ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm Thời điểm Chênh lệch
Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 6 tháng đầu năm
2009 6 tháng đầu năm 2010 2008/2007 2009/2008 6 tháng đầu 2010/ 6 tháng đầu 2009 Số tiền Tỷ trọng % số tiền Tỷ trọng % Số tiền Tỷ trọng % Số tiền Tỷ trọng % Số tiền Tỷ trọng % Số tiền Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ % Thu nhập lãi 43.871 94,02 64.923 98,75 61.511 98,45 28.996 98,50 41.124 98,91 21.052 47,99 (3.412) (5,26) 12.128 41,83 Thu từ dịch vụ 192 0,41 214 0,32 215 0,35 98 0,33 115 0,29 22 11,46 1 0,47 17 17,35 Thu khác 2.599 5,57 611 0,93 714 1,15 345 1,17 320 0,80 (1.988) (76,49) 103 16,86 (25) (7,25) Tổng thu nhập 46.662 100 65.748 100 62.481 100 29.439 100 41.559 100 19.086 40,90 (3.267) (4,97) 12.120 41,17
Năm 2007
94,02%
0,41% 5,57%
Thu nhập lãi Thu từ dịch vụ
Thu nhập khác
Năm 2008
98,75% 0,93% 0,32%
Thu nhập lãi Thu từ dịch vụ
Thu nhập khác
Năm 2009
98,45% 1,15% 0,35%
Thu nhập lãi Thu từ dịch vụ
Thu nhập khác
30/06/2010
98,91%
0,29% 0,80%
Thu nhập lãi Thu từ dịch vụ
Thu nhập khác
Sau đây là cơ cấu thu nhập của chi nhánh qua các năm:
Hình 5: Cơ cấu thu nhập qua các năm
Qua các năm từ 2007 đến 30/6/2010, hoạt động kinh doanh của chi nhánh nhìn chung là đạt hiệu quả biểu hiện qua tổng thu nhập tăng qua các năm. Năm 2008, tổng thu nhập tăng 19.086 (triệu đồng) ứng với tỷ lệ là 40,90% so với năm 2007. Sang năm 2009, tuy tổng thu nhập có giảm xuống nhưng tỷ lệ giảm là 4,97% nên khơng đáng kể so với năm 2008. Tính đến 30/6/2010, tổng thu nhập đạt 41.559 (triệu đồng) tăng 41,17% so với cùng kỳ 2009.
Trong đó, sự tăng trưởng đi đơi với an tồn trong hoạt động đầu tư tín dụng đã đem đến cho ngân hàng thu nhập lãi (thu nhập từ hoạt động tín dụng) đáng kể luôn chiếm tỷ trọng trên 90% trong tổng thu nhập của chi nhánh. Cụ thể, năm 2007 thu nhập lãi chiếm tỷ trọng là 94,02%, năm 2008 là 98,75%. Sang năm
2009 tuy tỷ trọng của thu nhập lãi có giảm nhưng tỷ lệ giảm khơng đáng kể và tỷ trọng của khoản mục này vẫn ở mức cao đạt 98,45%. Đến thời điểm 30/6/2010, tỷ trọng của khoản mục này tiếp tục tăng lên đến 98,91%.
Tuy nhiên, trong bối cảnh sự xuất hiện nhiều ngân hàng trên địa bàn và sự cạnh tranh giữa các ngân hàng ngày càng quyết liệt, cơng tác tín dụng gặp nhiều khó khăn thì để đảm bảo hiệu quả kinh doanh các ngân hàng phải biết đa dạng hóa, nâng cao nguồn thu nhập của mình từ hoạt động khác để vừa hạn chế rủi ro, giảm bớt sức ép phụ thuộc vào hoạt động tín dụng. Chính vì lẽ đó, chi nhánh cũng đã khơng ngừng nâng cao tính chun nghiệp trong việc cung cấp các dịch vụ cho khách hàng, cơng tác chăm sóc khách hàng cũng được quan tâm nhiều hơn. Nguồn thu nhập từ dịch vụ cũng không ngừng tăng qua các năm nhưng tốc độ khá chậm và vẫn chưa chiếm tỷ trọng đáng kể trong tổng thu nhập của chi nhánh. Năm 2008, tốc độ tăng đạt 11,46% so năm 2007 và đến 2009 tỷ lệ tăng là 0,47% so với năm 2008. Sang 30/6/2010, thu nhập từ dịch vụ tăng với tốc độ là 17,35% so với cùng kỳ 2009. Trong thời gian tới chi nhánh phải không ngừng nâng cao tính chuyên nghiệp trong việc cung cấp các dịch vụ cho khách hàng, quan tâm nhiều hơn đến cơng tác chăm sóc khách hàng để tăng thêm nguồn thu nhập cho đơn vị cũng như hạn chế bớt sức ép phụ thuộc vào nguồn thu từ hoạt động tín dụng.
Bên cạnh đó, thu nhập từ các hoạt động khác lại có xu hướng không ổn định mà nguyên nhân là do nguồn thu này chủ yếu là thu từ hồn dự phịng rủi ro (là khoản tiền trích từ lợi nhuận trong kỳ kinh doanh để bù đắp tổn thất tín dụng có thể phát sinh được quy định tỷ lệ cụ thể theo Thơng tư 15/2010/TT-NHNN và khoản này có thể thu lại được vào những năm sau). Cụ thể, năm 2007 thu nhập khác đạt 2.599 (triệu đồng), chiếm tỷ trọng 5,57%. Năm 2008, chỉ tiêu này chiếm 0,93% trong tổng thu nhập, giảm xuống 1.988 (triệu đồng) ứng với tỷ lệ giảm là 76,49% so với năm 2007. Năm 2009 chiếm 1,15% trong tổng thu nhập, đạt 714 (triệu đồng) tăng 16,86% so với năm 2008. Tính đến 30/6/2010, thu nhập khác của chi nhánh giảm cả về số tiền lẫn tỷ trọng, chiếm 0,8% tổng thu nhập, đạt 320 (triệu đồng) giảm 7,25% so với cùng kỳ 2009.
Phân tích hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại không chỉ là vấn đề phân tích chi phí phát sinh trong quá trình tìm kiếm lợi nhuận của ngân hàng, mà hơn thế nữa là việc kiểm sốt chi phí cũng rất quan trọng để duy trì hoặc nâng cao khả năng sinh lời. Sau đây ta tiến hành phân tích tình hình chi phí tại ngân hàng qua bảng số liệu tình hình chi phí của ngân hàng từ năm 2007 đến 30/6/2010.
Khi tổng thu nhập tăng thì dù nhanh hay chậm tổng chi phí của ngân hàng cũng sẽ tăng theo và ngược lại khi tổng thu nhập giảm thì tổng chi phí của ngân hàng cũng giảm theo. Qua bảng số liệu cho thấy từ năm 2007 đến năm 2009 tổng chi phí biến động tăng giảm liên tục.
Cụ thể, năm 2008 tổng chi phí tăng 25.133 (triệu đồng) tương ứng tỷ lệ tăng là 67,70% so với 2007. Năm 2009, tổng chi phí lại giảm 13.179 (triệu đồng) tỷ lệ giảm là 21,17% so với 2008. Tính đến 30/6/2010, tổng chi phí đạt 37.168 (triệu đồng) tăng 75,44% so với cùng kỳ năm 2009. Nguyên nhân của sự biến động này là do năm 2008 và đầu năm 2010 nền kinh tế tỉnh gặp khó khăn, tình hình dịch bệnh trên vật nuôi cây trồng tiếp tục diễn biến, giá cả hàng hóa biến động làm cho lãi suất đầu vào tăng cao dẫn đến chi phí của ngân hàng cũng tăng lên vì khi xét về cơ cấu nguồn vốn tại chi nhánh gồm có vốn huy động và vốn điều chuyển từ Hội sở. Bên cạnh đó thì tổng thu nhập của ngân hàng tăng lên cũng góp phần đẩy chi phí tăng theo.
Dưới đây là bảng số liệu về chi phí của chi nhánh từ năm 2007 đến thời điểm 30/6/2010:
GVHD: Th.S Võ Hồng Phượng SVTH: Dương Thị Hồng Hạnh 47