CHƯƠNG 1 : GIỚI THIỆU
4.1. Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng tại ngân hàng Cơng thương ch
nhánh Cần Thơ trong 3 năm 2007-2009
4.1.1. Khái quát tình hình huy động vốn4.1.1.1 Hình thức huy động vốn 4.1.1.1 Hình thức huy động vốn
Trong quan hệ tín dụng Ngân hàng đóng vai trị vừa là người đi vay vừa là người cho vay. Với tư cách người đi vay Ngân hàng nhận tiền gửi của các tổ chức, các doanh nghiệp, các cá nhân,… Do đó, huy động vốn là một cơng tác quan trọng trong hoạt động của Ngân hàng. Thực hiện tốt công tác này sẽ giúp Ngân hàng ln có đủ vốn để đáp ứng nhu cầu về vốn cho khách hàng. Đồng thời nó giúp hoạt động kinh doanh của Ngân hàng đạt hiệu quả cao, góp phần làm giảm chi phí tăng lợi nhuận cho Ngân hàng.
Cũng như các ngân hàng thương mại khác, đi vay để cho vay, ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Cần Thơ đã đa dạng hóa các hình thức huy động vốn trong và ngoài nước để đảm bảo cân đối trong hoạt động kinh doanh của mình, nâng cao hiệu quả tín dụng của ngân hàng đối với khách hàng. Để thực hiện được điều đó, chi nhánh ngân Cơng thương Cần Thơ đã huy động vốn với nhiều hình thức khác nhau như: nhận tiền gửi có kỳ hạn, khơng kỳ hạn bằng VNĐ và ngoại tệ từ các tổ chức kinh tế và dân cư, huy động vốn thông qua việc khuyến khích gửi sổ tiết kiệm, phát hành các loại giấy tờ có giá như kỳ phiếu, trái phiếu….
4.1.1.2. Kết quả huy động vốn
Với mục đích đi vay để cho vay, trong những năm vừa qua, chi nhánh
ngân hàng Cơng thương đã đưa ra nhiều hình thức huy động vốn khác nhau. Do đó, nguồn vốn huy động khơng ngừng tăng qua các năm. Trong năm 2007, tổng nguồn vốn huy động của ngân hàng là 511.369 triệu đồng. Đến năm 2008, vốn huy động của ngân hàng tăng lên 827.472 triệu đồng, tăng 316.103 triệu đồng, tăng 61,8% so với năm 2007. Để đáp ứng nhu cầu cho vay, đến năm 2009, tổng nguồn vốn huy động của hàng tăng lên đến 1.308.697 triệu đồng. So với năm
Phân tích chất lượng tín dụng tại ngân hàng TMCP Công thương Cần Thơ
2008, nguồn vốn huy động của năm 2009 tăng lên 48.225 triệu đồng, tăng lên 58,2%. Nhìn chung, trong 3 năm qua, nguồn vốn huy động của ngân hàng đều tăng. Trong đó tăng mạnh nhất vào năm 2009. Đạt được kết quả như vậy là do chi nhánh đã tăng cường huy động vốn thích hợp, áp dụng các hình thức huy động vốn phong phú, chính sách lãi suất linh hoạt, hấp dẫn, ln chủ động tìm kiếm khách hàng và hoạt động với phương châm “Khách hàng luôn luôn đúng”.
• Nguồn vốn huy động ngắn hạn:
Qua bảng số liệu trên ta thấy, nguồn vốn huy động ngắn hạn của ngân hàng luôn chiếm tỷ trọng cao nhất và tăng mạnh qua ba năm. Nguồn vốn huy động ngắn hạn ln chiếm từ 84,3% đến 88,7%. Trong khi đó, nguồn vốn huy động dài hạn chỉ chiếm một tỷ lệ rất thấp, dao động từ 11,3% đến 15,7%. Với tỷ trọng này giúp cho ngân hàng hoạt động năng động hơn do chi phí huy động thấp. Tuy nhiên lại gây khó khăn cho ngân hàng trong việc cho vay hưởng chênh lệch do đây là nguồn tiền không ổn định, khách hàng có thể rút tiền trong thời gian ngắn hoặc có thể rút ra bất cứ lúc nào đối với khoản tiền gửi không kỳ hạn.
Nguyên nhân vốn huy động tăng mạnh là do trong những năm qua, trên địa bàn TP.Cần Thơ có nhiều cơng trình giải tỏa phục vụ cho việc phát triển kinh tế xã hội của địa bàn nên ngân hàng có thể huy động được số lượng lớn lượng tiền nhàn rỗi này trong dân cư. Hơn nữa, phải kể đến việc thành công của ngân hàng trong việc mở rộng mạng lưới thanh toán, chuyển tiền điện tử… đáp ứng nhanh và kịp thời cho việc chi trả tiền hàng, thuận tiện cho việc thanh tốn khơng dùng tiền mặt, thu hút nhiều doanh nghiệp và cá nhân mở tài khoản thanh toán và tài khoản tiết kiệm nên lượng tiền này tăng đáng kể.
Phân tích chất lượng tín dụng tại ngân hàng TMCP Cơng thương Cần Thơ
Bảng 2: Kết quả huy động vốn của Chi nhánh ngân hàng Công Thương Cần Thơ qua ba năm 2007-2009
Nguồn vốn
Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 2008/2007 2009/2008 Giá trị (Tr.đồng) Tỷ lệ (%) Giá trị (Tr.đồng) Tỷ lệ (%) Giá trị (Tr.đồng) Tỷ lệ (%) Giá trị (Tr.đồng) Tỷ lệ (%) Giá trị (Tr.đồng) Tỷ lệ (%) Ngắn hạn 431.002 84,3 726.613 87,8 1.160.189 88,7 295.611 68,6 433.576 59,7 Trung & dài hạn 80.367 15,7 100.859 12,2 148.508 11,3 20.492 25,5 47.649 47,2 Tổng cộng 511.369 100 827.472 100 1.308.697 100 316.103 61,8 481.225 58,2
Phân tích chất lượng tín dụng tại ngân hàng TMCP Cơng thương Cần Thơ
• Nguồn vốn huy động trung và dài hạn
Nguồn vốn huy động này có chiều hướng tăng chậm và chiếm tỷ lệ khá nhỏ trong tổng nguồn vốn huy động của ngân hàng. Trong những năm qua, trên địa bàn Cần Thơ khơng có nhiều cơng trình xây dựng hay các dự án có nhu cầu vốn trung dài hạn, cho nên nguồn vốn này tăng chậm và chiếm tỷ trọng nhỏ hơn so hơn nguồn vốn ngắn hạn. Tuy nhiên, trong những năm sắp tới khi nền kinh tế đã phục hồi, hứa hẹn sẽ có nhiều dự án lớn trên địa bàn thì khi đó nguồn vốn này chắc sẽ được cải thiện cả về số lượng và tỷ trọng.
4.1.2. Phân tích hoạt động cho vay của chi nhánh qua 3 năm
Cũng như các ngân hàng khác, sau khi huy động vốn chi nhánh ngân hàng Cơng thương Cần thơ nhanh chóng tìm các biện pháp để sử dụng nguồn vốn đó một cách có hiệu quả, nhằm mang lại lợi nhuận cho ngân hàng cũng như đáp ứng được nhu cầu về vốn cho nền kinh tế. Chi nhánh luôn coi trọng công tác huy động vốn đi đôi với việc từng bước mở rộng quy mơ tín dụng, gắn nhiệm vụ cho vay với sự tồn tại và phát triển của ngân hàng. Do hiệu quả cho vay ảnh hưởng trực tiếp đến kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng nói chung và chất lượng nghiệp vụ tín dụng nói riêng. Cho vay để sinh lời từ nguồn vốn huy động là lẽ sống còn của ngân hàng.
Bảng 3: Tình hình hoạt động tín dụng của chi nhánh ngân hàng Công Thương Cần Thơ qua ba năm 2007-2009
Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 2008/2007 2009/2008 Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Tỷ lệ
(%) Số tiền Tỷ lệ (%) Doanh số cho vay 2.954.14 0 2.991.29 4 3.980.91 1 37.157 1,3 989.617 33,1 Doanh số thu nợ 3.092.38 8 2.940.28 9 3.424.98 4 (152.099) (4,9) 484.695 16,5 Dư nợ 636.138 687.143 1.243.07 0 51.005 8,0 555.927 80,9 Nợ xấu 5.211 2.906 1.925 (2.305) (44,23) (981) (50,96)
Phân tích chất lượng tín dụng tại ngân hàng TMCP Cơng thương Cần Thơ
Từ bảng số liệu trên đã thể hiện được tình hình hoạt động tín dụng chung của ngân hàng Công Thương chi nhánh Cần Thơ qua ba năm. Qua bảng số liệu ta thấy, các chỉ tiêu tăng giảm không ổn định qua ba năm. Cụ thể, doanh số cho vay của chi nhánh luôn tăng nhưng không đáng kể. Chỉ tăng lên một lượng nhỏ, trong đó tỷ lê tăng trong năm 2009 so với năm 2008 cao hơn năm 2008 so với năm 2007. Do cuối năm 2008, đầu năm 2009, nền kinh tế bị ảnh hưởng bởi cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới nên nhu cần vay vốn tăng. Dẫn đến doanh số cho vay của chi nhánh cũng tăng lên.
Về doanh số thu nợ, trong ba năm phân tích, chỉ tiêu này tăng giảm không đều. Trong ba năm, doanh số thu nợ có vùng trũng tại năm 2008 khi năm này doanh số thu về thấp nhất so với năm đầu và năm cuối. Năm 2008 có doanh số thu nợ thấp nhất là do nhiều nguyên nhân tác động, trong đó có nguyên nhân khách quan là khủng hoảng kinh tế dẫn đến nhiều khách hàng không trả được nợ, một phần cũng do công tác thu nợ của ngân hàng chưa thực sự hiệu quả. Đến năm 2009, ngân hàng tăng cường các biện pháp quản lý khách hàng, quản lý nợ, công tác thu nợ được quan tâm đúng mức, cộng thêm nền kinh tế đã dần hồi phục nên doanh số thu nợ đã dần tăng trở lại.
Về tình hình nợ xấu, do cơng tác quản trị và nâng cao các biện bảo đảm nợ vay nên tình hình nợ xấu giảm đáng kể qua ba năm. Đây là điều mà ngân hàng cần làm và hạn chế đến mức thấp nhất. Với xu hướng phát triển của nền kinh tế như hiện nay cùng với việc quản lý nợ hiệu quả của ngân hàng thì trong thời gian sắp tới nợ xấu của ngân hàng sẽ tiếp tục giảm dần.
4.1.2.1. Doanh số cho vay
Cho vay là hoạt động sử dụng vốn chủ yếu của ngân hàng, vừa trực tiếp phục vụ nhu cầu vốn cho nền kinh tế vừa mang lại thu nhập thường xuyên cho ngân hàng. Doanh số cho vay là tổng số tiền mà ngân hàng đã giải ngân dưới hình thức tiền mặt hoặc chuyển khoản trong một thời gian nhất định. Sự tăng trưởng của doanh số cho vay thể hiện quy mơ tăng trưởng của cơng tác tín dụng. Nếu ngân hàng có nguồn vốn mạnh thì doanh số cho vay có thể cao hơn nhiều lần so với các ngân hàng có nguồn vốn nhỏ. Do bản chất hoạt động của ngân hàng là đi vay để cho vay, vì thế nguồn vốn huy động được trong mỗi năm, ngân hàng cần có biện pháp hữu hiệu để sử dụng nguồn vốn đó có hiệu quả nhằm
Phân tích chất lượng tín dụng tại ngân hàng TMCP Cơng thương Cần Thơ
tránh tình trạng ứ đọng vốn. Doanh số cho vay có thể được phân chia thành nhiều tiêu chí, theo thời gian, theo thành phần kinh tế…..
a) Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng
Từ bảng số liệu phân tích bên dưới ta thấy, doanh số cho vay của ngân hàng qua các năm đều tăng, chứng tỏ khách hàng có nhu cầu vốn để phục vụ sản xuất kinh doanh, tiêu dùng ngày càng tăng. Đây là kết quả của sự nỗ lực của ngân hàng cùng với việc thực hiện các biện pháp mở rộng tín dụng, cải thiện những thủ tục xin vay vốn cũng như tác phong phục vụ khách hàng của cán bộ tín dụng. Điều đó cho thấy quy mơ của chi nhánh ngày càng được mở rộng. Trong doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng, cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao hơn cho vay trung và dài hạn. Thực tế cho thấy, tín dụng ngắn hạn đã và đang được mở rộng và đóng vai trị chủ yếu trong quá trình sử dụng vốn của ngân hàng.
Nhìn chung, doanh số cho vay ngắn hạn tín dụng tại Vietinbank Cần Thơ luôn chiếm tỷ lệ cao hơn so với cho vay trung dài hạn. Thông thường các khoản cho vay ngắn hạn là những khoản cho vay có thời hạn đến 12 tháng nhằm giúp khách hàng tăng cường vốn lưu động tạm thời thiếu hụt trong quá trình sản xuất và tiêu dùng. Khách hàng chủ yếu của ngân hàng là các hộ kinh doanh nhỏ lẻ trên địa bàn, một số doanh nghiệp cần vốn lưu động trong hoạt động kinh doanh mua bán lương thực, thực phẩm, vật tư... đây là các ngành nghề có chu kỳ sản xuất ngắn. Nên doanh số cho vay ngắn hạn là loại cho vay chiếm tỷ trọng cao nhất trong hoạt động của ngân hàng và sau mỗi năm tỷ trọng đó ln tăng trưởng. Đối với ngân hàng Công thương Cần Thơ, tỷ trọng doanh số cho vay ngắn hạn luôn chiếm trên 80% tổng doanh số cho vay.
Năm 2009 là năm doanh số cho vay ngắn hạn đạt giá trị lớn nhất. Nguyên nhân là do chi nhánh muốn hoàn thành mục tiêu gia tăng dư nợ do Hội sở đề ra nên trong công tác tiếp thị, quảng cáo các sản phẩm tín dụng được triển khai triệt để, kết quả thu hút được nhiều khách hàng, đáp ứng được nhu cầu vốn trên địa bàn. Mặt khác, cho vay trung dài hạn đạt 342.107 triệu đồng có phần tăng chậm so với sự gia tăng của cho vay ngắn hạn, chỉ tăng 6,1% so với năm 2008.
Phân tích chất lượng tín dụng tại ngân hàng TMCP Công thương Cần Thơ
Bảng 4: Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng tại NH Cơng thương Cần Thơ qua ba năm 2007-2009
Nguồn vốn
Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 2008/2007 2009/2008 Giá trị (Tr.đồng) Tỷ lệ (%) Giá trị (Tr.đồng) Tỷ lệ (%) Giá trị (Tr.đồng) Tỷ lệ (%) Giá trị (Tr.đồng) Tỷ lệ (%) Giá trị (Tr.đồng) Tỷ lệ (%) Ngắn hạn 2.413.550 81,7 2.649.187 88,6 3.617.949 90,9 235.637 9,76 968.762 36,6 Trung dài hạn 540.590 18,3 342.107 11,4 362.962 9,1 (198.484) (36,72) 20.855 6,1 Tổng cộng 2.954.140 100 2.991.294 100 3.980.911 100 37.154 1,26 989.617 33,08
Phân tích chất lượng tín dụng tại ngân hàng TMCP Công thương Cần Thơ
Sở dĩ doanh số cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao trong cơ cấu doanh số cho vay từ 81,1% năm 2007 đến 90,9% năm 2009 là do ngân hàng thu hồi nhanh vốn để đảm bảo doanh thu, thăm dò khả năng khách hàng nhằm hạn chế cho vay nhầm đối tượng. Hơn nữa, đối tượng cho vay ngắn hạn là các ngành nông nghiệp như làm vườn, chăn nuôi, kinh doanh nhỏ....và cho vay tiêu dùng. Bên cạnh đó, cịn có các đối tượng tham gia vay vốn ngắn hạn khác như các ngành nghề thủ công mỹ nghệ... nên doanh số cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao. Ngược lại, đối với cho vay trung và dài hạn chủ yếu là cho vay để mua máy móc, nhà xưởng, phát triển ngành nghề kinh doanh quy mô lớn, thời gian thu hồi vốn chậm...nên khả năng giải ngân cho các đối tượng này thường chậm, doanh số cho vay thấp và có xu hướng giảm hàng năm. Nếu năm 2007, tỷ lệ này chiếm 18,3% thì đến năm 2009 chỉ còn 9,1%.
b) Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế
Thành phố Cần Thơ cũng như các địa bàn khác luôn tồn tại nhiều loại hình doanh nghiệp, nhiều thành phần kinh tế. Tuy nhiên, Cần Thơ tập trung các thành phần kinh tế chủ yếu như các công ty TNHH, DNTN, DNNN, hộ kinh doanh cá thể... Chính vì vậy, doanh số cho vay cũng có sự chênh lệch giữa các thành phần này.
Doanh số cho vay DNNN
Doanh số cho vay lĩnh vực DNNN chiếm tỷ trọng khá cao và tăng đều qua ban năm. Tỷ trọng luôn chiếm trên dưới 20% tổng doanh số cho vay của ngân hàng. Tuy số lượng DNNN vay vốn không nhiều nhưng doanh số cho vay chiếm tỷ trọng khá cao và có chiều hướng gia tăng trong những năm gần đây là tất yếu, vì đa số các DNNN là các doanh nghiệp lớn, đã thực hiện cổ phần hóa nên tình hình hoạt động kinh doanh đạt kết quả tốt nên nhu cầu vay vốn tăng. Trong khi đó, ngân hàng ln tìm kiếm nguồn khách hàng mới để cho vay, tìm khách hàng có độ tin cậy cao và DNNN là một một loại hình như vậy.
Phân tích chất lượng tín dụng tại ngân hàng TMCP Cơng thương Cần Thơ
Bảng 5: Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế tại ngân hàng Công thương Cần Thơ qua ba năm 2007-2009
Ngành
Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 2008/2007 2009/2008 Giá trị (Tr.đồng) Tỷ lệ (%) Giá trị (Tr.đồng) Tỷ lệ (%) Giá trị (Tr.đồng) Tỷ lệ (%) Giá trị (Tr.đồng) Tỷ lệ (%) Giá trị (Tr.đồng) Tỷ lệ (%) DNNN 599.234 20,3 602.254 20,1 685.213 17,2 3.120 0,52 82.859 13,8 Cty TNHH 1.585.157 53,7 1.496.358 50,0 2.166.307 54,4 (88.799) (5,6) 669.949 44,8 DNTN 144.675 4,9 216.342 7,2 599.902 15,1 71.667 49,54 383.560 177,3 Cá thể 625.074 21,2 676.240 22,6 529.489 13,3 51.166 8,19 (146.751) (21,7) Tổng cộng 2954.140 100 2.991.294 100 3.980.911 100 37.154 1,26 989.617 33,08
Phân tích chất lượng tín dụng tại ngân hàng TMCP Cơng thương Cần Thơ
Doanh số cho vay Công ty TNHH
Trong doanh số cho vay theo thành phần kinh tế, công ty TNHH luôn chiếm tỷ trọng cao nhất, chiếm hơn 50% tổng doanh số cho vay và co xu hướng tăng, mặc dù trong năm 2008 có giảm đi đơi chút nhưng khơng đáng kể. Doanh số cho vay ở lĩnh vực này ln chiếm tỷ trọng cao là do các loại hình cơng ty này đang trong giai đoạn mở rộng đầu tư, hoạt động kinh doanh để đón đầu hội nhập nền kinh tế thế giới. Trước tình hình hội nhập, địi hỏi các cơng ty phải đầu tư khoa học kỹ thuật, công nghệ tiên tiến để cạnh tranh với các công ty khác, nên