3.2. KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH
3.2.2. Phân tích các khoản mục chi phí:
BẢNG 3- CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG CỦA NH QUA CÁC NĂM 2007-2009 ĐVT: triệu đồng So sánh So sánh
2007 2008
2009 2008/2007 2009/2010 Các chỉ tiêu
Số tiền % Số tiền % Số tiền % Tuyệt đối % Tuyệt đối % Chi lãi tiền gửi 35.827 80,84 31.239 36,50 32.610 71,16 -4.588 -12,81 1.371 4,39
Chi hoạt động dịch vụ
120 0,27 332 0,39 450 0,98 212 176,67 118 35,54
Chi khác 8.370 18,89 54.010 63,11 12.765 27,86 45.640 545,28 -41.245 -76,37
Tổng chi phí 44.317 100,00 85.581 100,00 45.825 100,00 41.264 93,11 -39.756 -46,45
(Nguồn: Phịng tín dụng của NHNo & PTNT Tp Vĩnh Long- thu thập đến ngày 31/12/2009)
BẢNG 4- CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG CỦA NH 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2009 VÀ 2010 ĐVT: triệu đồng Các chỉ tiêu 6 tháng đầu năm 2009 6 tháng đầu năm 2010 Chênh lệch tuyệt đối %
Chi lãi tiền gửi 7.919 17.448 9.529 120,32
Chi hoạt động dịch vụ 83 258 175 212,64
Chi khác 1.521 1.521 0 0,00
Tổng chi 9.523 19.227 9.704 101,90
Từ số liệu thống kê bảng 3 ta thấy: các khoản chi phí cũng tăng liên tục trong 3 năm. Tổng chi phí của NH năm 2008 là tăng cao nhất 85.581 triệu đồng tăng 41.264 triệu đồng so với năm 2007 với tốc độ tăng 93,11%. Đến năm 2009 thì con số này giảm xuống còn 45.825 triệu đồng với số tiền giảm 39.756 triệu đồng, tương ứng giảm 46,45%. Trong đó, khoản chi cho hoạt động kinh doanh trả lãi tiền gửi chiếm đa số và biến động liên tục.
Năm 2007 chi lãi tiền gửi là 35.827 triệu đồng chiếm tỷ trọng 81% trong tổng chi phí. Đến năm 2008 chi phí tăng cao nhất 85.581 triệu đồng trong đó chi lãi tiền gửi là 31.239 triệu đồng chiếm tỷ trọng 37% giảm đáng kể so với năm 2007 nhưng khoản chi khác bao gồm chi lương, chi trả lãi tiền gửi kho bạc, tín phiếu, chi chuyển tiền qua NH, NH còn phải nâng cao và mở rộng thị phần của NH như tăng cường đầu tư vào trang bị hệ thống máy móc, chi trả cho các chương trình tiết kiệm dự thưởng, chi phí quản lý, chi dự phịng rủi ro, chi tiền điện nước… lên đến 54.010 triệu đồng chiếm tỷ trọng 63,1% trong tổng chi phí. Nguyên nhân là do năm 2008 ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế và thực thi chính sách tiền tệ của chính phủ nên khoản chi phí trả lãi tiền gửi giảm và việc NH xây dựng lại cơ sở hạ tầng mua sắm trang thiết bị nên cũng góp phần làm chi phí khác tăng lên. Năm 2009 chi lãi tiền gửi tăng nhẹ so với năm 2008 là 32.610 triệu đồng đó chính là dấu hiệu của nến kinh tế bắt đầu khôi phục trở lại.
Nhìn một cách tổng quát ta thấy mức tăng bình quân của thu nhập là 12,9% thấp hơn nhiều so với mức tăng bình quân của tổng chi phí là 23,3%. Qua đó, ta thấy mức tăng của thu nhập là thấp hơn nhiều so với mức tăng của chi phí mặc dù NH đã thực hiện mục tiêu tăng thu nhập và tiết kiệm chi phí nhưng do ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng tài chính NH làm cho chi phí của NH năm 2008 tăng lên đáng kể.
Từ số liệu thống kê bảng 4 ta thấy: tổng chi phí 6 tháng đầu năm 2010 đạt 19.227 triệu đồng tăng so với 6 tháng đầu năm 2009 là 9.704 triệu đồng (tương đương tăng 101,9%). Trong đó, chi lãi tiền gửi 6 tháng đầu năm 2010 đạt 17.448 triệu đồng tăng so với 6 tháng đầu năm 2009 là 9.528 triệu đồng (tương đương tăng 120,32%). Chi hoạt động tín dụng 258 triệu đồng tăng so với 6 tháng đầu năm 2009 175 triệu đồng ( tương đương tăng 212,64 %). Các khoản chi khác của
NH không đổi vẫn đạt 1,521 triệu đồng. Nhìn chung chi phí NH tăng cao là khá hợp lý vì NH đang đẩy mạnh các hoạt động kinh doanh của mình, NH phải đẩy mạnh huy động vốn tiền gửi để thực hiện các hoạt động cho vay của mình.
3.2.3 Phân tích các khoản mục lợi nhuận:
Bảng 5- LỢI NHUẬN CỦA NH QUA CÁC NĂM TỪ 2007-2009 Đơn vị tính: Triệu đồng
(Nguồn: Phịng tín dụng của NHNo & PTNT Tp Vĩnh Long- thu thập đến ngày 31/12/2009)
Lợi nhuận của NH qua các năm được tính bằng phép trừ giữa thu nhập và chi phí. Từ số liệu thu nhập và chi phí ở các bảng trên ta tính được thu nhập của NH qua các năm như sau: Lợi nhuận năm 2007 là 7.482 triệu đồng, đến năm 2008 lợi nhuận giảm đáng kể chỉ còn 1.658 triệu đồng giảm 5.824 triệu đồng so với năm 2007 với tốc độ giảm mạnh 77,84%. Nguyên nhân của việc sụt giảm này là do mức gia tăng của chi phí cao hơn mức gia tăng của thu nhập. Mức gia tăng của chi phí là 41.264 triệu đồng trong khi đó mức gia tăng của thu nhập chỉ là 35.440 triệu đồng nên làm cho lợi nhuận giảm đáng kể và đây cũng là hậu quả của cuộc khủng hoảng tài chính thế giới, đã ảnh hưởng đến nền kinh tế nước ta mà ngành NH là một trong những ngành chịu ảnh hưởng nặng nề nhất. Sau một năm khủng hoảng thì nền kinh tế đã bắt đầu khôi phục trở lại làm cho lợi nhuận tăng lên trong năm 2009 là 4.284 triệu đồng tăng 2.626 triệu đồng nhưng vẫn còn thấp so với năm 2007. Năm Chênh lệch 2008/2007 2009/2008 Chỉ tiêu 2007 2008 2009 Số tiền % Số tiền % Thu nhập 51.799 87.239 50.109 35.440 68,42 -37.130 -42,56 Thu từ HĐTD 49.013 78.539 42.677 29.526 60,24 -35.862 -45,66 Thu từ phí dịch vụ 339 400 468 61 17,99 68 17,00 Thu khác 2.447 8.300 6.964 5.853 239,19 -1.336 -16,10 Chi phí 44.317 85.581 45.825 41.264 93,11 -39.756 -46,45
Chi lãi tiền gửi 35.827 31.239 32.610 -4.588 -12,81 1.371 4,39
Chi hoạt động dịch vụ 120 332 450 212 176,67 118 35,54
Chi khác 8.370 54.010 12.765 45.640 545,28 -41.245 -76,37
Lợi nhuận 6 tháng đầu năm 2010 đạt 28,313 triệu đồng tăng 9,086 triệu đồng so với 6 tháng đầu năm 2009 (tương đương tăng 147,26%). Trong đó, lợi nhuận từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng lớn nhất 85,05% tổng lợi nhuận, tăng 6,603 triệu đồng so với năm 6 tháng đầu năm 2009 (tương đương tăng 137,84%). Lợi nhuận từ hoạt động dịch vụ đạt 258 triệu đồng tăng so với 6 tháng đầu năm 2009, 59 triệu đồng. Lợi nhuận từ các hoạt động khác đạt 28,313 triệu đồng tăng so với 6 tháng đầu năm 2009 2,424 triệu đồng (tương đương tăng 159,3%.
Kết luận: Nhìn chung tình hình hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT
TPVL qua 3 năm 2007-2009 thu nhập có tăng nhưng tăng chậm hơn so với mức tăng của chi phí nên lợi nhuân của NH giảm. Tuy lợi nhuận giảm nhưng đó là do ngun nhân khách quan do tình hình biến động của nền kinh tế trong và ngồi nước đã tác động mạnh mẽ lên các ngành nghề kinh tế nên NH cũng không tránh khỏi nhưng kết quả hoạt động kinh doanh của NH vẫn có lợi nhuận trong hoàn cảnh kinh tế như vậy, cho thấy kết quả hoạt động kinh doanh của NH là rất khả quan và đó cũng là do sự nỗ lực của toàn thể cán bộ nhân viên và sự chỉ đạo đúng đắn của Ban Giám Đốc.
3.3. PHƯƠNG HƯỚNG, MỤC TIÊU PHÁT TRIỂN CỦA NHNo & PTNT CHI NHÁNH TPVL:
3.3.1 Phương hướng hoạt động:
Trên cơ sở mục tiêu và định hướng kinh doanh của NHNo & PTNT VN, của NHNo & PTNT tỉnh Vĩnh Long, cũng như mục tiêu phát triển kinh tế xã hội của thành phố Vĩnh Long mà Chi nhánh NHNo & PTNT TPVL sẽ xây dựng mục tiêu phấn đấu cho năm 2010 với phương châm khơng ngừng nâng cao chất lượng tín dụng song song với việc mở rộng và tăng trưởng tín dụng, thơng qua việc tuân thủ các quy định của Chính phủ, của ngành. Đặt biệt là huy động vốn, doanh thu, dịch vụ với phương châm năm sau phải cao hơn năm trước, còn về nợ xấu thì phải duy trì ở mức 1%.
Về huy động vốn.
Nguồn vốn huy động đến 31/12/2010 là 480 tỉ đồng, tăng trưởng 20% so với đầu năm 2010. Trong đó:
+ Vốn huy động nội tệ: 463 tỉ đồng, tương ứng với mức tăng 19,33% so với đầu năm 2010.
+ Vốn huy động ngoại tệ (đã quy đổi): 17 tỉ đồng, tức tăng 6,25% so với đầu năm 2010.
Về đầu tư tín dụng.
Tổng dư nợ đến 31/12/2010 là 400 tỉ đồng, tăng 10% so với đầu năm 2010. Trong đó:
+ Dư nợ ngắn hạn: 152 tỉ đồng.
+ Dư nợ trung và dài hạn: 248 tỉ đồng.
- Về chất lượng tín dụng: phấn đấu nợ xấu đến cuối năm 2010 đạt 4 tỉ đồng. - Thu nợ đã xử lý rủi ro: phấn đấu đạt 600 triệu đồng.
- Thu phí dịch vụ: 742 triệu đồng
Kết luận: Trong giai đoạn từ năm 2007- 6 tháng đầu năm 2010, tuy tình
hình hoạt động kinh doanh của NH có nhiều biến động nhưng NH vẫn duy trì mức độ tăng trưởng khá ổn định. Năm 2008 tình hình khủng hoảng kinh tế thế giới đã ít nhiều ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của ngành NH nói chung và của NHNo & TNNT TPVL nói riêng nhưng NH vẫn đứng vững và kinh doanh có lãi. Năm 2009, NH vẫn cịn gặp nhiều khó khăn nhưng nhìn chung đã có những dấu hồi phục nhưng vẫn cịn thấp hơn so với năm 2007. Tình hình hoạt động kinh doanh 6 tháng đầu năm 2010 của NH cho thấy ngân đang dần dần ổn định và phát triển. nhìn chung tình hình hoạt động kinh doanh của NH có nhiều biến động nhưng chủ yếu là do các nguyên nhân khách quan, NH chịu sự tác động từ các yếu tố khách quan từ môi trường bên ngoài. Tuy nhiên, cùng với những điểm mạnh của mình NHNo & PTNT Chi nhánh TPVL đã vượt qua được khó khăn, dần dần đi vào ổn định và có khả năng phát triển hơn nữa trong tương lai.
Chương 4
HÌNH THÀNH CHIẾN LƯỢC KINH DOANH CHO
NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THÀNH PHỐ VĨNH LONG
4.1 PHÂN TÍCH CÁC YẾU TỐ BÊN TRONG NHNo & PTNT CHI NHÁNH TPVL: