CHƢƠNG 1 : PHẦN MỞ ĐẦU
3.2 CƠ CẤU TỔ CHỨC, CHỨC NĂNG NHIỆM VỤ
3.2.1 Cơ cấu tổ chức bộ máy hoạt động
Ngân hàng có một đội ngũ nhân viên giỏi và giàu kinh nghiệm. Riêng đối với các nhân viên trẻ thì cơng tác tuyển dụng đƣợc thực hiện nghiêm túc, chặt chẽ nên vẫn đảm bảo đƣợc năng lực và chuyên môn trong công tác. Ban giám đốc là những ngƣời dày dặn kinh nghiệm luôn nắm bắt thời cơ và đề ra những chiến lƣợc phù hợp đó là yếu tố quan trọng góp phần tạo nên thành cơng và uy tín của PGD nhƣ hiện nay.
Tính đến năm 2011 tồn PGD có 10 cán bộ nhân viên đa số điều có trình độ Đại học trở lên. Trong đó trình độ ngoại ngữ đạt chứng chỉ A trở lên. Tất cả nhân viên của chi nhánh đều có trình độ A tin học trở lên. Nhìn chung, chất lƣợng nguồn nhân sự của PGD Tháp Mƣời là tƣơng đối tốt. Tuy nhiên với số lƣợng nhân viên nhƣ hiện nay thì vẫn chƣa đáp ứng đủ nhu cầu mở rộng mạng lƣới của ngân hàng trong thời gian tới. Vì vậy, ngân hàng cần có chính sách tuyển dụng hợp lý để đủ về số lƣợng cũng nhƣ đảm bảo về chất lƣợng.
Bộ máy hoạt động của Ngân hàng TMCP Phƣơng Nam – PGD Tháp Mƣời có thể đƣợc khái quát nhƣ sau:
PGD Tháp Mười
Hình 1: Sơ đồ cơ cấu bộ máy tổ chức NHTMCP Phƣơng Nam – PGD Tháp Mƣời
3.2.2 Chức năng và nhiệm vụ các phòng ban
- Trƣởng phòng giao dịch (sau đây gọi là Trƣởng phòng): là ngƣời chịu
trách nhiệm điều hành nghiệp vụ kinh doanh theo quyền hạn của chi nhánh, là ngƣời chịu trách nhiệm cho vay và thực hiện các công việc sau:
+ Xem xét nội dung thẩm định do bộ phận nghiệp vụ kinh doanh thẩm định trình lên để quyết định cho vay hay khơng cho vay.
TRƢỞNG PHÕNG GIAO DỊCH TRƢỞNG PHÕNG GIAO DỊCH BỘ PHẬN NGHIỆP VỤ KINH DOANH BỘ PHẬN KẾ TOÁN- NGÂN QUỸ
PGD Tháp Mười
+ Ký hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay và các hồ sơ do ngân hàng và khách hàng cùng lập.
- Phó trƣởng phịng giao dịch (Sau đây gọi là Phó Phịng): đƣợc thay mặt
Trƣởng phòng điều hành một số cơng việc khi Trƣởng phịng vắng mặt (theo văn bản uỷ quyền của Trƣởng phòng)
+ Giúp Trƣởng Phòng điều hành một số nghiệp vụ do Trƣởng phịng phân cơng phụ trách và chịu trách nhiệm trƣớc Trƣởng phịng về quyết định của mình.
+ Bàn bạc và tham gia ý kiến với Trƣởng phòng trong việc thực hiện các nghiệp vụ ngân hàng theo nguyên tắc tập trung dân chủ.
+ Phụ trách kế hoạch kinh doanh trực tiếp và thừa lệnh Trƣởng phòng ký duyệt cho vay những dự án trong mức cho phép theo quy định của ngân hàng TMCP Phƣơng Nam.
- Bộ phận Kế toán-Ngân quỹ: là nơi khách hàng làm thủ tục tiền gửi, thủ
tục chi và thủ tục khách hàng nhận giải ngân khi hoàn tất hồ sơ vay vốn. Bộ phận kế tốn cịn có nhiệm vụ kiểm tra hồ sơ khách hàng, sổ sách và chứng từ kế toán đảm bảo đầy đủ các yếu tố kinh tế pháp lý đồng thời bảo quản lƣu trữ theo quy định.
+ Ngồi chức năng kế tốn Ngân hàng, cịn có nhiệm vụ là phân tích kết quả báo cáo tài chính tháng do Trƣởng phịng điều hành hoạt động kinh doanh, thực hiện các loại điện báo, báo cáo chuyên đề (đột xuất), báo cáo quyết toán theo quy định.
+ Căn cứ theo chi tiêu kế hoạch của từng q, năm của Phịng giao dịch (về cơng tác huy động vốn) chủ động nắm bắt kịp thời các thơng tin có liên quan (đề xuất với ban lãnh đạo) để có hƣớng xử lý phù hợp nhằm giữ vững khách hàng truyền thống, mỡ rộng và thu hút khách hàng mới để tăng trƣởng nguồn vốn.
+ Bộ phận kho quỹ chịu trách nhiệm quản lý tiền mặt, kiểm tra kiểm soát tiền mặt của ngân hàng trong kho hàng ngày, trực tiếp thu và chi khi có phát sinh trong ngày.
PGD Tháp Mười
+ Hạch toán các nghiệp vụ cho vay, thu nợ, chuyển nợ quá hạn, thu lãi…tiến hành sao kê nợ quá hạn cung cấp cho tín dụng theo quy định hiện hành về chế độ kế toán.
+ Cuối mỗi ngày khoá sổ ngân quỹ, kết hợp với kế toán theo dõi ngân quỹ phát sinh mỗi ngày để kịp thời điều chỉnh khi có sai sót.
- Bộ phận nghiệp vụ kinh doanh: đây là nơi quyết định đến thành công
trong hoạt động cho vay cũng nhƣ hoạt động kinh doanh của Phòng giao dịch. + Nghiên cứu xây dựng chiến lƣợc tín dụng khách hàng, phân loại khách hàng tốt hay xấu.
+ Phân tích kinh tế theo ngành, nghề kinh doanh, danh mục khách hàng, lựa chọn cho vay an toàn và đạt hiệu quả cao.
+ Cán bộ tín dụng có nhiệm vụ trực tiếp nhận đơn xin vay của khách hàng, xem xét tính khả thi của dự án/phƣơng án sản xuất kinh doanh, đề xuất mức cho vay. Đồng thời kiểm tra đánh giá việc sử dụng vốn của khách hàng xem có đúng mục đích hay khơng, đôn đốc kiểm tra trả nợ gốc và kãi khi đến hạn.
+ Lập kế hoạch tiếp cận các địa bàn mới, đồng thời chủ động khai thác khách hàng lớn về kinh doanh, dịch vụ, phƣơng tiện đời sống…đặc biệt là các hộ kinh doanh lớn, các doanh nghiệp tƣ nhân…
+ Phó phịng giao dịch kiêm phụ trách và quản lý bộ phận tín dụng có nhiệm vụ phân cơng cán bộ tín dụng phụ trách các địa bàn hoặc các khách hàng, kiểm tra đơn đốc cán bộ tín dụng thực hiện đầy đủ quy chế cho vay của Ngân hàng TMCP Phƣơng Nam.
3.3 PHƢƠNG HƢỚNG PHÁT TRIỂN VÀ MỤC TIÊU KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP PHƢƠNG NAM – PGD THÁP MƢỜI NĂM 2011 CỦA NGÂN HÀNG TMCP PHƢƠNG NAM – PGD THÁP MƢỜI NĂM 2011
3.3.1 Phƣơng hƣớng phát triển
Tiếp tục tăng huy động vốn và xem đây là nguồn vốn hàng đầu trong kinh doanh nhằm tạo cơ sở phát triển tín dụng nâng cao hiệu quả kinh doanh, bên cạnh đa dạng các hình thức huy động vốn với lãi suất phù hợp. Thu hút thêm khách hàng
PGD Tháp Mười
mới và khách hàng truyền thống, áp dụng lãi suất huy động có cạnh tranh để giữ khách hàng. Tạo sự nhận thức trong cán bộ công nhân viên về tầm quan trọng của huy động vốn, giao chi tiêu huy động vốn nơng thơn cho cán bộ tín dụng.
Mỡ rộng cho vay doanh nghiệp hộ kinh doanh làm ăn có hiệu quả để phát triển sản phẩm, dịch vụ có liên quan. Chọn lựa khách hàng tín nhiệm, có nhu cầu sử dụng vốn thƣờng xuyên trong sản xuất kinh doanh và có thu nhập ổn định để cho vay, củng cố và giữ vững thị phần tại các xã, thị trấn.
Thay đổi mạnh tác phong và phong cách giao dịch. Tổ tiếp thị cần đẩy mạnh tiếp thị tuyên truyền các hình thức huy động vốn, lãi suất huy động, hình thức trả lãi,mở tài khoản tiền gửi, thẻ ATM, chuyển tiền qua mạng, kinh doanh ngoại tệ..
Cán bộ tín dụng kiểm tra trƣớc, trong và sau khi vay theo quy định. Ngân hàng phải biết tiết kiệm các khoản chi tiêu, khơng lãng phí.
3.3.2 Mục tiêu kinh doanh
Để tiếp nối thành tựu thu đƣợc năm 2010 sang năm 2011 Phòng giao dịch Tháp Mƣời tiếp tục mỡ rộng và nâng cao chất lƣợng tín dụng gắn phát triển với đảm bảo an toàn vốn đạt hiệu quả trong hoạt động kinh doanh với các tiêu chuẩn sau:
+ Đẩy mạnh huy động vốn, chủ động nguồn vốn cho vay, tăng trƣởng nguồn vốn huy động tại địa phƣơng tăng 15% so với năm 2010.
+ Dƣ nợ cho vay tăng so với năm 2010 là 10%. + Nợ xấu dƣới 2%.
+ Tỷ trọng cho vay trung-dài hạn 18%. + Thu nợ xử lý rủi ro đạt 50% năm 2010.
+ Tăng cƣờng cơng tác kiểm sốt, phát hiện và ngăn chặn kịp thời các sai phạm, không để phát sinh những vụ việc trong tín dụng dẫn đến mất vốn và ảnh hƣởng đến uy tín của ngân hàng.
PGD Tháp Mười
3.4 NHỮNG THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN CỦA NGÂN HÀNG 3.4.1 Những thuận lợi 3.4.1 Những thuận lợi
Ngân hàng TMCP Phƣơng Nam – PGD Tháp Mƣời nằm ở vị trí trung tâm huyện nên có thể nắm bắt nhanh chóng mọi thơng tin về kinh tế, chính trị, văn hố thuận tiện trong giao dịch của khách hàng.
Có nhiều điều kiện mở rộng tín dụng do địa bàn lớn, dân cƣ đông, sản xuất kinh doanh đa dạng.
Ngân hàng ngày càng đƣợc sự tin tƣởng và tín nhiệm của các tầng lớp dân cƣ trên địa bàn, tạo đƣợc vị thế trong lòng họ.
Đƣợc sự quan tâm của Ban Giám đốc Ngân hàng TMCP Phƣơng Nam Tỉnh Đồng Tháp, sự chỉ đạo trực tiếp của Ban Giám đốc quyết tâm phấn đấu thực hiện mục tiêu, kế hoạch năm 2011.
Nguồn nhân lực của PGD trẻ, nhiệt tình trong cơng việc, ân cần đối với khách hàng. Tập thể CBCNV trong PGD luôn đồn kết gắn bó thành một khối thống nhất, giữ gìn phẩm chất đạo đức, tác phong nghề nghiệp, giúp đỡ nhau trong công tác tạo động lực cho sự phát triển bền vững lâu dài.
Ngân hàng luôn tạo đƣợc mối quan hệ tốt và mật thiết với các cấp chính quyền huyện, là điều kiện tốt để Ngân hàng thu thập những thơng tin khách hàng chính xác và nhanh chóng nhờ đó làm tăng hiệu quả cơng việc và tránh thất thoát cho ngân hàng.
Chất lƣợng kinh doanh của Ngân hàng khá tốt và đƣợc cải thiện liên tục. Đồng thời xây dựng chiến lƣợc thích hợp trong tình hình kinh doanh hiện tại.
Từ đó, Ngân hàng TMCP Phƣơng Nam – PGD Tháp Mƣời tiếp tục có nhiều giải pháp chỉ đạo mạnh hơn, chú trọng vào việc nâng cao chất lƣợng tín dụng, tập trung thu nợ xử lý rủi ro, thu từ hoạt động tín dụng và tăng thêm dịch vụ theo hƣớng chỉ đạo của Ngân hàng cấp trên. Xếp loại khách hàng để cho vay phù hợp với từng loại khách hàng, đẩy mạnh hoạt động kinh doanh mỡ rộng thị phần ở nông thôn để thu hút nguồn vốn phục vụ cho hoạt động kinh doanh của đơn vị.
PGD Tháp Mười
3.4.2 Những khó khăn
Trong năm 2009 tinh hình kinh tế thế giới suy giảm ảnh hƣởng đến tốc độ phát triển kinh tế - xã hội của đất nƣớc, của Tỉnh Đồng Tháp nói chung cũng nhƣ của Huyện Tháp Mƣời nói riêng, bên cạnh những thuận lợi về tiềm năng của huyện, Tháp Mƣời vẫn phải đƣơng đầu với những khó khăn phức tạp. Trình độ dân trí cịn thấp chƣa tiếp cận đƣợc với khoa học kỹ thuật và công nghệ mới, dẫn đến việc áp dụng kỹ thuật vào sản xuất, chăn nuôi một cách chƣa khoa học nên năng suất, chất lƣợng và hiệu quả đạt chƣa cao.
Trong những năm gần đây, tình hình lũ lụt, thiên tai, dịch bệnh…trên khắp địa bàn nên đời sống ngƣời dân chƣa ổn định từ đó dẫn đến việc trả nợ gặp nhiều khó khăn.
Tháp Mƣời là huyện có tiềm năng, ngành nghề đa dạng nhƣng lại phân bổ rộng khắp nên công tác quản lý vốn, thu nợ, xử lý nợ quá hạn…của CBTD gặp khơng ít khó khăn.Việc hỗ trợ của chính quyền địa phƣơng còn thiếu kiên quyết.
Đội ngũ cán bộ còn trẻ, cịn mới trong cơng tác. Bộ phận nghiệp vụ kinh doanh tham mƣu cho lãnh đạo trong việc điều hành kế hoạch kinh doanh chƣa thực sự nhạy bén.
Ngân hàng TMCP Phƣơng Nam – PGD Tháp Mƣời thuộc hệ thống Ngân hàng ngoài quốc doanh nên gặp khơng ít khó khăn trong việc cạnh tranh với các Ngân hàng quốc doanh trên cùng địa bàn.
PGD Tháp Mười
CHƢƠNG 4
PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM (2008 – 2010)
4.1. PHÂN TÍCH KHÁI QT TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN - TÀI SẢN CỦA NGÂN HÀNG TMCP PHƢƠNG NAM – PGD THÁP MƢỜI
4.1.1 Tình hình về tài sản và nguồn vốn 4.1.1.1 Tình hình về tài sản 4.1.1.1 Tình hình về tài sản
Ngân hàng Thƣơng mại cũng nhƣ mọi tổ chức kinh tế khác, hoạt động cũng nhằm mục tiêu lợi nhuận mà một trong những yếu tố cần phải quan tâm để tạo ra lợi nhuận là hiệu quả đầu tƣ tài sản. Ngân hàng phải quản lý chi phí sử dụng vốn một cách hợp lý và đầu tƣ tài sản một cách thật hiệu quả thì mới đem lại hiệu quả kinh doanh cao. Do đó, khi phân tích tình hình tài chính của Ngân hàng thì khơng thể khơng đề cập đến tình hình tài sản. Đây cũng là vấn đề mà Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Phƣơng Nam –PGD Tháp Mƣời đang quan tâm, họ cố gắng xây dựng cơ cấu tài sản ngày càng hoàn thiện và hợp lý hơn.
PGD Tháp Mười
Bảng 1: TÌNH HÌNH TÀI SẢN CỦA NGÂN HÀNG QUA CÁC NĂM 2008 – 2010 NĂM 2008 – 2010 ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 So sánh 2009/2008 So sánh 2010/2009 Mức % Mức % Tiền mặt và chứng từ có giá 959 1.231 1.499 272 28,36 268 21,77 Cho vay các TCKT và CN 41.011 60.076 78.533 19.065 46,49 18.457 30,72 Tài sản cố định 1.446 1.578 1.733 132 9,13 155 9,82 Tài sản khác 63 65 70 2 3,17 5 7,69 Tổng tài sản 43.479 62.950 81.835 19.471 44,78 18.885 30,00
( Nguồn: Bộ phận kế toán Ngân hàng TMCP Phương Nam – PGD Tháp Mười)
Qua bảng số liệu ta thấy tài sản của Ngân hàng đều tăng qua từng năm, năm 2008 tổng tài sản là 43.479 triệu đồng nhƣng năm sau tăng lên là 62.950 triệu đồng, tăng 19.471 triệu đồng (44,78%) so với năm 2008. Đến năm 2010 tổng tài sản lên đến là 81.835 triệu đồng, tăng 18.885 triệu đồng (30%) so với năm 2009. Đạt đƣợc nhƣ vậy là do hoạt động tín dụng ngày càng có hiệu quả, đáp ứng rộng khắp địa bàn huyện, mọi thành phần kinh tế. Đồng thời do Ngân hàng ngày càng chú trọng đầu tƣ cơ sở vật chất và công nghệ nên cũng góp phần vào sự tăng trƣởng tài sản của Ngân hàng qua các năm. Sau đây là tình hình diễn biến từng loại tài sản của Ngân hàng trong giai đoạn 2008 – 2010:
Cho vay các tổ chức kinh tế và cá nhân
Đây là loại tài sản chủ yếu của Ngân hàng, mang lại lợi nhuận cao nhƣng cũng có rủi ro cao. Vì thế loại tài sản này Ngân hàng phải luôn cẩn trọng khi cho vay từ các khâu: marketing, thẩm định, giải ngân, thu nợ…Ngoài ra lãi xuất cho vay
PGD Tháp Mười
cũng phải hợp lý vừa mang tính cạnh tranh và vừa mang lại hiệu quả. Trong những năm qua thì Ngân hàng cho vay luôn chiếm hơn 90% tổng tài sản: 94,34% (2008), 95,43% (2009), 95,97% (2010). Điều này cho thấy, Ngân hàng sử dụng phần lớn tài sản của mình đầu tƣ vào hoạt động cho vay là chủ yếu nên cần chú trọng nhiều hơn vào công tác thẩm định và thu hồi nợ. Cụ thể cho vay năm 2008 là 41.011 triệu đồng, năm 2009 tăng lên 19.065 triệu đồng (46,49%) so với năm 2008, năm 2010 cũng tăng 30,72% (18.457 triệu đồng) so với năm 2009. Nguyên nhân đạt đƣợc những kết quả nhƣ vậy là do trong những năm vừa qua ngân hàng luôn tạo mọi điều kiện để ngƣời dân tiếp cận đƣợc nguồn vốn để sản xuất, đa dạng hố hình thức cho vay, lãi suất hợp lý…làm cho khoản vay không ngừng tăng mạnh qua các năm. Điều này cho thấy ngân hàng chủ yếu kinh doanh từ hoạt động tín dụng và đã sử dụng nguồn vốn của mình vào hoạt động tín dụng nhằm mong muốn tìm kiếm đƣợc lợi nhận ngày càng cao. Tuy nhiên, Ngân hàng cần thận trọng trong việc thẩm định nhằm hạn chế thấp nhất nững rủi ro từ hoạt động tín dụng.
Tiền mặt và chứng từ có giá
Thơng qua bảng số liệu trên thì ta thấy tình hình dự trữ tài sản của Ngân hàng đều tăng qua các năm. Đặc điểm của tiền dự trữ là có tính thanh khoản cao nên sẽ giúp cho Ngân hàng đáp ứng đƣợc nhu cầu rút tiền và vay ngắn hạn của khách hàng. Năm 2008, Ngân hàng dự trữ đƣợc 959 triệu đồng (chiếm tỷ trọng 2,21% tổng tài sản), một năm sau số tiền dự trữ lên đến 1.231 triệu đồng, tăng 272 triệu đồng (28,36%) so với năm 2008. Đến năm 2010, Ngân hàng dự trữ 1.499 triệu đồng tăng 268 triệu đồng (21,77%) so với năm 2009. Do thị trƣờng ở nông thôn khách hàng gửi trung – dài hạn thì ít mà Ngắn hạn thì chiếm đa số nhƣng số tiền gửi không nhiều, và nguồn vốn huy động rất khiêm tốn so với tổng nguồn vốn nên việc rút tiền