Nguồn vốn Capital (C)

4.1. Phân tích hoạt động kinh doanh của TPBCT giai đoạn từ năm 2009 đến

4.1.1. Nguồn vốn Capital (C)

4.1.1.1. Phân tích tổng quát nguồn vốn hoạt động

Trong quá trình hoạt động của ngân hàng, nguồn vốn ln đóng vai trị quan trọng và quyết định kết quả hoạt động kinh doanh. Khi có một nguồn vốn ổn định, ngân hàng sẽ hoạt động tốt hơn cũng như đáp ứng được các nhu cầu sử dụng vốn của mình, nhất là dùng để cho vay đối với các khoản vay lớn. Thông qua việc phân tích quy mơ và cơ cấu của các thành phần vốn trong tổng nguồn vốn ta sẽ có cái nhìn tổng quát về tình hình nguồn vốn của TPBCT.

Hình 02: CƠ CẤU NGUỒN VỐN CỦA TPBCT GIAI ĐOẠN TỪ NĂM 2009 ĐẾN 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2012

Dựa vào Hình 02, ta có thể thấy được nguồn vốn huy động chiếm tỷ trọng cao nhưng tỷ trọng biến động không ổn định qua các năm. Năm 2009, nguồn vốn huy động của TPBCT chiếm gần 49% tỷ trọng. Năm 2010, tỷ trọng của nguồn vốn huy động đạt rất cao trên 72%. Nguyên nhân là do TPBCT đẩy mạnh công tác huy động vốn bằng các chương trình khuyến mãi hấp dẫn nên tốc độ tăng trưởng của nguồn vốn tăng tăng nhanh hơn tốc độ tăng trưởng của tổng nguồn vốn nên tỷ trọng vốn huy động tăng lên. Sang năm 2011và 6 tháng đầu năm 2012, tỷ trọng của nguồn vốn huy động có xu hướng giảm, năm 2011 chiếm 61% tỷ trọng còn 6 tháng đầu năm 2012 chỉ chiếm khoảng 24% tỷ trọng trong cơ cấu nguồn vốn của TPBCT. Nguyên nhân là do lãi suất huy động liên tục giảm, lạm phát cao nên người dân hạn chế gửi tiền lại và TPBCT gặp khó khăn trong việc cạnh tranh với các ngân hàng khác trên địa bàn Cần Thơ nên tốc độ tăng trưởng của vốn huy động giảm xuống, tăng trưởng chậm hơn so với tốc độ tăng trưởng của tổng nguồn vốn. Do đó, tỷ trọng nguồn vốn huy động giảm xuống.

Bên cạnh nguồn vốn huy động, tỷ trọng nguồn vốn điều chuyển của TPBCT cũng chiếm tỷ trọng khá cao. Năm 2009, vốn điều chuyển chiếm khoảng 48% tỷ trọng. Nhưng tỷ trọng này giảm trong năm 2010 chỉ chiếm khoảng 26% tỷ trọng trong cơ cấu nguồn vốn, nguyên nhân là do công tác huy động vốn của TPBCT đạt hiệu quả cao, đáp ứng khá tốt cho hoạt động tín dụng nên tốc độ tăng trưởng của nguồn vốn điều chuyển chậm lại, vì thế mà tỷ trọng nguồn vốn điều chuyển giảm lại. Bước sang năm 2011 và 6 tháng đầu năm 2012 thì tỷ trọng của nguồn vốn điều chuyển có xu hướng tăng cao, 6 tháng đầu năm 2012 chiếm trên 75% tỷ trọng. Nguyên nhân tỷ trọng nguồn vốn điều chuyển tăng cao là do TPBCT huy động vốn không hiệu quả nên ngân hàng phải sử dụng nhiều vốn điều chuyển để kịp thời đáp ứng nhu cầu cho vay của ngân hàng, tạo điều kiện cho tốc độ tăng trưởng của nguồn vốn điều chuyển tăng nhanh hơn tốc độ tăng trưởng của tổng nguồn vốn. Ngoài ra, nguồn vốn khác của TPBCT cũng chiếm một phần tỷ trọng rất nhỏ trong tổng nguồn vốn, nguồn vốn khác chủ yếu là nguồn vốn hình thành trong kinh doanh, quỹ khen thưởng của ngân hàng.

Nhìn chung, cơ cấu nguồn vốn tại TPBCT qua 3 năm đầu khá tốt, nguồn vốn huy động chiếm tỷ trọng lớn giúp ngân hàng mở rộng qui mơ và tiết kiệm được chi phí do chi phí sử dụng vốn điều chuyển cao hơn chi phí sử dụng vốn

huy động. Nhưng cơ cấu nguồn vốn của TPBCT trong 6 tháng đầu năm 2012 không được tốt, do ngân hàng huy động vốn không đạt nên tỷ trọng vốn huy động giảm xuống và phải sử dụng nhiều đến nguồn vốn điều chuyển từ Hội Sở.

Để tìm hiểu biến động của nguồn vốn tại TPBCT, ta đi vào phân tích số liệu của Bảng 01. Qua Bảng 01, ta có thể thấy được tổng nguồn vốn của TPBCT trong các năm qua liên tục tăng. Năm 2009, tổng nguồn vốn của ngân hàng đạt 166.164 triệu đồng. Năm 2010, tổng nguồn vốn đạt 453.874 triệu đồng, tăng 173,15% so với năm 2009 tương ứng tăng 287.710 triệu đồng, do nguồn vốn huy động tăng trưởng cao đã thúc đẩy tổng nguồn vốn tăng trưởng theo. Đến năm 2011, tổng nguồn vốn của ngân hàng tiếp tục tăng, đạt 558.265 triệu đồng, với tốc độ tăng trưởng đạt 23,00% so với năm 2010 tương ứng tăng 104.391 triệu đồng. Bước sang 6 tháng đầu năm 2012, cụ thể tại thời điểm 30/06/2012, tổng nguồn vốn đạt 586.178 triệu đồng với tốc độ tăng trưởng khoảng 5,00% so với năm 2011 tương ứng tăng 27.913 triệu đồng. Tuy tổng nguồn vốn có sự tăng trưởng về mặt giá trị qua các năm nhưng xét về tốc độ tăng trưởng thì có xu hướng giảm trong năm 2011 và 6 tháng đầu năm 2012. Nguyên nhân là do tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động liên tục giảm vì nền kinh tế trong nước khó khăn, lạm phát tăng cao nên người dân không muốn gửi tiền tại ngân hàng mà đầu tư vào kênh đầu tư khác như: ngoại tệ, vàng, bất động sản,... Vì thế, tăng trưởng của tổng nguồn vốn chủ yếu phụ thuộc vào tăng trưởng của nguồn vốn điều chuyển cả về giá trị lẫn tốc độ. Vì trong khoảng thời gian từ năm 2011 đến 6 tháng đầu năm 2012, hoạt động huy động vốn của ngân hàng không đủ để đáp ứng cho hoạt động tín dụng nên ngân hàng phải sử dụng đến vốn điều chuyển từ Hội Sở.

Bảng 01: TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN CỦA TPBCT GIAI ĐOẠN TỪ NĂM 2009 ĐẾN 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2012

Chỉ tiêu 2009 2010 Năm 2011 30/06/2012 2010-2009 2011-2010 Chênh lệch 30/06/2012-2011 (Tr.đ) (Tr.đ) (Tr.đ) (Tr.đ) (Tr.đ) (%) (Tr.đ) (%) (Tr.đ) (%)

Vốn huy động 81.072 327.197 342.438 140.031 246.125 303,59 15.241 4,66 (202.407) (59,11) Vốn điều chuyển 80.739 118.656 205.663 443.782 37.917 46,96 87.007 73,33 238.119 115,78

Vốn khác 4.353 8.021 10.164 2.365 3.668 84,26 2.143 26,72 (7.799) (76,73)

Tổng nguồn vốn 166.164 453.874 558.265 586.178 287.710 173,15 104.391 23,00 27.913 5,00

 Vốn huy động

Nguồn vốn huy động tại TPBCT có tăng trưởng nhưng khơng ổn định qua các năm. Năm 2009 là năm vốn huy động đạt giá trị thấp nhất, đạt khoảng 81.072 triệu đồng, nguyên nhân là do ngân hàng mới thành lập khách hàng chưa biết đến TPBCT. Thêm vào đó, Cần Thơ là thị trường hoạt động lâu năm của nhiều ngân hàng lớn như: Agribank, Á Châu, Sacombank, Vietinbank, Vietcombank,… Các ngân hàng này chiếm một thị phần rất lớn trên địa bàn Thành phố Cần Thơ. Nhận thức được khó khăn này, TPBCT đã đưa ra nhiều chính sách để từ đó có những chương trình khuyến mãi dành riêng cho từng đối tượng khách hàng. TPBCT còn tận dụng được thế mạnh của mình là cơng nghệ thơng tin và truyền thơng nên đã đưa ra nhiều sản phẩm mới công nghệ cao như: “Internet banking”, “Mobile banking”, “Tiết kiệm Điện tử”,… để kịp thời đáp ứng nhu cầu khác hàng. Ngồi ra, TPBCT cịn khuyến khích nhân viên huy động vốn với cuộc thi: “Nhà Huy Động Tài Ba”, khuyến khích và thúc đẩy nhân viên phấn đấu hoàn thành chỉ tiêu đề ra. Chính vì thế, vốn huy động trong năm 2010 đã tăng lên khá cao đạt 327.197 triệu đồng, tăng 246.125 triệu đồng với tốc độ tăng trưởng cao khoảng 303,59% so với năm 2009. Năm 2011, vốn huy động của TPBCT vẫn tăng trưởng về mặt giá trị, tăng 15.241 triệu đồng đạt 342.438 triệu đồng, tuy nhiên tốc độ tăng trưởng đã giảm lại chỉ tăng khoảng 4,66% so với năm 2010. Tăng trưởng huy động vốn chậm lại là do trong năm 2011 tình hình huy động gặp khó khăn do NHNN áp đặt trần lãi suất huy động nên TPBCT gặp khó khăn trong việc cạnh tranh với các ngân hàng khác trên địa bàn Cần Thơ vì số lượng khách hàng thân thiết của ngân hàng còn hạn chế. Bước sang 6 tháng đầu năm 2012, nguồn vốn huy động của TPBCT giảm mạnh chỉ đạt 140.031 triệu đồng tại thời điểm 30/06/2012, giảm 202.407 triệu đồng với tốc độ giảm 59,11% so với năm 2011. Nguyên nhân chủ yếu là do lãi suất huy động liên tục giảm, rủi ro thanh khoản cùng với sáp nhập ngân hàng diễn ra mạnh mẽ khiến nhiều khách hàng mất niềm tin vào các ngân hàng còn non trẻ như TPBCT.

 Vốn điều chuyển

Nguồn vốn điều chuyển qua các năm tại TPBCT luôn tăng trưởng khá cao. Khi mới đi vào hoạt động trong năm 2009, vốn điều chuyển tại TPBCT đạt 80.739 triệu đồng. Năm 2010, vốn điều chuyển đạt 118.656 triệu đồng, tăng

37.917 triệu đồng tương ứng tăng 46,96% so với năm 2009. Và vốn điều chuyển tiếp tục tăng trong năm 2011, tăng 87.007 triệu đồng tương ứng tăng với tốc độ 75,33% so với năm 2010, đạt 205.663 triệu đồng. Bước sang 6 tháng đầu năm 2012, vốn điều chuyển tại TPBCT tiếp tục tăng cao, đạt 443.782 triệu đồng tại thời điểm 30/06/2012, tăng 238.119 triệu đồng với tốc độ tăng trưởng hơn 115,78% so với năm 2011. Nguyên nhân vốn điều chuyển tại TPBCT luôn tăng trưởng cao qua các năm là để đáp ứng nguồn vốn cho hoạt động tín dụng và đầu tư vào tài sản cố định của ngân hàng vì tình hình huy động vốn khơng ổn định và gặp nhiều khó khăn trong năm 2011 và 6 tháng đầu năm 2012 nên TPBCT phải sử dụng một lượng lớn vốn điều chuyển từ Hội Sở để đáp ứng nhu cầu kinh doanh của chi nhánh.

 Vốn khác

Nguồn vốn khác ở đây bao gồm: nguồn vốn hình thành trong kinh doanh, quỹ khen thưởng,... Nhìn chung, nguồn vốn khác tăng điều qua 3 năm, năm 2009 đạt 4.353 triệu đồng, năm 2010 tăng lên 8.021 triệu đồng và tăng lên 10.164 triệu đồng trong năm 2011. Nhưng trong 6 tháng đầu năm 2012, nguồn vốn khác của TPBCT giảm xuống còn 2.365 triệu đồng. Từ đây, cho thấy qua 3 năm đầu ngân hàng hoạt động tốt nên qui mô nguồn vốn này tăng lên, nhưng bước sang 6 tháng đầu năm 2012 thì gặp nhiều khó khăn nên nguồn vốn này giảm xuống đáng kể.

Tóm lại, tổng nguồn vốn của TPBCT biến động tăng trưởng khá tốt, luôn biến động tăng trưởng qua các năm, chứng tỏ cho ta thấy được ngân hàng không ngừng mở rộng qui mô hoạt động. Tuy nhiên, nguồn vốn huy động của ngân hàng tăng trưởng với xu hướng giảm lại cả về mặt giá trị lẫn tốc độ, điều này cho ta thấy được ngân hàng đang gặp khó khăn trong việc huy động vốn. Vì thế mà nguồn vốn điều chuyển của ngân hàng luôn tăng trưởng qua các năm, tăng trưởng năm sau luôn cao hơn năm trước, làm cho ngân hàng phải bỏ ra nhiều chi phí hơn.

Vì nguồn vốn huy động đóng góp rất lớn đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng nên ta sẽ đi vào phân tích sâu hơn về nguồn vốn huy động của TPBCT.

4.1.1.2. Phân tích vốn huy động

Vốn huy động là một nguồn vốn quan trọng và không thể thiếu trong quá trình hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Bên cạnh đó, huy động vốn cũng là một trong hai nghiệp vụ chủ yếu của NHTM. Đối với các ngân hàng, huy động vốn là hoạt động tương đối khó khăn vì nó phụ thuộc vào nhiều yếu tố như: vị trí thuận lợi dễ giao dịch, cơ sở vật chất và công nghệ hiện đại, thương hiệu,…

Trên địa bàn Cần Thơ hiện nay có rất nhiều ngân hàng với sự cạnh tranh gay gắt, mỗi ngân hàng đều dựa vào đặc trưng thế mạnh của mình và áp dụng những hình thức kinh doanh riêng nhằm thu hút khách hàng, nhất là công tác huy động vốn ln có sự cạnh tranh rất mạnh mẽ. Nhận thức được điều này, TPBCT luôn đẩy mạnh và nâng cao công tác huy động vốn. Để có thể thấy được chi tiết nguồn vốn huy động của TPBCT, ta đi vào phân tích nguồn vốn huy động của ngân hàng theo kỳ hạn và đối tượng huy động vốn.

Bảng 02: TÌNH HÌNH VỐN HUY ĐỘNG CỦA TPBCT GIAI ĐOẠN TỪ NĂM 2009 ĐẾN 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2012 Chỉ tiêu 2009 2010 Năm 2011 30/06/2012 2010-2009 2011-2010 Chênh lệch 30/06/2012-2011

(Tr.đ) (Tr.đ) (Tr.đ) (Tr.đ) (Tr.đ) (%) (Tr.đ) (%) (Tr.đ) (%) I . Theo kỳ hạn 81.072 327.197 342.438 140.031 246.125 303,59 15.241 4,66 (202.407) (59,11)

1 . Tiền gửi không kỳ hạn 18.288 25.444 43.970 8.304 7.156 39,13 18.526 72,81 (35.666) (81,11) 2 . Tiền gửi có kỳ hạn 62.784 301.753 298.468 131.727 238.969 380,62 (3.285) (1,09) (166.741) (55,87)

- Ngắn hạn 61.842 298.697 291.454 129.422 236.855 383,00 (7.243) (2,42) (162.032) (55,59)

- Trung hạn 942 3.056 7.014 2.305 2.114 224,42 3.958 129,52 (4.979) (70.99)

II . Theo đối tượng huy động 81.072 327.197 342.438 140.031 246.125 303,59 15.241 4,66 (202.407) (59,11)

1 . Tiền gửi của cá nhân 77.438 323.124 338.050 138.921 245.686 317,27 14.926 4,62 (199.129) (58,91) 2. Tiền gửi của doanh nghiệp 3.634 4.073 4.388 1.110 439 12,08 315 7,73 (3.278) (74,70)

a). Phân tích vốn huy động theo kỳ hạn

TPBCT huy động vốn theo thời hạn gồm 2 thành phần, đó là: tiền gửi có kỳ hạn và tiền gửi khơng kỳ hạn.

Hình 03: CƠ CẤU TIỀN GỬI THEO KỲ HẠN CỦA TPBCT GIAI ĐOẠN TỪ NĂM 2009 ĐẾN 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2012

Nhìn vào Hình 03, ta có thể thấy được trong cơ cấu của nguồn vốn huy động của TPBCT chủ yếu là huy động tiền gửi có kỳ hạn. Vì đây là nguồn vốn huy động chính của ngân hàng, chủ yếu là tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn từ 1 tháng đến 12 tháng. Năm 2009, tiền gửi có kỳ hạn của TPBCT chiếm trên 77% tỷ trọng trong cơ cấu nguồn vốn huy động theo kỳ hạn. Năm 2010, tỷ trọng của tiền gửi có kỳ hạn tăng lên trên 92%, nguyên nhân là do tốc độ tăng trưởng của tiền gửi có kỳ hạn tăng nhanh hơn so với tốc độ tăng trưởng của tổng tiền gửi theo kỳ hạn. Sang năm 2011, tỷ trọng tiền gửi có kỳ hạn giảm xuống còn khoảng 87% là do tăng tưởng của tiền gửi có kỳ hạn giảm trong khi tổng tiền gửi vẫn tăng trưởng. Trong 6 tháng đầu năm 2012, tiền gửi có kỳ hạn vẫn tăng trưởng với tốc độ giảm nhưng tổng tiền gửi tăng trưởng với tốc độ giảm mạnh hơn nên tỷ trọng

tiền gửi có kỳ hạn tăng lên cao trên 94%, cho thấy ngân hàng luôn nâng cao tỷ trọng tiền gửi có kỳ hạn để đảm bảo nguồn vốn ổn định cho ngân hàng.

Bên cạnh đó, tiền gửi khơng kỳ hạn tuy chiếm tỷ trọng nhỏ nhưng đóng góp một phần quan trọng trong cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng vì nó cũng góp phần mở rộng qui mơ hoạt động của ngân hàng. Ở TPBCT, tỷ trọng này luôn được giữ ở mức khoảng 5% trong tỷ trọng nguồn vốn huy động theo thời hạn.

Để nắm rõ tình hình biến động của nguồn vốn huy động theo kỳ hạn, ta đi vào phân tích biến động của tiền gửi có kỳ hạn và tiền gửi khơng có kỳ hạn ở Bảng 02.

 Tiền gửi có kỳ hạn

Tiền gửi có kỳ hạn mà ngân hàng huy động được năm 2009 là 62.784 triệu đồng. Năm 2010, tiền gửi có kỳ hạn đạt 301.753 triệu đồng, tăng 238.969 triệu đồng tương ứng với tốc độ tăng 380,62% so với năm 2009, do khoản mục tiền gửi ngắn hạn và trung hạn điều tăng trưởng cao. Bước sang năm 2011, tiền gửi có kỳ hạn giảm xuống cịn 298.468 triệu đồng, giảm 3.285 triệu đồng tương ứng với giảm 1,09% so với năm 2010. Giá trị và tốc độ tăng trưởng của tiền gửi có kỳ hạn tiếp tục giảm mạnh trong 6 tháng đầu năm 2012. Cụ thể tại thời điểm 30/06/2012, tiền gửi có kỳ hạn chỉ đạt 131.727 triệu đồng, giảm 166.741 triệu đồng tương ứng với tốc độ giảm 55,87% so với năm 2011. Nguyên nhân cả giá trị và tốc độ tăng tưởng của tiền gửi có kỳ hạn giảm xuống là do khoản mục huy động tiền gửi ngắn hạn của ngân hàng giảm mạnh trong thời gian này.

Trong khoản mục tiền gửi có kỳ hạn, ngân hàng chỉ huy động vốn ngắn hạn là chủ yếu, vì trong khoảng thời gian này lãi suất liên tục biến động, có thời kỳ lãi suất tiết kiệm ngắn hạn cao hơn lãi suất tiết kiệm dài hạn nên khách hàng chỉ gửi tiết kiệm ngắn hạn là chính. Trong khoản mục nguồn vốn huy động ngắn hạn, tương ứng với 61.878 triệu đồng trong năm 2009 tăng lên 301.753 triệu đồng trong năm 2010, tăng 236.855 triệu đồng tương ứng với tăng trên 383,00%. Nguyên nhân của sự tăng trưởng vượt bậc này là do sau một năm hoạt động TPBCT đã không ngừng tiếp thị, mở rộng thị trường bằng các hình thức huy