1.2 Pháp nhân trong tố tụng hình sự
1.2.3Pháp nhân bị truy cứu trách nhiệm hình sự
Theo truyền thống lập pháp chỉ chấp nhận quan điểm đối tượng điều chỉnh của luật hình sự là hành vi và lỗi của chủ thể tội phạm, dẫn đến tồn tại nguyên tắc trách nhiệm hình sự cá nhân trong Luật hình sự được xác định, đồng nghĩa với việc tổ chức, pháp nhân không phải chịu sự điều chỉnh của pháp luật hình sự[64-tr.43]. Song, xuất phát từ thực tiễn cấp bách, giải quyết các vấn đề mà pháp luật phi hình sự thực hiện không hiệu quả đối với các vi phạm của pháp nhân, cùng với sự nghiên cứu, học hỏi có chọn lọc của các học giả, luật gia về cơ sở nhằm xác định pháp nhân là chủ thể của trách nhiệm hình sự đã làm thay đổi tư duy của các đại biểu Quốc hội, thúc đẩy việc quy định trách nhiệm hình sự của pháp nhân trong luật hình sự. Bằng việc thơng qua Bộ luật Hình sự năm 2015 của nước ta đã ghi nhận trách nhiệm của pháp nhân, quy định 31 tội danh liên quan đến lĩnh vực kinh tế, môi trường áp dụng đối với pháp nhân thương mại mới là chủ thể của tội phạm[60-tr.1]. Như vậy, cùng với tư cách bị đơn dân sự, nguyên đơn dân sự, bị hại, người có quyền, nghĩa vụ liên quan thì pháp nhân cịn tham gia trong các hoạt động tố tụng hình sự với tư cách người bị buộc tội khi thực hiện hành vi phạm tội theo quy định của pháp luật hình sự. Từ chế định trách nhiệm hình sự của pháp nhân, kéo theo yêu
cầu đặt ra về trình tự, thủ tục tố tụng đối với pháp nhân trong pháp luật tố tụng hình sự. Luật hình sự quy định các vấn đề liên quan đến căn cứ, nguyên tắc cơ bản về trách nhiệm hình sự, tội phạm và hình phạt, nhằm xác định các hành vi nguy hiểm cho xã hội. Từ các điều kiện về chủ quan, khách quan, yếu tố lỗi, chủ thể và khách thể làm cơ sở đánh giá một pháp nhân có hay khơng thực hiện hành vi phạm tội ảnh hưởng đến lợi ích của Nhà nước, của xã hội, quyền lợi chính đáng của các chủ thể khác. Nhà nước quy định phạm vi áp dụng pháp luật và thẩm quyền áp dụng pháp luật. Căn cứ vào những quy định của luật hình sự, có thể xác định được tội phạm và hình phạt áp dụng cho tội phạm đó. Nhưng để đưa nội dung đó áp dụng vào thực tế thì phải cần quy trình, thủ tục, cách thức tiến hành, thẩm quyền của mỗi cơ quan, người tiến hành tố tụng để hiện thực hóa việc truy cứu trách nhiệm đối với cá nhân, pháp nhân cụ thể. Ghi nhận về thủ tục, thẩm quyền và các hoạt động tố tụng được tiến hành mà thơng qua quy trình này trách nhiệm hình sự của pháp nhân được xem xét, xử lý. Luật tố tụng hình sự điều chỉnh hình thức để áp dụng luật hình sự vào thực tiễn đấu tranh phòng chống tội phạm. Mối quan hệ giữa luật hình sự và luật tố tụng hình sự là thống nhất, hữu cơ, là mối quan hệ biện chứng, giữa cặp phạm trù nội dung và hình thức[74-tr.12]. Quan hệ pháp luật tố tụng hình sự là phương tiện, công cụ để đánh giá, xác định quan hệ pháp luật hình sự. Tố tụng hình sự là quá trình áp dụng luật hình sự[36-tr.19]. Thơng thường một chủ thể tham gia vào trong quan hệ tố tụng hình sự bởi căn cứ quy định của luật hình sự và mối quan hệ giữa Nhà nước và chủ thể phạm tội đó, ở đây tác giả muốn nhấn mạnh về tư cách của pháp nhân bị truy cứu trách nhiệm trong tố tụng hình sự. Do đó, pháp nhân trong tố tụng hình sự có mối quan hệ mật thiết với trách nhiệm hình sự của pháp nhân. Việc quy định pháp nhân phải chịu trách nhiệm hình sự kéo theo việc quy định các thủ tục tố tụng nhằm mục đích truy cứu trách nhiệm của pháp nhân bị cáo buộc phạm tội.
Nếu như trước đây Bộ luật Hình sự năm 1999 sửa đổi, bổ sung năm 2009 không quy định trách nhiệm hình sự của pháp nhân, vẫn tiếp tục trung thành với quan điểm khoa học pháp lý về cá thể hóa trách nhiệm hình sự, chỉ quy kết trách
nhiệm hình sự với cá nhân, thừa nhận cá nhân là chủ thể duy nhất của tội phạm. Trách nhiệm hình sự của cá nhân không thể thay thế cho trách nhiệm của pháp nhân, nếu như hành vi đó xuất phát từ lợi ích và nhân danh cơng ty thực hiện. Việc khởi tố cũng chỉ dừng ở mức truy cứu trách nhiệm hình sự cá nhân là chưa phù hợp, bao quát. Việc ra quyết định thực hiện bởi một tập thể nhân danh pháp nhân nhưng chỉ một số cá nhân phải chịu trách nhiệm hình sự bởi hành vi phạm tội là không công bằng[65-tr.13]. Đồng thời, khả năng khắc phục hậu quả, bồi thường thiệt hại của cá nhân người phạm tội bị truy cứu không thể nào so sánh được với pháp nhân liên quan trực tiếp đến hành vi vi phạm. Việc quy định trách nhiệm hình sự cho pháp nhân trong Bộ luật Hình sự năm 2015 được đánh giá là do tần suất, tính chất, mức độ mà pháp nhân gây ra trong lĩnh vực môi trường. Từ đầu thế kỷ 21, Việt Nam đã phải đối mặt với việc các công ty, doanh nghiệp, tổ chức kinh tế xả thải trực tiếp vào môi trường, gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến hệ sinh thái, đời sống, làm ô nhiễm môi trường sống của người dân. Việc quy định trách nhiệm hình sự của pháp nhân, đưa pháp nhân vào trong mối quan hệ tố tụng hình sự là đảm bảo pháp luật phù hợp với thực tiễn, đánh giá đúng sự phát triển khách quan của các mối quan hệ xã hội, duy trì trật tự, ổn định của xã hội, sự quản lý của Nhà nước[63- tr. 3].
Bên cạnh yêu cầu của thực tiễn từ các hành vi vi phạm của pháp nhân thì các quan điểm, cơng trình tìm hiểu nghiên cứu của các luật gia, học giả với các nền lập pháp trên thế giới về trách nhiệm hình sự của pháp nhân đã đóng vai trị quan trọng cho Việt Nam tham khảo, lựa chọn, quyết định trách nhiệm hình sự của pháp nhân dựa trên hoàn cảnh thực tế đặc thù. Vấn đề trách nhiệm hình sự của pháp nhân chỉ mới được đặt ra từ khi xây dựng dự án Bộ luật Hình sự năm 1999, Ban Dự thảo sửa đổi Bộ luật Hình sự năm 1985 đã nghiên cứu và đưa nội dung quy định trách nhiệm hình sự đối với cơ quan, tổ chức, đơn vị về hành vi vi phạm mà người đại diện của mình thực hiện vì lợi ích của tổ chức đó vào khoản 1 Điều 2 của Dự thảo Bộ luật Hình sự sửa đổi lần thứ X (tháng 3/1998). Tuy nhiên, lúc bấy giờ các nhà làm luật cho rằng chưa cần thiết để thiết lập chế định này, vấn đề trách nhiệm hình sự của
pháp nhân được tạm gác lại và bản Dự thảo Bộ luật Hình sự sửa đổi lần thứ XI (tháng 10/1998) khơng cịn ghi nhận tổ chức là chủ thể của tội phạm[62-tr.10]. Từ những bước đi đầu tiên trong việc xem xét việc quy định chế định trách nhiệm hình sự của pháp nhân trong luật hình sự Việt Nam, nhiều học giả đã đưa ra quan điểm dựa trên quá trình nghiên cứu các hệ thống pháp luật của các quốc gia phát triển có ghi nhận trách nhiệm hình sự của pháp nhân, đối chiếu với điều kiện, hoàn cảnh cụ thể của Việt Nam nhằm đưa ra mơ hình lý luận khoa học mang tính khả thi cao áp dụng vào thực tế trong nước. Bộ luật Hình sự năm 2015 ra đời phải khắc phục được những thiếu sót của bộ luật cũ trong cơng cuộc đấu tranh phòng chống tội phạm, giữ vững an ninh chính trị, trật tự cơng cộng, đảm bảo lợi ích của các tổ chức, cá nhân trong xã hội dưới sự quản lý của Nhà nước trước tình hình đất nước có nhiều thay đổi lớn về mọi mặt. Việc quy định trách nhiệm hình sự của pháp nhân đáp ứng nhu cầu thực tế, phòng chống rủi ro từ sự phát triển của các tổ chức, pháp nhân trong nền kinh tế thị trường với xu hướng toàn cầu như hiện nay. Vị thế của Việt Nam được khẳng định trên trường quốc tế được định hình một phần khơng nhỏ bằng việc thực hiện các khuyến nghị ghi nhận trong các công ước, văn bản quốc tế. Công ước Liên Hợp Quốc về chống tham nhũng được Việt Nam phê chuẩn vào năm 2009 và cam kết thi hành, trong đó nước Cộng hòa Xã hội chủ nghĩa Việt Nam tuyên bố chưa chịu ràng buộc về trách nhiệm hình sự của pháp nhân theo như khuyến nghị, được quy định tại Điều 26 của Công ước[34-tr.28]. Với công ước của Liên Hợp Quốc về chống tội phạm xuyên quốc gia và chống tham nhũng mà nước ta tham gia, công ước đặt vấn đề pháp nhân là chủ thể của tội phạm khi khuyến khích các nước quy định. Trách nhiệm hình sự của pháp nhân cũng là nội dung quan trọng nằm trong 40 khuyến nghị về chống rửa tiền của Lực lượng đặc nhiệm tài chính về chống rửa tiền (FATF)[81-tr.7]. Vấn đề trách nhiệm hình sự đã được ghi nhận trong pháp luật hình sự của 119 quốc gia trên thế giới, trong đó có 6 nước là thành viên Hiệp hội các quốc gia Đông Nam Á, Lào và Brunei cũng đang trong quá trình xem xét. Không quy định pháp nhân là chủ thể của trách nhiệm hình sự sẽ gây ra việc thiếu cơ sở pháp lý để xử lý các tổ chức, pháp nhân nước ngoài khi xảy ra vi phạm.
Căn cứ vào quy định pháp nhân trách nhiệm hình sự pháp nhân trong Bộ luật Hình sự năm 2015, Bộ luật Tố tụng hình sự năm 2015 ghi nhận những quy phạm về thủ tục tố tụng truy cứu trách nhiệm đối với pháp nhân theo như Dự án Bộ luật Tố tụng hình sự (sửa đổi) mà cơ quan Viện kiểm sát đứng ra chủ trì soạn thảo. Pháp luật tố tụng hình sự chỉ sử dụng khái niệm pháp nhân và pháp nhân phạm tội trong toàn bộ quy phạm quy định về các quan hệ pháp luật tố tụng hình sự. Tuy rằng, Bộ luật Tố tụng hình sự năm 2015 không định nghĩa rõ ràng pháp nhân phạm tội là pháp nhân thương mại và đưa ra tiêu chí xác định, điều kiện của các cơ quan, tổ chức, pháp nhân khi tham gia trong quá trình tố tụng với tư cách người tham gia tố tụng ngoại trừ trường hợp là bị can, bị cáo, đối tượng bị truy cứu trách nhiệm hình sự theo luật định. Pháp nhân phạm tội trong luật tố tụng hình sự chỉ có thể là pháp nhân thương mại, chủ thể chịu trách nhiệm hình sự được quy định trong pháp luật hình sự. Chính vì sự tương quan, liên kết giữa luật hình sự và luật tố tụng hình sự trong việc đưa tội phạm ra trước pháp luật nhằm trừng trị pháp nhân thực hiện hành vi phạm tội, và thi hành trên thực tế. Do đó, pháp nhân phạm tội được quy định trong Bộ luật Tố tụng hình sự năm 2015 chính là pháp nhân thương mại. Nếu với tư cách là bị hại; nguyên đơn dân sự; bị đơn dân sự; người có quyền lợi, nghĩa vụ liên quan đến vụ án thì pháp nhân ở đây được hiểu theo nghĩa rộng là các cơ quan tổ chức có tư cách pháp nhân, bao gồm cả pháp nhân thương mại và pháp nhân phi thương mại. Nhưng đối với pháp nhân bị truy cứu trách nhiệm hình sự thì pháp nhân này phải là pháp nhân thương mại. Khác với các quốc gia theo hình thức liên bang, Việt Nam tổ chức chính quyền từ trung ương đến địa phương theo một hệ thống thống nhất của một nhà nước đơn nhất. Bộ máy nhà nước thực hiện mọi chức năng, nhiệm vụ của mình thơng qua các cơ quan nhà nước gồm thiết chế tập thể hoặc cá nhân thực hiện trong phạm vi quyền hạn được giao theo quy định pháp luật[48-tr.304]. Chính vì sự thống nhất về thể chế của nước ta nên luật hình sự chỉ ghi nhận pháp nhân thương mại mới chịu trách nhiệm hình sự mà khơng phải tất cả pháp nhân, để đảm bảo khả năng thi hành án, đồng thời Nhà nước không thể tự xử lý các cơ quan, tổ chức trực thuộc có tư cách pháp nhân của mình[75-tr.36]. Do đó,
tùy thuộc vào tư cách tham gia tố tụng mà ta có thể xác định loại pháp nhân tương ứng. Do sự giới hạn về phạm vi chủ thể là pháp nhân bị truy cứu trách nhiệm hình sự, mà xuất hiện sự khác biệt của pháp nhân tùy vào vai trò tham gia các hoạt động tố tụng.
Như vậy, pháp nhân hiện diện trong quá trình tố tụng hình sự với nhiều tư cách khác nhau. Nếu pháp nhân là các cơ quan, tổ chức tiến hành tố tụng thì hầu hết thuộc loại pháp nhân phi thương mại, các pháp nhân này thừa hành quyền lực công của nhà nước, thực hiện hoạt động tố tụng nhằm giải quyết chính xác, đúng đắn, nhanh chóng vụ án hình sự. Cịn với tư cách người tham gia tố tụng thì ngoại trừ trường hợp đặc thù khi pháp nhân thực hiện hành vi phạm tội, thì mặc nhiên pháp nhân chỉ có thể thuộc loại pháp nhân thương mại. Vì vậy, một cơ quan, tổ chức khơng có tư cách pháp nhân, pháp nhân phi thương mại hoặc pháp nhân thương mại có thể là nguyên đơn dân sự; bị đơn dân sự; bị hại; người có quyền lợi, nghĩa vụ liên quan đến vụ án.
KẾT LUẬN CHƢƠNG I
Pháp nhân trước đây chỉ nằm trong phạm trù điều chỉnh của pháp luật kinh tế, tham gia vào các quan hệ pháp luật dân sự. Nhưng trong điều kiện, bối cảnh thực tiễn ở nước ta, khi các quy định về xử phạt hành chính, bồi thường dân sự khơng đủ sức răn đe, ngăn chặn các hành vi vi phạm chủ yếu trong lĩnh vực kinh tế, môi trường. Đồng thời, nhà làm luật cũng căn cứ xem xét xu hướng của khoa học hình sự trên thế giới về chế định trách nhiệm hình sự. Luật hình sự cần căn cứ vào các điều kiện, đặc điểm của pháp nhân theo pháp luật dân sự, từ đó lựa chọn phạm vi chủ thể của tội phạm, chịu trách nhiệm hình sự trước pháp luật là pháp nhân thương mại. Từ việc đánh giá, phân loại, phân tích, làm rõ các căn cứ, quy định pháp luật để nắm bắt về bản chất của pháp nhân. Hiểu rõ khái niệm pháp nhân là tiền đề để áp dụng trách nhiệm hình sự và vận dụng các thủ tục tố tụng đối với pháp phân để truy cứu trách nhiệm hình sự pháp nhân hiệu quả, đúng đắn. Chế định trách nhiệm hình sự của pháp nhân đặt ra yêu cầu về thủ tục tố tụng hình sự đối với pháp nhân phạm
tội. Bên cạnh các cơ quan, tổ chức mang tư cách pháp nhân tham gia vào quan hệ pháp luật tố tụng hình sự cơ bản thì với tư cách là người bị buộc tội cần có các quy phạm pháp luật tố tụng đặc thù để điều chỉnh. Khác với pháp nhân thừa hành quyền lực công để tiến hành tố tụng, pháp nhân bị truy cứu trách nhiệm hình sự trong quan hệ pháp luật tố tụng với tư cách người tham gia tố tụng. Pháp nhân bị truy cứu trách nhiệm trong tố tụng hình sự có nhiều điểm khác biệt, về phạm vi chủ thể, đặc trưng của pháp nhân bị truy cứu trách nhiệm hình sự chỉ có thể là pháp nhân thương mại. Không giống với những người tham gia tố tụng khác trước khi quy định trách nhiệm hình sự pháp nhân thì pháp nhân lúc này là trung tâm của các hoạt động tố tụng hình sự nhằm giải quyết vụ án hình sự xuất phát từ hành vi vi phạm pháp luật hình sự của pháp nhân đó. Cần ghi nhận các quy định pháp luật chuyên biệt, thích hợp để điều chỉnh đối với pháp nhân một cách có hiệu quả, trong quá trình tiến hành các hoạt động tố tụng với mục đích giải quyết vụ án hình sự nhanh chóng, đúng pháp luật khi truy cứu trách nhiệm hình sự pháp nhân thực hiện hành vi phạm tội.
CHƢƠNG II. QUY ĐỊNH CỦA PHÁP LUẬT VIỆT NAM VÀ MỘT SỐ