7. Kết luận (Cần ghi rõ mức độ đồng ý hay không đồng ý nội dung đề tài và
4.2. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN THÔNG QUA BẢNG CÂN ĐỐ
4.2.3. Hiệu quả huy động vốn
Bảng 9: CÁC CHỈ TIÊU ĐO LƯỜNG HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN CỦA BIDV CẦN THƠ (2007 – 2009)
Chỉ tiêu ĐVT Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009
Dư nợ cho vay Trđ 922.827 1.069.181 1.216.503 Vốn huy động Trđ 424.409 488.344 700.963 Vốn chủ sở hữu Trđ 25.621 21.341 26.147 Tiền gửi không kỳ hạn Trđ 188.825 200.977 266.445 Tiền gửi có kỳ hạn Trđ 235.584 287.367 434.518
TGKKH/ Vốn huy động % 44,49 41,15 38,01 TGCKH/ Vốn huy động % 55,51 58,85 61,99 Tổng dư nợ/ vốn huy động Lần 2,17 2,19 1,74 Hệ số đòn bẩy Lần 16,56 22,88 26,81
Tiền gửi không kỳ hạn/ Vốn huy động có khuynh hướng giảm dần từ năm 2007 đến năm 2009. Tiền gửi không kỳ hạn là loại tiền gửi mà tốn ít chi phí để huy động, song đây là loại tiền gửi mà khách hàng có thể rút ra bất cứ lúc nào họ muốn nên NH luôn phải tồn quỹ nhằm đảm bảo chi trả, do đó rất khó lên kế hoạch để sử dụng nguồn vốn này. Tuy lãi suất thấp nhưng NH vẫn phải trả lãi đầy đủ cho người gửi, trong khi đó NH lại khơng thể đem hết số tiền này đi cho vay để sinh lời, mà phải dành một số tiền mặt để phòng ngừa rủi ro thanh khoản, nếu tồn quỹ ít thì khơng đáp ứng được nhu cầu rút tiền của khách hàng, mà tồn quỹ nhiều thì khả năng sinh lời sẽ thấp. Ở đây xuất hiện sự cân nhắc giữa lợi nhuận và rủi ro, mà NH buộc phải nghiêng về phía quyền lợi của người gửi để đề phòng rủi ro, giữ vững uy tín và an tồn trong hoạt động. Chính vì vậy, khi chỉ tiêu này giảm xuống có nghĩa là nó được thay thế bằng nguồn vốn có kỳ hạn, cho thấy hoạt động huy động vốn của NH có hiệu quả.
Tiền gửi có kỳ hạn/ vốn huy động đương nhiên biến đổi ngược chiều với
tỷ lệ tiền gửi không kỳ hạn/ vốn huy động. Điều đó cho thấy khả năng thu hút nguồn vốn có kỳ hạn của BIDV Cần Thơ cao và đạt hiệu quả. Mặc dù tiền gửi có kỳ hạn có chi phí huy động cao hơn nhưng thay vào đó NH có thể yên tâm sử dụng nguồn vốn này theo kế hoạch của mình như cấp tín dụng hoặc đem đi đầu tư mà không cần phải dự trữ quá nhiều tiền mặt. Tuy nhiên, cũng chính vì chi phí đầu vào cao hơn tiền gửi không kỳ hạn nên nếu đầu ra khơng đảm bảo chất lượng thì khả năng sinh lời cũng sẽ thấp.
Tổng dư nợ/ Vốn huy động của BIDV Cần Thơ trong 3 năm đều lớn hơn
1 cho thấy khả năng tự cân đối nguồn vốn tại chỗ của NH chưa đạt, hay khả năng huy động vốn của NH chưa đủ để đáp ứng nhu cầu vay vốn trên địa bàn. Tuy nhiên, chỉ số này đang có xu hướng giảm vì dư nợ cho vay đang ngày càng tăng chậm hơn vốn huy động, thể hiện khả năng cho vay của NH so với nguồn vốn huy động đang giảm xuống cũng như khả năng sử dụng vốn huy động của NH giảm hiệu quả, nhưng đồng thời khả năng huy động vốn của NH lại đang tăng lên.
Hệ số đòn bẩy của BIDV Cần Thơ có xu hướng gia tăng qua các năm, điều
sẽ ngày càng nhiều. Nguyên nhân của sự gia tăng này là do NH chỉ chú trọng vào hoạt động huy động vốn mà khơng có biện pháp tăng vốn chủ sở hữu. Mặc dù vốn chủ sở hữu chỉ chiếm một tỷ lệ rất nhỏ trong tổng nguồn vốn và không phải là nguồn vốn hoạt động chính của mọi NHTM, nhưng nó là căn cứ pháp lý để thành lập NH cũng như là sự thể hiện sức mạnh bản thân của mỗi NH và là chỗ dựa quan trọng trong việc đảm bảo thanh toán cho khách hàng khi NH lâm vào tình trạng khó khăn về tài chính. Vì thế nếu nguồn vốn huy động q lớn so với vốn chủ sở hữu thì sẽ khơng an tồn, theo quy định của NHNNVN, tỷ lệ này khơng q 20 lần thì mới được xem là đảm bảo an toàn, và theo thơng lệ quốc tế thì tỷ lệ này cịn thấp hơn (khơng quá 12,5 lần). Như vậy, có thể thấy rằng sử dụng địn bẩy ln đem đến tác dụng hai mặt, nó vừa giúp cho NH có thể huy động được nhiều vốn để đáp ứng cho hoạt động cho vay sinh lời, nhưng nếu sử dụng khơng khéo thì sẽ dẫn đến rủi ro mất khả năng thanh tốn. Do đó, hệ số địn bẩy của BIDV Cần Thơ ngày càng tăng thì hoạt động huy động vốn đang ngày càng hiệu quả, nhưng kéo theo nó là rủi ro ngày càng gia tăng. Sở dĩ BIDV Cần Thơ có thể huy động được nguồn vốn lớn hơn rất nhiều lần so với vốn chủ sở hữu là do NH vốn là một NHTM quốc doanh có quy mơ lớn và uy tín từ lâu đời. Tuy nhiên, NH cần có giải pháp quản lý và tăng quy mô vốn chủ sở hữu để có hể tăng khả năng huy động vốn trong trạng thái an tồn và cũng vì vốn chủ sở hữu liên quan đến một phạm trù vô cùng quan trọng đối với một NH đó là khả năng chi trả và phá sản.