ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI VPBANK CẦN THƠ TỪ NĂM 2010 ĐẾN NĂM 2012
Bảng 10: MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ CHẤT LƢỢNG HOẠT ĐỘNG CHO
VAY NGẮN HẠN TẠI VPBANK – CẦN THƠ GIAI ĐOẠN 2010 - 2012 Một số chỉ tiêu 2010 2011 2012 Chênh lệch 2011/2010 Chênh lệch 2012/2011 Vốn huy động (triệu đồng) 317.960 525.901 873.704 207.941 347.803 Doanh số cho vay ngắn hạn (triệu đồng) 1.046.482 2.272.577 1.656.244 1.226.096 -616.334 Doanh số thu nợ ngắn hạn (triệu đồng) 1.001.115 2.210.073 1.710.615 1.208.959 -499.459 Dư nợ ngắn hạn (triệu đồng) 361.612 424.116 369.745 62.504 -54.371 Tổng nguồn vốn (triệu đồng) 458.304 669.438 1.001.788 211.134 332.350 Dư nợ ngắn hạn bình quân (triệu đồng) 487.710 590.035 541.342 102.325 -48.693 Dư nợ ngắn hạn trên huy động (lần) 1,14 0,81 0,42 -0,33 -0,38 Hệ số thu nợ (%) 95,66 97,25 103,28 1,58 6,03 Vòng quay vốn tín dụng (vịng) 2,05 3,75 3,16 1,69 -0,59 Nợ xấu(%) 1,80 1,24 2,05 -0,56 0,81 (Nguồn: Tính tốn từ bảng 2 đến bảng 8) 4.4.1. Tỷ lệ dƣ nợ ngắn hạn trên vốn huy động
Đây là chỉ tiêu đánh giá khả năng sử dụng vốn huy động vào hoạt động cho vay của ngân hàng mà ở đây là hoạt động cho vay ngắn hạn. Chỉ tiêu này có ý nghĩa với một đồng vốn huy động thì tạo lập bao nhiêu đồng nợ ngắn hạn.
Nhìn chung, trong giai đoạn 2010 – 2012, tỷ lệ này có xu hướng giảm dần. Cụ thể: năm 2010, 1 đồng vốn huy động tạo lập được 1,14 đồng nợ ngắn hạn. Đến năm 2011, tỷ lệ này giảm 0,33 lần còn 0,81 lần. Tức là với mỗi đồng vốn huy động thì tạo lập được 0,81 đồng nợ ngắn hạn. Nguyên nhân là do tốc độ tăng của vốn huy động nhanh hơn tốc độ tăng của dư nợ ngắn hạn. Nếu năm 2010, vốn
GVHD: Huỳnh Thị Kim Uyên 53 SVTH: Võ Hồng Sang huy động là 317.960 triệu đồng, thấp hơn dư nợ ngắn hạn 43.652 triệu đồng thì năm 2011, vốn huy động cao hơn dư nợ ngắn hạn 101.785 triệu đồng. Đến năm 2012, sự chênh lệch giữa vốn huy động và dư nợ ngắn hạn là 503.985. Sự chệnh lệch khá lớn này làm cho tỷ lệ dư nợ ngắn hạn trên vốn huy động giảm còn 0,42 lần. Tức là với 1 đồng vốn huy động được thì có 0,42 đồng nợ ngắn hạn được tạo lập.
Đối với chỉ tiêu này, giá trị càng lớn hay càng nhỏ đều không tốt. Nếu quá lớn tức là khả năng huy động vốn của ngân hàng là thấp, còn nếu quá nhỏ là do ngân hàng sử dụng vốn huy động không tốt. Tuy nhiên, chỉ tiêu này lại không phản ánh được nhiều chất lượng của hoạt động cho vay ngắn hạn tại VPBank Cần Thơ. Bởi vốn huy động và dư nợ ngắn hạn chỉ mang tính thời điểm, tức là thời điểm cuối năm chứ khơng phản ánh hết tồn bộ hoạt động cả năm.
4.4.2. Hệ số thu nợ ngắn hạn
Chỉ tiêu này phản ánh chất lượng công tác thu nợ ngắn hạn của ngân hàng. Hệ số này càng cao thì chất lượng cơng tác thu nợ ngắn hạn của ngân hàng càng tốt. Nếu q nhỏ thì chứng tỏ cơng tác thu nợ ngắn hạn của ngân hàng chưa tốt, còn nếu lớn hơn 1 chứng tỏ công tác thu nợ ngắn hạn của ngân hàng trong năm trước chưa tốt. Cho nên, hệ số này lý tưởng nhất là khi bằng 1. Nhìn vào bảng số liệu trên ta thấy, hệ số thu nợ ngắn hạn tại VPBank Cần Thơ giai đoạn 2010 – 2012 tăng dần qua các năm. Năm 2010, hệ số này đạt 95,66% trên tổng doanh số cho vay ngắn hạn năm 2010, đến năm 2011, hệ số này tăng 1,58% và đạt 97,25% doanh số cho vay ngắn hạn năm 2011. Đặc biệt, năm 2012, hệ số này tăng 6,03%, đạt 103,28%. Đạt được điều này là do trong năm 2012, VPBank Cần Thơ tiến hành gia hạn các khoản nợ và giảm lãi đối với các khoản nợ khó địi của khách hàng thân thiết nhưng gặp khó khăn trong hoạt động sản xuất kinh doanh nhằm thúc đẩy khách hàng trả nợ làm cho doanh số thu nợ ngắn hạn năm 2012 lớn hơn doanh số cho vay ngắn hạn năm 2012. Do đó, hệ số này mới lớn hơn 1 trong năm 2012. Như vậy, công tác thu nợ tại VPBank Cần Thơ giai đoạn 2010 – 2012 có chất lượng tốt và cần duy trì hệ số này cần gần 1 trong tương lai.
GVHD: Huỳnh Thị Kim Uyên 54 SVTH: Võ Hồng Sang
4.4.3. Vịng quay vốn tín dụng
Vịng quay vốn tín dụng đo lường khả năng luân chuyển vốn của ngân hàng. Đối với hoạt động cho vay ngắn hạn thì chỉ số này cần phải lớn hơn 1 nhưng không quá lớn. Nếu chỉ số này càng lớn tức là ngân hàng đang gặp rủi ro do tập trung cho vay các khoản vay có kì hạn càng ngắn. Mà đối với bất kỳ khoản vay nào thì cũng cần có thời gian để trả nợ, nếu kỳ hạn càng ngắn thì khi gặp biến cố nào đó ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng thì ngân hàng sẽ gặp rủi ro gia tăng nợ quá hạn và nợ xấu. Đối với VPBank Cần Thơ trong giai đoạn 2010 – 2012, vịng quay vốn tín dụng tăng giảm khơng đều qua các năm. Năm 2010, vịng quay vốn tín dụng là 2,05 vịng. Đến năm 2011, do doanh số thu nợ ngắn hạn tăng nhanh hơn dư nợ ngắn hạn bình quân (doanh số thu nợ ngắn hạn tăng 120,76% cịn dư nợ ngắn hạn bình qn chỉ tăng 20,98%) nên vịng quay vốn tín dụng tăng mạnh 1,69 vòng, đạt 3,75 vòng. Sang năm 2012, do VPBank Cần Thơ tiến hành cơ cấu lại kỳ hạn nợ đồng thời gia hạn các khoản nợ vay đang gặp khó khăn nên vịng quay vốn tín dụng giảm 0,59 vịng, cịn 3,16 vịng.
4.4.4. Nợ xấu ngắn hạn
Đây là chỉ tiêu rất được ngân hàng quan tâm bởi vì đây là một trong những chỉ tiêu đo lường chất lượng hoạt động cho vay ngắn hạn một cách chính xác. Nợ xấu là các khoản nợ thuộc nhóm 3, 4 và 5. Và đối với các khoản nợ nhóm 3, 4 và 5 phải trích lập dự phịng rủi ro tín dụng lần lượt là 25%, 50% và 100% trên dư nợ đối với từng nhóm. Trích lập dự phịng rủi ro nhiều quá sẽ làm giảm lợi nhuận của ngân hàng. Do đó, nếu nợ xấu cao thì khoản trích lập dự phịng rủi ro sẽ nhiều và làm giảm lợi nhuận của ngân hàng.
Trong năm 2010, nợ xấu của VPBank là 1,8% trên dư nợ ngắn hạn, đến năm 2011, tỷ lệ nợ xấu giảm 0,56%, còn 1,24% trên dự nợ ngắn hạn. Sang năm 2012, do khó khăn chung của ngành ngân hàng nên nợ xấu cũng tăng lên. Cuối năm 2012, nợ xấu là 2,05%.
Nhìn vào nợ xấu của VPBank Cần Thơ, ta thấy nợ xấu VPBank Cần Thơ vẫn đang được kiểm soát tốt khi mà nợ xấu ngắn hạn năm 2011 là 1,24% thấp hơn nợ xấu toàn hệ thống VPBank là 1,82% và thấp hơn nợ xấu trung bình của các tổ chức tín dụng trên địa bàn thành phố Cần Thơ là 2%. Còn năm 2012, tuy nợ xấu
GVHD: Huỳnh Thị Kim Uyên 55 SVTH: Võ Hồng Sang ngắn hạn có tăng lên nhưng vẫn thấp hơn nợ xấu tồn hệ thống VPBank là 2,72% và nợ xấu trung bình các tổ chức tín dụng là 3,58%.
Như vậy, tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn của VPBank Cần Thơ đều thấp hơn nợ xấu toàn hệ thống VPBank và nợ xấu trung bình của các tổ chức tín dụng trong cả hai năm 2011 và 2012. Điều đó cho thấy nợ xấu ngắn hạn của ngân hàng đang được kiểm soát tương đối tốt. Tuy nhiên, tỷ lệ nợ xấu của VPBank Cần Thơ mới chỉ là ngắn hạn, trong khi chỉ tiêu nợ xấu so sánh đã bao gồm nợ xấu trung và dài hạn.
Tuy chất lượng cho vay ngắn hạn VPBank Cần Thơ khá tốt nhưng VPBank Cần Thơ vẫn cịn nhiều điều cần làm trong q trình hoạt động. Năm 2011, vốn huy động của các tổ chức tín dụng trên địa bàn thành phố Cần Thơ là 28.110.000 triệu đồng, trong đó vốn huy động ngắn hạn chiếm 86,03%. Doanh số cho vay là 151.843.000 triệu đồng, dư nợ đạt 40.716.000 triệu đồng. Nợ xấu chiếm 2% trên dư nợ (theo Gia Bảo, Tùy vào “sức khỏe” ngân hàng – Tập đồn bưu chính viễn thơng Việt Nam VNPT Cần Thơ). Đến năm 2012, vốn huy động của các tổ chức tín dụng trên địa bàn thành phố Cần Thơ là 34.100.000 triệu đồng, dư nợ cho vay đạt 42.400.000 triệu đồng trong đó dư nợ cho vay ngắn hạn 78,10%. Nợ xấu chiếm 3,58% (theo Song Nguyên, Gỡ nút thắt vốn cho doanh nghiệp – Cần Thơ Online).
Như vậy, nếu so sánh với các số liệu trên thì vốn huy động, doanh số cho vay ngắn hạn và dư nợ ngắn hạn của VPBank Cần Thơ năm 2011 – 2012 chỉ chiếm từ 1 đến 2%. Hơn nữa, trên địa bàn thành phố Cần Thơ có 40 tổ chức tín dụng gồm 05 ngân hàng quốc doanh, 01 ngân hàng chính sách, 31 ngân hàng thương mại cổ phần, 01 ngân hàng liên doanh, 01 ngân hàng có vốn 100% nước ngoài và 01 văn phịng đại diện Ngân hàng nước ngồi. Với việc VPBank gia nhập nhóm các ngân hàng thương mại lớn – G12 thì tỷ trọng vốn huy động, doanh số cho vay ngắn hạn và dư nợ ngắn hạn của VPBank Cần Thơ khá khiêm tốn. Do đó, VPBank Cần Thơ cần tăng cường huy động vốn và tìm kiếm các khách hàng nhằm nâng cao thị phần trên địa bàn thành phố Cần Thơ và đóng góp vào sự phát triển chung của VPBank.
GVHD: Huỳnh Thị Kim Uyên 56 SVTH: Võ Hồng Sang
CHƢƠNG 5
MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI VPBANK CẦN THƠ
5.1. NHỮNG THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN HIỆN TẠI CỦA VPBANK – CHI NHÁNH CẦN THƠ