2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN
2.1.3 Một số khái niệm cĩ liên quan
2.1.3.1 Doanh số cho vay
Là chỉ tiêu phản ánh tất cả mĩn nợ mà ngân hàng đã cho vay trong một khoảng thời gian nhất định nào đĩ, khơng kể là mĩn nợ đã thu hồi về hay chưa. Doanh số cho vay thường được xác định theo quý, tháng hoặc năm.
2.1.3.2 Doanh số thu nợ
Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà ngân hàng thu về được khi đáo hạn vào một thời điểm nhất định.
2.1.3.3 Dư nợ
Dư nợ được hiểu là số tiền mà khách hàng cịn thiếu của ngân hàng, bao gồm nợ trong hạn, nợ gia hạn điều chỉnh và nợ quá hạn trong một thời điểm nhất định. Đây là chỉ tiêu phản ánh tại thời điểm xác định nào đĩ mà ngân hàng hiện cịn cho vay bao nhiêu và đây là khoản mà ngân hàng cần thu và sẽ phải thu về. Dư nợ tín dụng luơn là phần tài sản sinh lời lớn và quan trọng của các ngân hàng thương mại.
GVHD: Ths. Hứa Thanh Xuân 14 SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Tú
2.1.3.4 Nợ quá hạn
Nợ quá hạn là số tiền khách hàng chưa hồn trả cho ngân hàng cả gốc và lãi khi đáo hạn hợp đồng tín dụng mà khơng làm đơn xin gia hạn hoặc điều chỉnh kỳ hạn với nguyên nhân hợp lý. Nếu nợ quá hạn chiếm tỷ lệ cao trong tổng dư nợ, điều này chứa đựng rủi ro tín dụng cho ngân hàng, thu nhập sẽ bị giảm.
2.1.3.5 Nợ xấu
Nợ xấu là những khoản nợ thuộc nhĩm 3,4 & 5. Nĩ tác động đến tất cả các lĩnh vực hoạt động chính của ngân hàng. Tỷ lệ nợ xấu trên dư nợ được dùng để đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng.
2.1.3.6 Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ
Là khoản nợ mà tổ chức tín dụng chấp nhận điều chỉnh kỳ hạn trả nợ hoặc gia hạn nợ cho khách hàng do tổ chức tín dụng cĩ đủ cơ sở để đánh giá khách hàng cĩ khả năng trả đầy đủ nợ gốc và lãi theo thời hạn trả đã cơ cấu lại.
Theo quyết định 493/2005/QĐ-NHNN và quyết định sửa đổi bổ sung số 18/2007/QĐ-NHNN, việc phân loại nợ và nợ xấu được xác định như sau:
Nhĩm 1: Nợ đủ tiêu chuẩn
Các khoản nợ trong hạn và tổ chức tín dụng đánh giá là cĩ khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn;
Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày và tổ chức tín dụng đánh giá là cĩ khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng thời hạn cịn lại;
Các khoản nợ được phân loại vào nhĩm 1 theo quy định (khoản 2 điều 6 QĐ 18/2007 – NHNN).
Nhĩm 2: Nợ cần chú ý
Các khoản nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày;
Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu (đối với khách hàng là doanh nghiệp, tổ chức thì tổ chức tín dụng phải cĩ hồ sơ đánh giá khách hàng về khả năng trả nợ đầy đủ cả gốc và lãi đúng kỳ hạn được điều chỉnh lần đầu);
Các khoản nợ được phân loại vào nhĩm 2 theo quy định (khoản 2 điều 6 QĐ 18/2007 – NHNN).
GVHD: Ths. Hứa Thanh Xuân 15 SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Tú
Các khoản nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày;
Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 10 ngày, trừ các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu tiên phân loại vào nhĩm 2 theo quy định;
Các khoản nợ được miễn giảm lãi do khách hàng khơng đủ khả năng trả lãi theo hợp đồng tín dụng;
Các khoản nợ được phân loại vào nhĩm 3 theo quy định (khoản 2 điều 6 QĐ 18/2007 – NHNN).
Nhĩm 4: Nợ nghi ngờ
Các khoản nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày;
Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày, theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu tiên;
Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần hai;
Các khoản nợ được phân loại vào nhĩm 4 theo quy định (khoản 2 điều 6 QĐ 18/2007 – NHNN).
Nhĩm 4: Nợ cĩ khả năng mất vốn
Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày;
Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu tiên;
Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ hai;
Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần ba trở lên, kể cả chưa bị quá hạn hoặc đã quá hạn;
Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý;
Các khoản nợ được phân vào nhĩm 5 theo quy định (khoản 2 điều 6 QĐ 18/2007 – NHNN).
2.1.4 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động của ngân hàng 2.1.4.1 Chỉ số về vốn huy động trên tổng nguồn vốn (%) 2.1.4.1 Chỉ số về vốn huy động trên tổng nguồn vốn (%)
GVHD: Ths. Hứa Thanh Xuân 16 SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Tú Dự nợ ngắn hạn Vốn huy động ngắn hạn Vốn huy động Vốn huy động/Tổng nguồn vốn = x100% Tổng nguồn vốn Dư nợ ngắn hạn Tổng dư nợ Doanh số thu nợ ngắn hạn
Doanh số cho vay ngắn hạn
Ý nghĩa: Chỉ số này nhằm đánh giá khả năng huy động vốn của ngân hàng. Đối
với ngân hàng nếu tỷ số này càng cao thì cho thấy uy tín của ngân hàng và khả năng chủ động của ngân hàng càng lớn.
2.1.4.2 Dư nợ ngắn hạn trên vốn huy động ngắn hạn
Dư nợ ngắn hạn/Vốn huy động (lần) =
Ý nghĩa: Chỉ tiêu này phản ánh sự cân bằng giữa huy động ngắn hạn và cho vay
ngắn hạn, biết được hiệu quả sử dụng vốn huy động của ngân hàng. Nếu chỉ số này quá lớn so với 1 cho thấy khả năng tiếp cận và thu hút vốn ngắn hạn của ngân hàng cịn thấp. Ngược lại, nếu chỉ số này quá nhỏ hơn 1 cho thấy ngân hàng sử dụng nguồn vốn huy động khơng hiệu quả, ngân hàng đang thừa vốn huy động ngắn hạn. Do đĩ, chỉ số này nên bằng hoặc gần bằng 1 là tốt nhất.
2.1.4.3 Dư nợ ngắn hạn trên tổng dư nợ
Chỉ tiêu này đánh giá khả năng cho vay cũng như mức độ tập trung tín dụng theo thời hạn của ngân hàng, được tính tốn theo cơng thức sau:
Dư nợ ngắn hạn/ Tổng dư nợ (%) = x100%
Ý nghĩa: Chỉ số này dùng để xác định cơ cấu tín dụng theo thời hạn. Để từ đĩ
giúp ngân hàng đánh giá được cơ cấu đầu tư theo thời hạn như vậy cĩ hợp lý hay chưa và cĩ giải pháp điều chỉnh kịp thời.
2.1.4.4 Hệ số thu nợ ngắn hạn (%)
GVHD: Ths. Hứa Thanh Xuân 17 SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Tú Doanh số thu nợ ngắn hạn
Dư nợ ngắn hạn bình quân
Dư nợ ngắn hạn bình quân
Dư nợ ngắn hạn đầu kỳ + Dư nợ ngắn hạn cuối kỳ 2
=
Nợ xấu ngắn hạn
Tổng dư nợ ngắn hạn Nợ xấu ngắn hạn/Tổng dư nợ ngắn hạn (%) = x100%
Ý nghĩa: Chỉ số phản ánh hiệu quả thu nợ của ngân hàng trong một thời kỳ kinh
doanh nhất định. 2.1.4.5 Vịng quay vốn tín dụng ngắn hạn(vịng) Vịng quay vốn tín dụng ngắn hạn = x100% Trong đĩ:
Ý nghĩa: Chỉ số này dùng để đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian
thu hồi nợ vay nhanh hay chậm. Nĩ phản ánh hiệu quả của đồng vốn thơng qua tính luân chuyển của nĩ. Số vịng quay này càng lớn thì cho thấy khả năng quay vịng vốn của ngân hàng càng nhanh.
2.1.4.6 Nợ xấu ngắn hạn trên tổng dư nợ ngắn hạn
Ý nghĩa: Thể hiện chất lượng các khoản vay, chỉ số này càng thấp thì càng tốt
cho ngân hàng và ngược lại. Chỉ số này thể hiện số nợ xấu hiện đang cĩ trong tổng số dư nợ của ngân hàng là bao nhiêu. Chỉ số này cịn thể hiện mức độ đáng tin cậy của các khoản cho vay.
2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.2.1 Phương pháo thu thập số liệu 2.2.1 Phương pháo thu thập số liệu
Số liệu được thu thập trực tiếp từ Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín Chi Nhánh Cần Thơ về:
Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng qua 03 năm 2009 - 2011 và 06 tháng đầu năm 2012;
Bảng báo cáo thống kê doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ cho vay, nợ xấu, thơng tin về lãi suất.
GVHD: Ths. Hứa Thanh Xuân 18 SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Tú Tổng hợp các thơng tin từ tạp chí Ngân hàng, những tư liệu tín dụng ngân hàng, sách báo về Ngân hàng.
2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu
Mục tiêu 1:
Dùng phương pháp thống kê mơ tả để tìm hiểu thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn của ngân hàng.
Dùng phương pháp so sánh tuyệt đối, số tương đối để đánh giá về tình hình hoạt động kinh doanh và hoạt động tín dụng ngắn hạn của ngân hàng.
* Phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối: là kết quả của phép trừ giữa trị số
của kỳ phân tích với kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế.
y = y1 - yo Trong đĩ:
y : là phần chênh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế
y1 : chỉ tiêu năm sau yo : chỉ tiêu năm trước
Phương pháp này sử dụng để so sánh số liệu năm tính với năm trước của các chỉ tiêu xem cĩ biến động khơng và tìm ra nguyên nhân biến động của các chỉ tiêu kinh tế, từ đĩ đề ra biện pháp khắc phục.
* Phương pháp so sánh bằng số tương đối: là kết quả của phép chia giữa trị số
của kỳ phần tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế
Trong đĩ :
yo : chỉ tiêu năm trước y1 : chỉ tiêu năm sau
y : biểu hiện tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế
Phương pháp dùng để làm rõ tình hình biến động của các mức độ của các chỉ tiêu kinh tế trong thời gian nào đĩ. So sánh tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu giữa các
y = * 100% - 100% y1 yo y o y o
GVHD: Ths. Hứa Thanh Xuân 19 SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Tú năm và so sánh tốc độ tăng trưởng giữa các chỉ tiêu. Từ đĩ tìm ra nguyên nhân và biện pháp khắc phục.
Dùng biểu đồ, biểu bảng để biểu diễn sự thay đổi của hoạt động tín dụng ngắn hạn qua các năm.
Dùng các chỉ số để đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh, tín dụng ngắn hạn của ngân hàng.
Mục tiêu 2:
Sử dụng phương pháp so sánh, tự luận để đánh giá kết quả hoạt động tín dụng ngắn hạn của ngân hàng.
Mục tiêu 3:
Sử dụng phương pháp suy luận, dự đốn để đề xuất các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng ngắn hạn.
GVHD: Ths. Hứa Thanh Xuân 20 SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Tú
CHƯƠNG 3
GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN THƯƠNG TÍN (SACOMBANK) – CHI NHÁNH CẦN THƠ
3.1 KHÁI QUÁT VỀ TÌNH HÌNH KINH TẾ - XÃ HỘI CỦA THÀNH PHỐ CẦN THƠ THƠ
3.1.1 Đặc điểm tự nhiên
Thành phố Cần Thơ là đơ thị trực thuộc Trung Ương cĩ diện tích tự nhiên 138.960ha, và dân số 1,12 triệu người. Trên địa bàn Cần Thơ bước đầu cũng đã tìm thấy một số loại khống sản cho phép khai thác quy mơ cơng nghiệp. Than bùn cĩ ở các quận, huyện Ơ Mơn và Thốt Nốt. Tp.Cần Thơ cĩ tốc độ tăng trưởng kinh tế cao, bình quân 5 năm (2001 - 2005) tăng 13,5%, riêng trong 2 năm (2004 - 2005) tăng bình quân hơn 15%. Do Tp.Cần Thơ là thành phố cửa ngõ của cả vùng hạ lưu sơng Mê Kơng, là trung tâm kinh tế, văn hĩa, đầu mối quan trọng về giao thơng vận tải nội vùng và liên vận quốc tế của vùng ĐBSCL và của cả nước, nên được Nhà nước đặc biệt quan tâm đầu tư, phát triển.
3.1.2 Kinh tế xã hội
Ngày 19 tháng 4 năm 2009, Thủ tướng chính phủ đã quyết định số 492/QĐ-TTg thành lập vùng kinh tế trọng điểm vùng ĐBSCL gồm 4 tỉnh, thành phố trực thuộc Trung Ương là Tp.Cần Thơ, tỉnh An Giang, tỉnh Kiên Giang, và tỉnh Cà Mau; nhằm phát huy tiểm năng, vị trí địa lý và các lợi thế so sánh của vùng, và từng bước phát triển vùng kinh tế trọng điểm ĐBSCL. Trong đĩ, Tp.Cần Thơ là một cực phát triển, đĩng vai trị động lực thúc đẩy mạnh mẽ sự phát triển của tồn vùng ĐBSCL.
Tốc độ tăng GDP bình quân thời kỳ 2011 – 2015 là 16%/năm và thời kỳ 2016 - 2020 là 18%/năm.
3.2 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN THƯƠNG TÍN (SACOMBANK) CỔ PHẦN SÀI GỊN THƯƠNG TÍN (SACOMBANK)
Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gịn Thương Tín (Sacombank) cĩ tên giao dịch quốc tế là Sai Gon Commercial Joint Stock Bank – được thành lập ngày
GVHD: Ths. Hứa Thanh Xuân 21 SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Tú Nhà Nước Việt Nam cấp và giấy phép thành lập số 05/GPUB ngày 03/01/1992 do UBND Tp. Hồ Chí Minh cấp, trên cơ sở sát nhập 4 tổ chức tín dụng tại Tp. Hồ Chí Minh: Ngân hàng Phát triển kinh tế quận Gị Vấp, Trung tâm tín dụng Tân Bình, Hợp tác xã tín dụng Lữ Gia, Hợp tác xã tín dụng Thành Cơng với số vốn điều lệ ban đầu là 3 tỷ đồng.
Ngân hàng chính thức đi vào hoạt động vào ngày 21 tháng12 năm 1991:
Trụ sở chính đặt tại 266 – 268 Nam Kỳ Khởi Nghĩa, phường 8, Quận 3, Tp.HCM.
Điện thoại: (84-8) 39 320 420
Fax: (84-8) 39 320 424
Website: www.sacombank.com.vn
Ngày 12/7/2006 Sacombank là ngân hàng đầu tiên chính thức niêm yết cổ phiếu trên Trung tâm giao dịch chứng khốn Tp.HCM (nay là Sở Giao dịch Chứng khốn Tp.Hồ Chí Minh), đây là một sự kiện rất quan trọng và cĩ ý nghĩa cho sự phát triển của thị trường vốn Việt Nam, cũng như tạo tiền đề cho việc niêm yết cổ phiếu của các NH TMCP khác.
Sacombank đã chính thức ra mắt Tập đồn Sacombank vào ngày 16/05/2008, trong đĩ Sacombank đĩng vai trị hạt nhân. Việc hình thành mơ hình Tập đồn là điều kiện để phát triển các giải pháp tài chính trọn gĩi với chi phí hợp lý, nhằm tạo ra giá trị gia tăng cho khách hàng đồng thời nâng cao sức mạnh trong quá trình hội nhập mang tính chiến lược của Sacombank và nhĩm các cơng ty thành viên.
Thành viên trực thuộc bao gồm:
Cơng ty Khai Thác Nợ và Quản Lý Tài Sản – SBA;
Cơng ty Cho thuê tài chính Ngân hàng Sài Gịn Thương Tín – SBL; Cơng ty cổ phần chứng khốn Ngân hàng Sài Gịn Thương Tín – SBS; Cơng ty Kiều hối Sài Gịn Thương Tín – SBR;
Cơng ty TNHH 1 thành viên Vàng bạc, đá quý Sài Gịn Thương Tín – SBJ)
Một cơng ty liên kết (cơng ty Cổ phần Quản lý Quỹ đầu tư chứng khốn Việt Nam – VFM), và 01 cơng ty liên doanh (cơng ty TNHH Đầu tư SBS tồn cầu).
Thành viên liên kết:
GVHD: Ths. Hứa Thanh Xuân 22 SVTH: Nguyễn Thị Ngọc Tú Cơng ty cổ phần Quản lý quỹ đầu tư chứng khốn Việt Nam (VFM);
Cơng ty cổ phần Đầu tư kiến trúc Xây dựng Tồn Thịnh Phát; Cơng ty cổ phần Địa ốc Sài Gịn Thương Tín (Sacomreal); Cơng ty cổ phần Đầu tư Sài Gịn Thương Tín (STI);
Cơng ty cổ phần Giao dịch hàng hĩa Sài Gịn Thương Tín (Sacom – STE); Cơng ty cổ phần Kho vận Sài Gịn Thương Tín (Sacom – STL).
Với việc khai trương Chi nhánh Lào vào năm 2008, Chi nhánh Campuchia năm 2009, Sacombank trở thành ngân hàng Việt Nam đầu tiên thành lập chi nhánh tại nước ngồi. Đây được xem là bước ngoặc trong quá trình mở rộng mạng lưới của