CHƯƠNG 2 : PHƯƠNG PHÁP LUậN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
4.2.1 Tình hình thanh tốn theo phương thức L/C
Từ năm 2009 đến năm 2011 ta giá trị thanh tốn xuất khẩu của VCBCT theo phương thức L/C nhìn chung đều giảm. Tuy nhiên, đối với L/C thanh tốn thì tuy năm 2010 có tăng về số món nhưng lại giảm về giá trị.
Bảng 5: TÌNH HÌNH THANH TỐN THEO PHƯƠNG THỨC L/C
ĐVT: 1000 USD 2010/2009 2011/2011 Chỉ tiêu 2009 2010 2011 Giá trị % Giá trị % Số món 517 479 400 -38 -7,35 -79 -19,75 L/C xuất trình Giá trị 90.826 82.741 48.755 -8.085 -8,90 -33.986 -69,71 Số món 432 487 400 55 12,73 -87 -21,75 L/C thanh toán Giá trị 90.747 80.385 49.334 -10.362 -11,42 -31.051 -62,94 Số món 284 273 163 -11 -3,87 -110 -67,48 L/C chiết khấu Giá trị 31.313 24.321 21.642 -6.992 -22,33 -2.679 -12,38
90.043 97.193 75.600 0 20.000 40.000 60.000 80.000 100.000 1000 USD 2009 2010 2011 Năm
Hình 10: Giá trị xuất khẩu sang Nhật Bản
Giá trị xuất khẩu sang Nhật Năm 2010 số món hàng thanh tốn tăng 55 món so với 2009 nhưng về giá trị lại sụt giảm khoảng 10.362 ngàn USD, tương đương 11,42%. Điều này chứng tỏ giá trị thanh toán qua L/C ngày càng giảm. Trong năm 2011, sự sụt giảm này tăng lên khá cao, giảm 62,94% so với năm 2010. Nguyên nhân dẫn đến hiện tượng này có thể kể đến những yếu tố sau đây:
Các nhà xuất khẩu đang chuyển dần sang phương thức thanh toán chuyển tiền trong những năm gần đây. Đấy là xu hướng chung khi các bên đối tác đã trở nên tin tưởng vào uy tín lẫn nhau. Thêm vào đó, L/C là hình thức đảm bảo thanh tốn thích hợp cho các đối tác mới trong giai đoạn mở rộng xuất khẩu, nhưng trong bối cảnh nền kinh tế đang trải qua giai đoạn phục hồi và còn rất nhiều những bất ổn, việc mở rộng thị phần xuất khẩu của các doanh nghiệp càng trở nên khó khăn hơn bao giờ hết. Chính vì vậy, tình hình thanh tốn bằng L/C đã sụt giảm đáng kể.
Cũng trong ảnh hưởng của nền kinh tế thế giới, tình hình xuất khẩu tại một số quốc gia chiến lược của nước ta như Mỹ, EU cũng chững lại. Thêm vào đó, thảm họa động đất và sóng thần tại Nhật Bản vào tháng 3 năm 2011 cũng đã làm cho việc xuất khẩu của các doanh nghiệp tại thị trường này bị chững lại.
(Nguồn: Sở Công thương Cần Thơ)
Điều này không chỉ tác động đến các doanh nghiệp xuất khẩu – vốn là khách hàng của VCBCT – mà cịn ảnh hưởng đến tình tình thanh tốn xuất khẩu của ngân hàng. Hơn nữa, thông thường L/C là hình thức thanh tốn sẽ được lựa chọn khi giá trị của món hàng lớn để đảm bảo cho cả hai bên. Vì vậy, trong bối cảnh kinh tế khá
bất ổn, các hợp đồng lớn sẽ giảm sút, thay vào đó là các hợp đồng ngắn hạn với giá trị thấp mà phương thức chuyển tiền sẽ thích hợp hơn phương thức L/C, vốn nhiều thủ tục và chi phí cao.
Bên cạnh sự sụt giảm của L/C thanh toán, số L/C chiết khấu và xuất trình cũng giảm đáng kể cả về số món và giá trị. Nếu năm 2010, số L/C thông báo đã giảm khoảng 7,35% so với năm 2009 thì con số này đã tăng lên hơn gấp đôi vào năm 2011 với tỉ lệ sụt giảm lên đến 19,75%. Giá trị của các L/C cũng giảm từ 90.826 ngàn USD năm 2009 xuống còn 82.741 ngàn USD năm 2010 và giảm hơn một nửa ở năm 2011 với con số là 48.755 ngàn USD. L/C chiết khấu cũng trong tình trạng sụt giảm, tuy nhiên mức giảm có phần ít hơn số L/C thông báo, cụ thể mức giảm ở năm 2010 và 2011 lần lượt là 22,33% và 12,38%.
Những mức sụt giảm kể trên, ngoại trừ tác động của tình hình kinh tế và xuất khẩu của thế giới và địa phương, còn cần phải xét đến sự cạnh tranh giữa các ngân hàng. Các ngân hàng liên tục đưa ra các mức phí và lãi suất ưu đãi cho các doanh nghiệp xuất khẩu, như ưu đãi lãi suất cho vay, hạ lãi suất chiết khấu, điều này đã có tác động đến khách hàng, khiến tình hình chiết khấu bộ chứng từ và xuất trình L/C của khách hàng giảm.
4.2.2 Tình hình thanh tốn theo phương thức nhờ thu
Theo những phân tích phía trên (mục 4.1.2), phương thức nhờ thu là phương thức chiếm tỷ trọng thấp nhất trong các phương thức thanh toán tại VCBCT.
Bảng 6: TÌNH HÌNH THANH TỐN THEO PHƯƠNG THỨC NHỜ THU
Đvt: 1000 USD 2010/2009 2011/2010 Chỉ tiêu 2009 2010 2011 Giá trị Tỷ lệ (%) Giá trị Tỷ lệ (%) Số món 448 488 399 40 8,93 -89 -18,24 Xuất Trình Giá trị 45.943 55.528 47.601 9.585 20,86 -7.927 -14,28 Số món 515 472 416 -43 -8,35 -56 -11,86 Thanh Toán Giá trị 44.382 55.696 49.408 11.314 25,49 -6.288 -11,29
(Nguồn: Phịng thanh tốn quốc tế VCB – CT )
năm 2009, cụ thể tăng 40 món và 9.585 ngàn USD. Riêng bộ chứng từ thanh tốn tuy có giảm 43 món so với năm 2009 nhưng giá trị lại tăng lên 11.314 ngàn USD. Điều này chứng tỏ rằng, giá trị của các hợp đồng xuất khẩu theo phương thức nhờ thu đã tăng lên so với năm 2009.
Chúng ta nhận thấy rằng, có sự chênh lệch nhất định giữa số bộ chứng từ xuất trình và thanh tốn. Đây là do có độ trễ nhất định giữa việc xuất trình và thanh tốn, số lượng thanh toán cao hơn là do các hợp đồng đã xuất trình từ năm trước nhưng vì một số lý do nào đó đã phải chuyển sang năm sau, dẫn đến việc số lượng thanh toán sẽ cao hơn số lượng xuất trình.
Đến năm 2011 đã có sự sụt giảm ở cả bộ chứng từ xuất trình và thanh tốn, với số món chứng từ xuất trình giảm 89 món với giá trị khoảng 7.927 ngàn USD. Ở bộ chứng từ thanh tốn, số món giảm 56 so với năm 2010 với mức sụt giảm giá trị ở con số 6.288 ngàn USD.
Tương tự như sự sụt giảm của phương thức L/C, việc giảm số lượng và giá trị của phương thức nhờ thu là ảnh hưởng chung của tình hình kinh tế trong giai đoạn này. Bên cạnh đó, so với những tiện ích của phương thức chuyển tiền, thì những mặt hạn chế về độ an tồn của phương thức nhờ thu khiến nó trở nên kém hấp dẫn trong mắt các doanh nghiệp.
Thêm vào đó, trong giai đoạn khủng hoảng, ngân hàng sẽ chuyển hướng tập trung cho những phương thức đảm bảo an toàn hơn cho ngân hàng, như chiết khấu L/C thay vì chiết khấu nhờ thu. Chính vì vậy, điều này cũng đã khiến lượng khách hàng xuất trình nhờ thu giảm tại VCBCT.
Tuy nhiên, dù có sự tăng giảm qua các năm cũng như sai biệt về số bộ chứng từ xuất trình và thanh tốn, thì phương thức nhờ thu là phương thức có độ ổn định và hầu như không dao động nhiều. Nếu ngân hàng có những chiến lược tốt và phương pháp đúng đắn để thu hút khách hàng, thì đây sẽ là lượng khách hàng lâu dài trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng
4.2.3 Tình hình thanh tốn theo phương thức chuyển tiền.
Số liệu thanh toán xuất khẩu theo phương thức chuyển tiền được thể hiện ở bảng 7:
Bảng 7: TÌNH HÌNH THANH TỐN XUẤT KHẨU
THEO PHƯƠNG THỨC CHUYỂN TIỀN CỦA VCBCT
Đvt: 1000 USD 2010/2009 2011/2010 Chỉ tiêu 2009 2010 2011 Chênh lệch % Chênh lệch % Số món 1.513 1.351 1.186 -162 -10,71 -165 -12,21 Giá trị 126.376 115.357 130.338 -11.019 -8,72 14981 12,99
(Nguồn: Phịng thanh tốn quốc tế VCB – CT )
Qua việc phân tích tình hình thanh tốn xuất khẩu cũng như tỷ trọng các phương thức thanh tốn, ta có thể thấy giá trị cũng như số món của phương thức chuyển tiền đang tăng dần qua các năm. Tuy nhiên, khi xét về giá trị thanh toán trung bình trên một món, thì phương thức này lại có giá trị thấp nhất trong các phương thức thanh toán.
Bảng 8: GIÁ TRỊ THANH TỐN TRUNG BÌNH TRÊN MỘT MĨN HÀNG Đvt: 1000 USD Chỉ tiêu 2009 2010 2011 L/C 210,06 165,06 123,34 Nhờ thu 86,18 118,00 118,77 Chuyển tiền 83,53 85,39 109,90
Như vậy, phương thức này chủ yếu thích hợp cho những món hàng có giá trị nhỏ, là lựa chọn của những doanh nghiệp xuất khẩu vừa và nhỏ trên địa bàn. Cịn phương thức L/C vẫn là hình thức dành cho những món hàng có giá trị lớn và cần sự đảm bảo chắc chắn. Điều này có thể cho thấy, qua ba năm, với giá trị thanh toán cao, tỷ trọng tăng, thì số lượng khách hàng là doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng đã tăng lên đáng kể. Chính vì vậy, ngân hàng cần có những chiến lược kinh doanh phù hợp để giữa chân và thu hút nhóm khách hàng này.
62 18,18% 27,92% 32,29% 0,00% 5,00% 10,00% 15,00% 20,00% 25,00% 30,00% 35,00% 2009 2010 2011 Năm Thị phần của VCB - CT
4.3 THỰC TRẠNG THỊ PHẦN THANH TOÁN XUẤT KHẨU CỦA VCBCT 4.3.1 Thị phần thanh toán xuất khẩu của VCBCT
Vietcombank với lợi thế là ngân hàng đi đầu trong các giao dịch quốc tế, có tiềm lực kinh tế mạnh, cộng với uy tín hàng đầu trong lĩnh vực tài chính, là một trong ba ngân hàng lớn nhất Việt Nam, và là ngân hàng thương mại lớn nhất Việt Nam tính theo khối lượng tài sản đã và đang nhận được sự tín nhiệm của khách hàng trong những năm qua. Trên cơ sở vững mạnh về nhiều mặt, tại thành phố Cần Thơ, Vietcombank Cần Thơ là ngân hàng chủ lực trong việc thanh toán quốc tế và phát triển hoạt động xuất khẩu của các doanh nghiệp trên địa bàn. Chính vì vậy, thị phần thanh tốn xuất khẩu của VCB – CT luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng giá trị thanh toán xuất khẩu tại thành phố Cần Thơ.
Bảng 9: THỊ PHẦN THANH TOÁN XUẤT KHẨU CỦA VCBCT
Đvt : 1000 USD
Chỉ tiêu 2009 2010 2011
Kim ngạch XK của TPCT 809.987 900.500 1.260.000
Giá trị thanh toán của VCB CT 261.505 251.437 229.080
Thị phần của VCB – CT (%) 32.29 27.92 18.18
(Nguồn: Phịng thanh tốn quốc tế VCB – CT, Sở Công thương Cần Thơ)
Dưới tác động của nhiều yếu tố khách quan của nền kinh tế lẫn các nhân tố mang tính chủ quan đã ảnh hưởng khơng nhỏ đến tình hình thanh tốn xuất khẩu của VCBCT. Nếu năm 2009, thị phần thanh tốn là 32,29% thì sang năm 2010 đã giảm xuống cịn 27,92% và tiếp tục giảm vào năm 2011 ở mức 18,18%.
Sự suy giảm của hoạt động xuất khẩu, với nguyên nhân cơ bản được cho là xuất phát từ cuộc suy thoái kinh tế và khủng hoảng toàn cầu, đặc biệt đối với mặt hàng thủy sản. Theo Hiệp hội Chế biến và Xuất khẩu thuỷ sản (VASEP) năm 2009, một yếu tố tác động không nhỏ tới sự sụt giảm kim ngạch xuất khẩu thủy sản Việt Nam chính là các rào cản thương mại, kỹ thuật mà các nước nhập khẩu đưa ra để bảo hộ thương mại. Chính vì vậy, trong năm 2010 những khó khăn dành cho các doanh nghiệp xuất khẩu thủy sản là rất lớn trong việc xuất khẩu hàng hóa. Vì thủy sản vốn là một trong hai mặt hàng chiếm tỷ trọng cao trong hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu của VCBCT nên cũng đã ảnh hưởng đến giá trị thanh toán xuất khẩu cũng như thị phần của ngân hàng.
Ngoài ra, theo như kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng ba năm qua, thu nhập của ngân hang chủ yếu là thu nhập từ lãi. Các hoạt động cho vay và cấp tín dụng đã trở thành một hướng đi chủ lực của ngân hàng hơn là các hoạt động thanh tốn quốc tế. Chính sự chuyển dịch từ nội tại ngân hàng trong hoạt động kinh doanh cũng là một yếu tố khiến hoạt động thanh toán quốc tế giảm sự hấp dẫn, do thiếu sự đầu tư mới về dịch vụ cũng như chú trọng nâng cao thị phần.
Tuy nhiên, sự giảm sút của thị phần thanh tốn xuất khẩu của ngân hàng cịn do sự cạnh tranh gay gắt của các ngân hàng khác tại địa phương. Sự cạnh tranh này đến từ hai yếu tố:
Thứ nhất, là sự xuất hiện của các doanh nghiệp xuất khẩu mới là không nhiều. Trong những năm qua, số lượng các doanh nghiệp xuất khẩu hầu như khơng
khó khăn. Các nghiệp vụ thanh toán chủ yếu vẫn là các khách hàng thân thiết và lâu năm.
Thứ hai, các ngân hàng tham gia lĩnh vực hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu ngày càng tăng. Tính đến cuối năm 2010, trên địa bàn thành phố có 49 tổ chức tín dụng hoạt động, trong đó có 33 tổ chức tín dụng cho vay thu mua lúa, gạo xuất khẩu, 38 tổ chức tín dụng cho vay ni trồng và thu mua, chế biến thủy sản, mạng lưới các điểm giao dịch là 216 địa điểm. Kết quả này đã cho thấy sự đầu tư kỹ lưỡng từ bộ phận khách hàng của các ngân hàng, với việc mở rộng mạng lưới cho vay từ các khâu thu mua và chế biến các nguyên liệu đầu vào, các ngân hàng đã tận dụng tối đa lợi thế cạnh tranh cũng như có sự am hiểu về điều kiện kinh doanh của mặt hàng xuất khẩu chủ lực của thành phố Cần Thơ. Việc cho các doanh nghiệp xuất khẩu vay vốn ban đầu để sản xuất kinh doanh sẽ tạo tiền đề tốt cho hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu của ngân hàng.
4.3.2 So sánh tình hình thanh tốn xuất nhập khẩu của VCBCT với một số ngân hàng khác trên địa bàn
Với nhiều năm kinh nghiệm cũng như uy tín trong lĩnh vực thanh toán xuất nhập khẩu, có đội ngũ nhân viên giàu kinh nghiệm, chính vì vậy Vietcombank ln là ngân hàng hàng đầu cho lựa chọn về thanh toán về thanh toán xuất nhập khẩu. Trong những năm qua, tuy có sự cạnh tranh gay gắt trên thị trường khiến thị phần của Vietcombank sụt giảm, nhưng đây vẫn là ngân hàng dẫn đầu trong lĩnh vực thanh toán xuất nhập khẩu nói chung và thanh tốn xuất khẩu nói riêng.
Bảng 10: DOANH SỐ THANH TOÁN HÀNG XUẤT KHẨU TẠI MỘT SỐ NGÂN HÀNG TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ CẦN THƠ
Đvt: 1000 USD 2010/2009 2011/2010 Chỉ tiêu 2009 2010 2011 Giá trị % Giá trị % VCB 261.505 251.437 229.080 -10.068 -3,85% -22.357 -8,89% EIB 86.987 151.452 204.610 64.465 74,11% 53.158 35,10% BIDV 37.471 64.952 83.547 27.481 73,34% 18.595 28,63% ACB 71.116 90.256 95.309 19.140 26,91% 5.053 5,60% VIB 39.679 50.710 64.731 11.031 27,80% 14.021 27,65%
Trong giai đoạn 2009 – 2011, doanh số thanh toán xuất khẩu của VCBCT luôn đứng đầu nhưng đang có chiều hướng giảm qua các năm, còn các ngân hàng khác đang trong giai đoạn phát triển mạnh mẽ. Điển hình là ngân hàng Eximbank với mức tăng trưởng rất cao trong năm 2010, với giá trị xuất khẩu đạt 151.452 ngàn USD tăng 74,11% so với năm 2009. Tiếp bước sự tăng trưởng đó, năm 2011 doanh số thanh toán của Eximbank tăng 53.158 ngàn USD tương đương 35,10%. Sự tăng trưởng này là nhờ vào các chính sách ưu đãi cho các doanh nghiệp xuất khẩu, điển hình như chương trình “Tài trợ xuất khẩu bằng VND” với lãi suất được áp dụng là 12% năm kể từ tháng 7/2010 đã phát huy hiệu quả, đưa doanh số thanh toán xuất khẩu của Eximbank lên 74,11%, rút ngắn khoảng cách với Vietcombank trong cuộc chạy đua chiếm lĩnh thị phần xuất khẩu. Bên cạnh đó, Eximbank cũng đã triển khai nhiều hình thức thanh tốn xuất nhập khẩu, bao gồm dịch vụ bao thanh toán cũng như thanh tốn trọn gói từ khâu bảo hiểm hàng hóa cho đến thuê kho hàng cũng như thực hiện giao nhận trọn gói các lơ hàng xuất nhập khẩu (door to door services). Chính từ những dịch vụ cũng như chương trình thu hút khách hàng của mình, Eximbank đã trở thành đối thủ cạnh tranh lớn của VCBCT. Ngoài ra, sự phát triển về thị phần của các ngân hàng khác cũng là một điều đáng lưu ý.
Trong những năm trước, ngân hàng ACB kinh doanh chủ yếu với hai lĩnh vực thế mạnh của mình là dịch vụ kinh doanh ngoại hối và vàng. Tuy nhiên, với các