất của cho vay thì sẽ có rủi ro. Do các khoản cho vay khác chứa đựng cho vay sửa chửa – xây dựng nhà, mua sắm đồ dùng gia đình mang tính chất tiêu dùng cao nên rủi ro mất vốn là rất lớn nhưng Ngân hàng đã tiến hành chọn lọc trước khi cho vay nên rủi ro là không quá lớn. Năm 2009, nợ xấu là 402 triệu đồng, năm 2010 là 59 triệu đồng và năm 2011 là 24 triệu đồng và giảm còn 6 triệu đồng trong 6 tháng đầu năm 2012. Nguyên nhân của việc nợ xấu là do khách hàng trì hỗn trả nợ, sử dụng vốn vào mục đích khác do lãi phạt quá hạn của Ngân hàng vẫn thấp hơn vay bên ngoài. Ngoài ra một số trường hợp vay vốn nhưng khơng có thu nhập để trả, khi tiêu xài xong thì số tiền của Ngân hàng khó thu hồi vốn. Bên cạnh đó việc phát mãi tài sản rất khó khăn do tài sản thế chấp là quyền sử dụng đất, làm cho các khoản nợ này là những khoản nợ xấu có thời gian quá hạn dài. Tuy nhiên, NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thuận đã hạn chế những khoản rủi ro này bằng việc rà sốt tìm kiếm khách hàng đủ khả năng trả nợ và thu gốc và lãi theo tháng hoặc quý để tránh tập trung nợ gốc quá lớn vào ngày đáo hạn. Đây cũng là điểm khác trong chính sách cho vay của Ngân hàng so với các khoản vay ở trên chỉ thu gốc vào lúc đáo hạn.
Tóm lại: Qua 3 năm 2009 – 2011 và 6 tháng đầu năm 2012 ta thấy nợ xấu
của Ngân hàng luôn giảm đáng kể, điều này cho thấy hoạt động tín dụng Ngân hàng là tương đối tốt. Ngồi những nguyên nhân trên còn một nguyên nhân rất
quan trọng khơng thể khơng kể đến đó là Ngân hàng có đội ngũ cán bộ có trình độ chun môn và thâm niên cao, kinh nghiệm làm việc nhiều năm. Ngoài ra, Ngân hàng thực hiện đúng theo quy trình cho vay, cơng tác thẩm định phương án, dự án, tư cách khách hàng trước khi cho vay được quan tâm đúng mức vì đây là bước quan trọng nhất trong quá trình cho vay. Mỗi cán bộ tín dụng đã đến từng hộ dân để xem xét tình hình thực tế sau đó mới quyết định cho vay. Cơng tác kiểm tra sau khi cho vay được thực hiện thường xuyên, liên tục, nên việc xử lý nợ đến hạn nhanh chóng.