CHƯƠNG 1 : GIỚI THIỆU
4.2. PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ
NHÁNH TÂY ĐƠ - PHỊNG GIAO DỊCH PHƯỚC THỚI
4.2.1. Phân tích chất lượng tài sản có 4.2.1.1. Phân tích tình hình sử dụng vốn 4.2.1.1. Phân tích tình hình sử dụng vốn
a) Doanh số cho vay
Theo thời hạn:
Cùng với sự phát triển của nền kinh tế Quận Ơ Mơn, nhu cầu vay vốn của khách hàng ngày càng cao. Đồng thời với chính sách hạ thấp lãi suất cho vay phù hợp với tình hình kinh tế thị trường thì PGD Phước Thới đã thu hút một lượng lớn khách hàng có nhu cầu đến vay vốn. Bên cạnh đó, PGD đã thiết lập mối quan hệ thường xuyên với chính quyền địa phương, với các khách hàng quen thuộc đã làm cho doanh số cho vay (DSCV) tăng lên góp phần tạo nguồn vốn cho nhân dân sản xuất nông nghiệp, sản xuất kinh doanh dịch vụ, sản xuất công nghiệp,...giảm được việc đi vay chịu bên ngoài với lãi suất cao, góp phần đáng kể trong việc xóa đói giảm nghèo tại địa phương, nâng cao đời sống cho người dân và phát triển kinh tế địa phương.
Trong những năm vừa qua, PGD Phước Thới đã bám sát mục tiêu phát triển kinh tế của địa phương, xác định rõ phương hướng đầu tư, thật sự gắn chặt hoạt động của Ngân hàng với kinh tế nông nghiệp, nông thôn, nông dân của địa phương nên DSCV của Ngân hàng là đáng kể. Sau đây là kết quả hoạt động cho vay theo thời hạn tín dụng của Ngân hàng qua 3 năm (2009 - 2011) và 6 tháng đầu năm 2012:
Bảng 5. DOANH SỐ CHO VAY THEO THỜI HẠN CỦA PGD PHƯỚC THỚI QUA 3 NĂM (2009 - 2011) VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2012
ĐVT: Triệu đồng
(Nguồn: Bộ phận Kế toán – PGD Phước Thới)
NĂM CHÊNH LỆCH
2009 2010 2011 6/2011 6/2012 2010/2009 2011/2010 6/2012 / 6/2011
CHỈ TIÊU
Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền % Số tiền % Cho vay ngắn hạn 203.537 218.903 228.059 115.743 117.801 15.366 7,55 9.156 4,18 2.058 1,87
Cho vay trung hạn 38.447 51.289 73.205 35.223 35.563 12.842 33,4 21.916 42,73 340 0,96
nhánh Tây Đơ - Phịng giao dịch Phước Thới 0 50,000 100,000 150,000 200,000 250,000 300,000 350,000 2009 2010 2011 6_2011 6_2012 Năm
Cho vay ngắn hạn Cho vay trung hạn Tổng
Hình 3: Biểu đồ thể hiện Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng PGD Phước Thới qua 3 năm 2009 - 2011 và 6 tháng đầu 2012
Qua bảng số liệu và biểu đồ cho thấy hoạt động tín dụng ngắn hạn ln chiếm tỷ trọng rất lớn sao với tín dụng trung hạn điều này cho thấy hoạt động tín dụng chủ yếu của ngân hàng chính là cho vay ngắn hạn.
Từ bảng 5, ta thấy DSCV ngắn hạn trong giai đoạn này tăng liên tục. Năm 2010, DSCV ngắn hạn tăng 15.366 triệu đồng với mức tăng 7,55% so với năm 2009. Năm 2011, tăng tương đối nhưng thấp hơn so với năm 2010, tăng 9.156 triệu đồng với mức tăng 4,18% so với năm 2010, còn 6 tháng đầu năm tăng 2.058 triệu đồng tương đương 1,78% so với cùng kỳ 6 tháng đầu năm 2012. Nguyên nhân làm cho DSCV ngắn hạn tăng liên tục là do giai đoạn này kinh tế địa phương đang phát triển mạnh kéo theo nhu cầu vay vốn tăng đặc biệt là các hộ sản xuất nông nghiệp, chủ yếu là mua các giống cây trồng, vật ni. Do đó nhu cầu vay vốn thường ngắn.
Ngồi ra, trong hình 3 ta thấy doanh số cho vay ngắn hạn cao, để có kết quả như vậy là do PGD đề ra mức lãi suất phù hợp với các đơn vị, những hộ sản
nhánh Tây Đơ - Phịng giao dịch Phước Thới
xuất kinh doanh, những người nơng dân có thu nhập thấp với hạn mức tối thiểu là vài triệu đồng trên một khoản vay phù hợp với nhu cầu vay vốn và khả năng trả nợ của người nông dân. Mặt khác cho vay ngắn hạn cao hơn nhiều doanh số cho vay trung hạn do cho vay ngắn hạn ít rủi ro hơn cho vay trung hạn, do đó ngân hàng ưu tiên cho khoản vay này hơn. Mà DSCV ngắn hạn lại chiếm hơn 90% tổng DSCV của Ngân hàng nên ta có thể thấy rằng Ngân hàng cho vay ngắn hạn là chủ yếu vì cho vay ngắn hạn giúp Ngân hàng thu hồi vốn nhanh chóng.
Tuy vậy, DSCV trung hạn cũng góp phần làm tăng DSCV ổn định qua các năm. Cụ thể là năm 2009 đạt 38.447 triệu đồng, sang năm 2010 đạt 51.289 triệu đồng tăng 12.842 triệu đồng tương ứng 33,4 % so với năm 2009. Năm 2011 DSCV trung hạn tăng mạnh hơn so với năm 2010 đạt 73.205 triệu đồng tăng 21.916 triệu đồng tương ứng với mức giảm 42,73 % so với năm 2010. Nguyên nhân DSCV trung hạn tăng là do lượng khách hàng đến vay vốn trung hạn được ngân hàng đánh giá là có khả năng trả nợ cao, có uy tín. Ngồi ra nguồn vốn huy động của ngân hàng chỉ yếu là hình thức tiền gởi ngắn hạn, có kì hạn dưới 1 năm và trong tình hình lãi suất biến động liên tục như hiện nay thì ngân hàng quan tâm nhiều hơn các khoản cho vay ngắn hạn vì vịng quay vốn tín dụng sẽ nhanh hơn, ít rủi ro hơn trong khi vay trung và dài hạn ẩn chứa nhiều rủi ro. Vì vậy, ngân hàng ln rất thận trọng trong việc xét duyệt cho vay vốn trung và dài hạn nên doanh số cho vay này luôn thấp hơn doanh số cho vay ngắn hạn.
Theo loại hình kinh doanh
Trong những năm gần đây với sự thay đổi về cơ chế chính sách nhằm khuyến khích các thành phần kinh tế chủ động tham gia vào sản xuất kinh doanh, đẩy mạnh nhu cầu sử dụng vốn trong nền kinh tế, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động kinh doanh của Ngân hàng ngày càng phát triển. Trong tình hình sán xuất nơng nghiệp, sản xuất kinh doanh, dịch vụ ngày càng phát triển ở quận Ơ Mơn thì nhu cầu về vốn cho việc sản xuất của người dân ngày càng tăng. Doanh số cho vay theo loại hình kinh doanh của ngân hàng được thể hiện qua bảng số liệu sau:
Bảng 6. DOANH SỐ CHO VAY THEO LOẠI HÌNH KINH DOANH CỦA PGD PHƯỚC THỚI QUA 3 NĂM (2009 - 2011) VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2012
ĐVT: Triệu đồng
(Nguồn: Bộ phận Kế toán – PGD Phước Thới)
NĂM CHÊNH LỆCH
2009 2010 2011 6/2011 6/2012 2010/2009 2011/2010 6/2012 / 6/2011
CHỈ TIÊU
Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Cho vay hộ SX 234.443 263.800 296.312 149.036 151.423 27.357 11,57 32.512 12,32 2.387 1,6
Cho vay DNTN 1.355 1.547 1.045 653 662 192 14,47 (502) (32,45) 9 1,38
Cho Vay Khác 4.186 4.845 3.907 1.277 1.279 659 15,74 (938) (19,38) 2 0,16
nhánh Tây Đơ - Phịng giao dịch Phước Thới 0 50,000 100,000 150,000 200,000 250,000 300,000 350,000 2009 2010 2011 6_2011 6_2012 Năm Triệu đồng
Cho vay hộ SX Cho vay DNTN Cho Vay Khác
Hình 4: Biểu đồ thể hiện Doanh số cho vay theo đối tượng tín dụng PGD Phước Thới qua 3 năm 2009 -2011 và 6 tháng đầu 2012
- Cho vay hộ Sản Xuất: Đây là lĩnh vực mà Ngân hàng tập trung phát
triển, vốn tín dụng tài trợ loại hình này đem lại lợi nhuận cao (lãi suất cho vay cao). Dựa vào bảng 6 DSCV hộ SX chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng DSCV. Năm 2009 đạt 236.443 triệu đồng, sang năm 2010 là 263.800 triệu đồng, tăng 27.357 triệu đồng tương ứng tăng 11,57% so với năm 2009. Năm 2011 DSCV đạt 296.312 triệu đồng tăng 32.512 triệu đồng tương ứng tăng 12.32% so với 2010, còn 6 tháng đầu năm 2012 đạt 151.432 triệu đồng tăng 2.387 triệu đồng tương đương 1,6 % so với cùng kỳ 6 tháng đầu năm 2011. Nguyên nhân của sự tăng đều qua các năm như vậy là do Ngân hàng đã thực hiện chủ trương của cấp trên là ưu tiên cho các hộ nông dân vay để làm vốn sản xuất chuyển đổi cơ cấu cây trồng, vật ni tăng thu nhập góp phần cải thiện đời sống người dân.
- Cho vay doanh nghiệp tư nhân : bên cạnh việc cho vay đối với hộ sản
xuất kinh doanh, Ngân hàng còn cho vay với doanh nghiệp tư nhân: chủ yếu là cho vay sản xuất kinh doanh dịch vụ, cho vay tiêu dùng và cho vay ngành nghề khác. Qua bảng 6 ta thấy cho vay đối với doanh ngiệp tư nhân chiếm tỷ trọng thấp trong tổng DSCV. cụ thể là năm 2009 đạt 1.355 triệu đồng sang năm 2010 đạt 1.547 triệu đồng tăng 192 triệu đồng tương ứng 14,47% so với năm 2009. Năm 2011, DSCV
nhánh Tây Đơ - Phịng giao dịch Phước Thới
doanh nghiệp tư nhân đạt 1.045 triệu đồng giảm 502 triệu đồng với tốc độ giảm tương ứng 32,45 % so với năm 2011 nguyên nhân như chúng ta biết khủng hoảng kinh tế, lạm phát cũng ảnh hưởng đến doanh số cho vay của Ngân hàng. Còn 6 tháng đầu năm 2012 có dấu hiệu tăng trở lại cụ thể là đạt 662 triệu đồng tăng 9 triệu đồng tương đương tăng 1,38 % so với 6 tháng đầu năm 2011. Nguyên nhân là vì trên địa bàn số doanh nghiệp chưa thật sự nhiều và kinh doanh ổn định nên nhu cầu vay vốn khơng cao.
- Ngồi việc cho vay đối với hộ sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp tư nhân, Ngân hàng Phương Đông – CN Tây Đơ - PGD Phước Thới cịn thực hiện cho vay khác như: Cho vay tiêu dùng, cầm cố sổ tiết kiệm và cho vay mua ô tô phục vụ tiêu dùng kinh doanh,….Thời gian qua doanh số cho vay khác tăng giảm không đều. Cụ thể là năm 2009 đạt 4.198 triệu đồng sang năm 2010 đạt 4.845 triệu đồng tăng 659 triệu đồng tương ứng 15,74 % so với năm 2009. Năm 2011, DSCV khác đạt 3,907 triệu đồng giảm 938 triệu đồng với tốc độ giảm tương ứng 19,38 % so với năm 2011. Còn 6 tháng đầu năm 2012 có dấu hiệu tăng trở lại mặc dù rất nhỏ cụ thể là đạt 1.279 triệu đồng tăng 2 triệu đồng tương đương tăng 0,16 % so với 6 tháng đầu năm 2011. Nguyên nhân của việc tăng giảm không đều qua các năm là do tình hình kinh tế khơng ổn định, xảy ra lạm phát dẫn đến giá cả tăng cao vì thế người dân đã giảm bớt đi về khả năng tiêu dùng làm cho doanh số cho vay khác giảm đi trong năm 2011.
Tóm lại, doanh số cho vay của ngân hàng có xu hướng tăng trong cả 3 năm 2009 – 2011 và 6 tháng đầu năm 2012, điều này làm cho thu nhập của ngân hàng sẽ tăng lên với các khoản thu từ lãi tăng và làm ảnh hưởng đến lợi nhuận của ngân hàng tăng lên hay giảm xuống còn tùy thuộc vào tốc độ tăng hay giảm của chi phí.
b) Doanh số thu nợ
Theo thời hạn
Trong hoạt động kinh doanh củ mình, ngân hàng Phương Đơng ln thực hiện phương châm chất lượng, an tồn và hiệu quả trong cơng tác chỉ đạo điều hành, phân công trách nhiệm cụ thể, mỗi cán bộ tín dụng phụ trách thu nợ một khu vực,
nhánh Tây Đơ - Phịng giao dịch Phước Thới
thường xuyên kiểm tra uốn nắn kịp thời nên đã đạt được kết quả khá tốt trong cơng tác thu nợ. Tình hình thu nợ của ngân hàng được thể hiện như sau:
Bảng 7. DOANH SỐ THU NỢ THEO THỜI HẠN CỦA PGD PHƯỚC THỚI QUA 3 NĂM (2009 - 2011) VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2012
ĐVT: Triệu đồng
(Nguồn: Bộ phận Kế toán – PGD Phước Thới)
NĂM CHÊNH LỆCH
2009 2010 2011 6/2011 6/2012 2010/2009 2011/2010 6/2012 / 6/2011
CHỈ TIÊU
Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền % Số tiền % Thu nợ ngắn hạn 157.800 183.033 213.313 98.037 98.963 25.233 15,99 30.280 16,54 926 0,94
Thu nợ trung hạn 79.851 82.198 85.597 69.568 70.975 2.347 2,94 3.399 4,14 1.407 2,02
nhánh Tây Đơ - Phịng giao dịch Phước Thới 0 50,000 100,000 150,000 200,000 250,000 300,000 2009 2010 2011 6_2011 6_2012 Năm Triệu đồng
Thu nợ ngắn hạn Thu nợ trung hạn Tổng
Hình 5: Biểu đồ thể hiện Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng PGD Phước Thới qua 3 năm 2009 - 2011 và 6 tháng đầu 2012
- Thu nợ ngắn hạn: Nhìn chung qua ba năm doanh số thu nợ ngắn hạn tăng đều và chiếm tỷ trọng lớn. Năm 2009 doanh số thu nợ ngắn hạn là 157.800 triệu đồng; năm 2010 đạt 183.033 triệu đồng tăng 25.233 triệu đồng hay tương ứng tăng 15,99%. Đến năm 2011, doanh số thu nợ là 213.313 triệu đồng tức tăng 30.280 triệu đồng tương đương tăng 16,54 % so với năm 2010. Còn 6 tháng đầu năm 2012 doanh số thu nợ tiếp tục tăng cụ thể là đạt 98.963 triệu đồng tăng 926 triệu đồng tương đương tăng 0,94 % so với 6 tháng đầu năm 2011. Doanh số thu nợ ngắn hạn liên tục tăng qua các năm và 6 tháng đầu năm 2012 nguyên nhân là do: PGD đã quản lý tốt các khoản cho vay, mặt khác cho vay ngắn hạn thì thời gian hồn vốn nhanh, chu kỳ sản xuất ngắn, những khách hàng đã sử dụng đồng vốn vay có hiệu quả trong sản xuất kinh doanh nên đảm bảo trả nợ đúng hạn và quan trọng hơn nưa là các cán bộ tín dụng của PGD đã tận tình theo dõi động viên khách hàng tích cực trả nợ vay để không phải chịu mức lãi sất cao khi nợ thành quá hạn và sẽ gặp nhiều khó khăn cho những đợt vay tiếp theo.
- Thu nợ trung hạn: Cũng giống như ngắn hạn tình hình thu nợ trung hạn cũng có xu hướng tăng ổn định qua 3 năm và 6 tháng đầu năm 2012. Năm 2009 doanh số thu nợ là 79.851 triệu đồng; năm 2010 tăng lên đạt 82.198 triệu đồng tương đương tăng 2.347 triệu đồng tức tăng 2,94 %. Đến năm 2011, doanh số thu nợ
nhánh Tây Đơ - Phịng giao dịch Phước Thới
tăng mạnh, doanh số thu nợ trung hạn của NH đạt 85.597 triệu đồng tăng 3.399 triệu đồng hay tăng 4,14 % so với năm 2010. Doanh số thu nợ trung hạn 6 tháng đầu năm 2012 đạt 70.975 triệu đồng tăng 1.407 triệu đồng tương đương tăng 2,02 % so với cùng kỳ 6 tháng năm 2011. Nguyên nhân làm doanh số thu nợ trung hạn liên tục tăng qua các năm là do Ngân hàng cho vay trung hạn chủ yếu phục vụ: nhu cầu tiêu dùng kinh doanh các ngành cơng nghiệp...có thời gian thu hồi vốn dài hơn, phù hợp với chu kỳ sản xuất của người dân. Hơn nữa, doanh số cho vay trung hạn rất ít do đó việc thu hồi nợ thuận lợi hơn cho vay ngắn hạn.
Theo loại hình kinh doanh
Qua việc phân tích doanh số cho vay theo loại hình kinh doanh thì doanh số thu nợ theo lĩnh vực này cùng gần như tương ứng và số liệu được thể hiện qua bảng dưới đây::
Bảng 8. DOANH SỐ THU NỢ THEO LOẠI HÌNH KINH DOANH CỦA PGD PHƯỚC THỚI QUA 3 NĂM (2009 - 2011) VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2012
ĐVT: Triệu đồng
(Nguồn: Bộ phận Kế toán – PGD Phước Thới)
NĂM CHÊNH LỆCH
2009 2010 2011 6/2011 6/2012 2010/2009 2011/2010 6/2012 / 6/2011
CHỈ TIÊU
Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Thu nợ hộ SX 232.089 260.543 289.893 161.937 163.209 28.454 12,26 29,350 11,26 1.272 0,79
Thu nợ DNTN 1.307 1.435 1.658 1.209 1.408 128 9,79 223 15,54 199 16,46
Thu nợ Khác 4.255 4.353 4.499 4.499 5.321 98 2,3 146 3,35 862 19,33
nhánh Tây Đơ - Phịng giao dịch Phước Thới 0 50,000 100,000 150,000 200,000 250,000 300,000 350,000 2009 2010 2011 6_2011 6_2012 Năm Triệu đồng
Thu nợ hộ SX Thu nợ DNTN Thu nợ Khác
Hình 6: Biểu đồ thể hiện Doanh số thu nợ theo loại hình kinh doanh PGD Phước Thới qua 3 năm 2009 - 2011 và 6 tháng đầu 2012
- Công tác thu nợ đối với lĩnh vực cho vay hộ sản xuất: trong ba năm qua doanh số thu nợ tăng dần. Năm 2009 đạt 2332.089 triệu đồng, bước qua năm 2010 là 260.543 triệu đồng tăng 28.454 triệu đồng tương đương 12,26% so với năm 2009.