ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 So sánh 2009/2008 So sánh 2010/2009 Mức % Mức % Tiền mặt và chứng từ có giá 959 1.231 1.499 272 28,36 268 21,77 Cho vay các TCKT và CN 41.011 60.076 78.533 19.065 46,49 18.457 30,72 Tài sản cố định 1.446 1.578 1.733 132 9,13 155 9,82 Tài sản khác 63 65 70 2 3,17 5 7,69 Tổng tài sản 43.479 62.950 81.835 19.471 44,78 18.885 30,00
( Nguồn: Bộ phận kế toán Ngân hàng TMCP Phương Nam – PGD Tháp Mười)
Qua bảng số liệu ta thấy tài sản của Ngân hàng đều tăng qua từng năm, năm 2008 tổng tài sản là 43.479 triệu đồng nhƣng năm sau tăng lên là 62.950 triệu đồng, tăng 19.471 triệu đồng (44,78%) so với năm 2008. Đến năm 2010 tổng tài sản lên đến là 81.835 triệu đồng, tăng 18.885 triệu đồng (30%) so với năm 2009. Đạt đƣợc nhƣ vậy là do hoạt động tín dụng ngày càng có hiệu quả, đáp ứng rộng khắp địa bàn huyện, mọi thành phần kinh tế. Đồng thời do Ngân hàng ngày càng chú trọng đầu tƣ cơ sở vật chất và công nghệ nên cũng góp phần vào sự tăng trƣởng tài sản của Ngân hàng qua các năm. Sau đây là tình hình diễn biến từng loại tài sản của Ngân hàng trong giai đoạn 2008 – 2010:
Cho vay các tổ chức kinh tế và cá nhân
Đây là loại tài sản chủ yếu của Ngân hàng, mang lại lợi nhuận cao nhƣng cũng có rủi ro cao. Vì thế loại tài sản này Ngân hàng phải luôn cẩn trọng khi cho vay từ các khâu: marketing, thẩm định, giải ngân, thu nợ…Ngoài ra lãi xuất cho vay
PGD Tháp Mười
cũng phải hợp lý vừa mang tính cạnh tranh và vừa mang lại hiệu quả. Trong những năm qua thì Ngân hàng cho vay luôn chiếm hơn 90% tổng tài sản: 94,34% (2008), 95,43% (2009), 95,97% (2010). Điều này cho thấy, Ngân hàng sử dụng phần lớn tài sản của mình đầu tƣ vào hoạt động cho vay là chủ yếu nên cần chú trọng nhiều hơn vào công tác thẩm định và thu hồi nợ. Cụ thể cho vay năm 2008 là 41.011 triệu đồng, năm 2009 tăng lên 19.065 triệu đồng (46,49%) so với năm 2008, năm 2010 cũng tăng 30,72% (18.457 triệu đồng) so với năm 2009. Nguyên nhân đạt đƣợc những kết quả nhƣ vậy là do trong những năm vừa qua ngân hàng luôn tạo mọi điều kiện để ngƣời dân tiếp cận đƣợc nguồn vốn để sản xuất, đa dạng hố hình thức cho vay, lãi suất hợp lý…làm cho khoản vay không ngừng tăng mạnh qua các năm. Điều này cho thấy ngân hàng chủ yếu kinh doanh từ hoạt động tín dụng và đã sử dụng nguồn vốn của mình vào hoạt động tín dụng nhằm mong muốn tìm kiếm đƣợc lợi nhận ngày càng cao. Tuy nhiên, Ngân hàng cần thận trọng trong việc thẩm định nhằm hạn chế thấp nhất nững rủi ro từ hoạt động tín dụng.
Tiền mặt và chứng từ có giá
Thơng qua bảng số liệu trên thì ta thấy tình hình dự trữ tài sản của Ngân hàng đều tăng qua các năm. Đặc điểm của tiền dự trữ là có tính thanh khoản cao nên sẽ giúp cho Ngân hàng đáp ứng đƣợc nhu cầu rút tiền và vay ngắn hạn của khách hàng. Năm 2008, Ngân hàng dự trữ đƣợc 959 triệu đồng (chiếm tỷ trọng 2,21% tổng tài sản), một năm sau số tiền dự trữ lên đến 1.231 triệu đồng, tăng 272 triệu đồng (28,36%) so với năm 2008. Đến năm 2010, Ngân hàng dự trữ 1.499 triệu đồng tăng 268 triệu đồng (21,77%) so với năm 2009. Do thị trƣờng ở nông thôn khách hàng gửi trung – dài hạn thì ít mà Ngắn hạn thì chiếm đa số nhƣng số tiền gửi không nhiều, và nguồn vốn huy động rất khiêm tốn so với tổng nguồn vốn nên việc rút tiền ồ ạt nhƣ ở các thành phố lớn là điều khơng xảy ra. Chính vì vậy, Ngân hàng khơng phải dự trữ nhiều là tốt vì đây là tài sản hầu nhƣ không sinh lời nên phải dự trữ hợp lý để giảm chi phí đồng thời tăng lợi nhuận góp phần nâng cao hiệu quả cho hoạt động kinh doanh.
PGD Tháp Mười
Các tài sản này luôn chiếm tỷ trọng khoảng 10% Tổng tài sản, chủ yếu là các trang thiết bị, máy móc, văn phịng…Đặc điểm chung của các tài sản trên là khơng có khả năng sinh lời nhằm phục vụ cho quá trình hoạt động kinh doanh. Do quy mô ngày càng mỡ rộng, công nghệ ngày càng cao nên tài sản này đều tăng qua từng năm. Năm 2008, TSCĐ 1.446 triệu đồng, tài sản khác là 63 triệu đồng. Năm 2009, TSCĐ là 1.578 triệu đồng tăng 132 triệu đồng (9,13%) so với năm 2008, tài sản khác tăng 2 triệu đồng (3,17%) so với năm 2008. Đến năm 2010, TSCĐ tăng 9,82%, tài sản khác tăng 7,69% so với năm 2009. Trong những năm qua, Ngân hnagf TMCP Phƣơng Nam – PGD Tháp Mƣời không ngừng phát triển về cơ sở vật chất, trang thiết bị, máy móc và cơng nghệ nên đầu tƣ số tiền cho những khoản này là điều tất yếu. Tuy nhiên, đây là tài sản có giá trị lớn và khơng có khả năng sinh lời vì thế mà ngân hàng khơng nên lãng phí mà phải cân nhắc kỹ vì nó sẽ ảnh hƣởng đến hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng.
4.1.1.2 Tình hình về nguồn vốn
Huyện Tháp Mƣời là vùng đát giàu tiềm năng phát triển, đây là vùng chuyên về sản xuất nông nghiệp. Tuy nhiên lại thƣờng xuyên gặp rủi ro do lũ lụt, thiên tai, giá cả nông sản. Trong mấy năm qua, mặc dù đời sống của ngƣời dân trong huyện có cải thiện hơn trƣớc nhƣng vẫn còn thua những ngƣời dân các huyện lân cận. Trình độ học vấn còn thấp nên ngƣời dân có thói quen chơi huội và cho vay mà không biết khả năng đem lại rủi ro là rất cao. Đồng thời do thói quen thích đeo trang sức và nữ trang của ngƣời dân còn cao nên tiền tiết kiệm đƣợc là họ sẽ đi mua vàng. Đó là lý do chính ngăn cản sự huy động vốn của Ngân hàng TMCP Phƣơng Nam.
Tuy nhiên, Ngân hàng đã đề ra chiến lƣợc huy động vốn một cách hiệu quả và đúng đắn trong từng thời kỳ, từng giai đoạn khác nhau. Ngân hàng luôn quan tâm chăm sóc khách hàng và tìm kiếm khách hàng tiềm năng, đồng thời Ngân hàng cũng đa dạng hình thức tiền gửi, áp dụng lãi suất huy động hấp dẫn đủ sức cạnh tranh và tổ chức nhiều chƣơng trình bốc thăm trúng thƣởng, quay số may mắn cho khách hàng khi gửi tiền. Nhờ đó mà tình hình huy động vốn của 3 năm gần đây đều không ngừng tăng trƣởng và ln hồn thành kế hoạch của Ngân hàng Tỉnh đề ra.