CHƯƠNG 1 : GIỚI THIỆU
4.3. Đánh giá tình hình hoạt động tín dụng và chất lượng tín dụng tại ngân hàng
4.3.9. Thời gian thu nợ bình quân
Thời gian thu hồi nợ bình quân là chỉ tiêu dùng để đánh giá hiệu quả vốn tín dụng trên cơ sở phản ánh thời gian thu nợ nhanh hay chậm tổng doanh số cho vay của ngân hàng.
Từ kết quả phân tích, ta thấy thời gian thu hồi nợ bình qn qua ba năm có xu hướng tăng, nhưng vẫn ở mức độ khả quan khi chỉ tiêu này được duy trì ở mức dưới 100 ngày. Thời gian thu nợ bình quân năm 2007 là 80 ngày. Sang năm 2008 thì chỉ tăng lên thêm 1 ngày. Chỉ tiêu này tiếp tục tăng lên thêm 20 ngày trong năm 2009, đưa số ngày thu nợ bình quân lên 101 ngày. Đây là một nỗ lực rất tốt của ngân hàng trong cơng tác tín dụng. Tuy nhiên, ngân hàng nên đẩy nhanh thời gian thu hồi nợ để đảm bảo vốn vay được sử dụng hiệu quả, góp phần tích cực vào hoạt động tín dụng của ngân hàng.
4.3.10. Dự phòng rủi ro trên dư nợ
Chỉ tiêu này cho biết tỷ lệ dự phòng rủi ro của ngân hàng so với tổng dư nợ cho vay. Từ bảng số liệu phân tích trên cho ta biết được dự phòng rủi ro giảm đi đồng nghĩa với việc rủi ro tín dụng của ngân hàng cũng giảm. Trong ba năm, tỷ số này giảm đều từ 0,37% năm 2007 đến 0,05% năm 2009. Khi tỷ số này giảm chứng tỏ dự phịng rủi ro giảm vì tổng dư nợ qua ba năm đều tăng. Dư phịng rủi ro giảm khơng phải cơng tác quản lý nợ của ngân hàng làm chưa tốt mà do ngân hàng đã giảm được các khoản nợ phải trích lập rủi ro.
4.3.11. Dự phịng rủi ro trên nợ có khả năng mất vốn
Đây là chỉ tiêu đánh giá khả năng dự phòng rủi ro của ngân hàng hay các khoản bù đắp vốn khi có nợ mất vốn xảy ra. Năm 2007 là năm có nợ xấu cũng
Phân tích chất lượng tín dụng tại ngân hàng TMCP Cơng thương Cần Thơ
như nợ có khả năng mất vốn cao nhất nên tỷ lệ dự phòng rủi ro phải cao để đủ bù đắp các khoản nợ có khả năng mất vốn. Nhìn chung, tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro của ngân hàng luôn gấp đôi các khoản nợ mất vốn và luôn tăng lên để đủ đảm bảo cho việc an tồn vốn trong ngân hàng. Như vậy, khi có rủi ro xảy ra, ngân hàng đủ sức để bù đắp các khoản rủi ro, khơng làm ảnh hưởng nhiều đến tình hình hoạt động kinh doanh.
4.3.12. Nợ ngắn hạn (trung, dài) trên tổng dư nợ
Đây cũng là một chỉ tiêu đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng của ngân hàng. Nhìn chung, tỷ trọng dư nợ ngắn hạn luôn chiếm rất cao trong tổng dư nợ. Bởi nhu cầu vốn ngắn hạn luôn cao hơn nhu cầu vốn trung và dài hạn. Tuy nhiên, theo nguyên tắc an toàn vốn, ngân hàng nên phân bố đều hai chỉ tiêu dư nợ ngắn hạn và trung dài hạn. Trong hai năm 2008 và 2009, tỷ trọng nợ ngắn hạn chiếm rất cao so với trung và dài hạn, luôn chiếm trên 70% tổng dư nợ trong khi dư nợ trung dài hạn chỉ chiếm nhỏ hơn 30%. Như vậy, cơ cấu dư nợ cho vay của ngân hàng không cân bằng.
CHƯƠNG 5: MỘT SỐ BIỆN PHÁP PHỊNG NGỪA VÀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG
TMCP CÔNG THƯƠNG VN CHI NHÁNH CẦN THƠ
Kinh doanh Ngân hàng là một lĩnh vực mà yếu tố rủi ro có vị trí quyết định đến tồn tại và đứng vững của một Ngân hàng. Trong hoạt động của Ngân hàng, rủi ro là yếu tố thường xuyên xảy ra không thể nào tránh khỏi do các yếu tố khách quan hay chủ quan gây ra. Tùy theo mức độ tác động mà rủi ro có thể ảnh hưởng đến hoạt động của Ngân hàng, hệ thống Ngân hàng hay nền kinh tế. Hiểu được điều đó, từ việc phân tích chất lượng tín dụng, đề tài nghiên cứu đưa ra một số biện pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng như sau:
Phân tích chất lượng tín dụng tại ngân hàng TMCP Cơng thương Cần Thơ
5.1. Nâng cao công tác huy động vốn và cho vay
- Đẩy mạnh huy động vốn bằng VNĐ, ngoại tệ với nhiều kỳ hạn khác nhau, tập trung tối đa nguồn vốn, đáp ứng nhu cầu vốn trên địa bàn tỉnh;
- Mở rộng việc phát hành kỳ phiếu với nhiều thời hạn khác nhau phù hợp với sở thích của nhiều khách hàng, bởi vì có thể hiện tại khách hàng đang giữ tiền nhưng trong tương lai gần, họ cần sử dụng nó vào một mục đích nào đó. Các khoản dịch vụ phí này có thể sẽ góp một phần không nhỏ vào tổng thu nhập của Ngân hàng;
- Ngân hàng cần phải có chính sách lãi suất linh hoạt, hấp dẫn phù hợp với tỷ lệ lạm phát trong từng thời kỳ;
- Quản lý chặt chẽ hơn về lãi suất, tỷ giá, cán cân thanh tốn, an tồn... để hỗ trợ khách hàng;
- Duy trì vị thế thị phần, phát triển mở rộng hoạt động hiện tại trong lĩnh vực ngân hàng bán lẻ và đẩy mạnh ngân hàng bán buôn và tập trung mở rộng thị phần tại các khu vực khách hàng trọng điểm trên cơ sở an toàn và sinh lời cao; - Bám sát định hướng phát triển kinh tế - xã hội, cho vay các dự án phát triển kinh tế của tỉnh, đẩy mạnh cho vay có đảm bảo bằng tài sản; cho vay các thành phần kinh tế phục vụ phát triển kinh tế nhiều thành phần, chú trọng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ, doanh nghiệp tư nhân, công ty trách nhiệm hữu hạn nhằm khai thác tối đa nguồn lực địa phương;
- Tích cực đôn đốc thu hồi nợ, xử lý nợ tồn đọng đảm bảo an toàn vớn của Chi nhánh tăng tiện ích ngân hàng theo hướng ngân hàng đa năng.
5.2. Nâng cao tầm quan trọng trong công tác thẩm định trước khi xét duyệt cho vay cho vay
Trong hoạt động tín dụng, trước khi quyết định quan hệ với một khách hàng, thiết nghĩ cán bộ tín dụng phải đặt q trình xét duyệt hồ sơ khách hàng xin vay lên hàng trước tiên. Đây là bước đầu và mang tính chất quyết định đến chất lượng các khoản tín dụng mà Ngân hàng chuẩn bị cấp ra. Một lý do đơn giản là vì khả năng chứa đựng rủi ro mang lại cho Ngân hàng tiềm ẩn ngay trong giai đoạn này, giai đoạn mà kết quả của nó đã giúp cho Ngân hàng quyết định kĩ càng có nên hay khơng nên quan hệ với khách hàng, nếu có thì quan hệ ở mức bao
Phân tích chất lượng tín dụng tại ngân hàng TMCP Công thương Cần Thơ
nhiêu. Sau khi yêu cầu khách hàng nộp những giấy tờ cần thiết cho món vay, Ngân hàng cần tiến hành thẩm định các yếu tố sau:
+ Năng lực pháp lý, năng lực dân sự khách hàng + Uy tín khách hàng
+ Hiệu quả sản xuất kinh doanh + Khả năng trả nợ khách hàng + Tài sản thế chấp
5.3. Giải pháp về tài sản đảm bảo
Bất kỳ món vay nào trước khi đi đến quyết định cho vay Ngân hàng cũng cần xem xét hiệu quả của phương án sản xuất kinh doanh và khả năng trả nợ của khách hàng. Nhưng do yếu tố rủi ro trong nông nghiệp rất lớn nên khi xem xét cho vay cần quan tâm đến tài sản thế chấp, không nên coi tài sản thế chấp là chỗ dựa an tồn của món vay phát ra mà nó chỉ là phương tiện, biện pháp để phịng ngừa.
Mục đích của hoạt động cho vay khơng phải nhằm phát mãi tài sản thế chấp để thu hồi nợ mà là giúp khách hàng có vốn để mở rộng qui mơ sản xuất, mang lại hiệu quả kinh tế cho khách hàng, cho xã hội và chính bản thân ngân hàng. Để thực hiện tốt giải pháp này phải xem xét kỹ lưỡng tài sản đảm bảo cụ thể như: ngân nàng cần lựa chọn hình thức đảm bảo phù hợp với yêu cầu của một khoản vay đồng thời phải đánh giá chính xác giá trị vật làm đảm bảo tại thời điểm khách hàng vay vốn. Cụ thể, đối với đảm bảo bằng tài sản, ngân hàng phải xác định chính xác được quyền sở hữu, quyền sử dụng, tính lưu thơng và sự tồn tại thực tế của tài sản đó đối với người vay tiền. Bên cạnh đó cũng cần lưu ý đến thời hạn sử dụng của tài sản đảm bảo phải lớn hơn thời hạn vay tiền.
5.4. Tăng cường giám sát sau khi phát tiền vay và đôn đốc thu hồi nợ
Đây là giai đoạn tiếp theo giai đoạn đồng ý cho vay. Mục đích là muốn biết xem khách hàng có sử dụng tiền vay có đúng như mục đích mà khách hàng đã ghi trên hợp đồng khơng để Ngân hàng có những biện pháp xử lý kịp thời, có theo dõi, giám sát khách hàng mới biết được tình trạng khó khăn mà khách hàng gặp phải để có thể hỗ trợ giúp họ vượt qua khó khăn. Ngân hàng xem xét kỹ tài sản bảo đảm nợ vay để biết được khách hàng thừa hay thiếu đảm bảo từ đó kết hợp phân tích ngun nhân thừa (thiếu) nếu có để có biên pháp kịp thời hạn
Phân tích chất lượng tín dụng tại ngân hàng TMCP Cơng thương Cần Thơ
chế rủi ro xảy ra. Việc giám sát tiền vay giúp Ngân hàng biết được các khoản nợ sắp đáo hạn, thực hiện việc đôn đốc thu nợ kịp thời trước ba ngày so với ngày đến hạn của món nợ để hạn chế nợ quá hạn.
Nâng cao chất lượng tín dụng, thu hồi các khoản nợ đến hạn và nắm rõ khả năng các khoản nợ sắp đến hạn để có kế hoạch thu hồi đúng hạn, xem lại hồ sơ vay vốn khách hàng có nợ q hạn, tìm hiểu cá nhân, thân nhân hộ có nợ quá hạn, nguyên nhân để nợ quá hạn, thiện chí trả nợ của khách hàng như thế nào để từ đó có cơ sở tiếp xúc cùng khách hàng theo từng đối tượng để có giải pháp xử lý và đề ra phương án trả nợ thay hiệu quả trong thời gian sớm nhất.
Đồng thời, cán bộ tín dụng phụ trách địa bàn phải kiên trì, chịu khó thường xun đến hộ vay để động viên khách hàng trả nợ theo đúng cam kết trong hợp đồng. Nếu khách hàng khơng trả nợ khi đến hạn thì cán bộ tín dụng phải giải thích cho khách hàng rõ việc khơng trả nợ cho Ngân hàng đúng theo hợp đồng tín dụng đã ký kết do nguyên nhân chủ quan của người vay.
5.5. Chủ động phân tán rủi ro để ngăn ngừa và hạn chế rủi ro
Trong hoạt động tín dụng, nếu khơng phân tán rủi ro có thể mất hết vốn, vì vậy phân tán rủi ro là một nghệ thuật kinh doanh. Ngân hàng không nên tập trung
một khoản tiền lớn để cho vay, đầu tư vào một số Ngân hàng nào mà chỉ nên tập trung ở một mức độ an toàn.
Bên cạnh đó, Ngân hàng cần đa dạng hơn về sản phẩm, dịch vụ chảng hạn hình thức cho vay đồng tài trợ trên cùng một dự án lớn theo tỷ lệ 50/50. Bởi lẽ, khi nền kinh tế phát triển thì việc hợp tác, liên kết chặt chẽ giữa các Ngân hàng là điều tất yếu nhằm hạn chế rủi ro và cùng nhau tồn tại, phát triển. Đây vừa là yêu cầu quan trọng của mỗi Ngân hàng vừa là xu thế của sự hội nhập và hợp tác trong thị trường tài chính hiện nay.
5.6. Thường xuyên nghiên cứu, theo dõi tình hình kinh tế xã hội trong và ngoài nước ngoài nước
Biện pháp này nhằm mục đích xây dựng chính sách cho vay hợp lý để đảm bảo an toàn cho hoạt động đầu tư của Ngân hàng, đặc biệt là tình hình tài chính tiền tệ trong và ngồi nước có liên quan trực tiếp việc xây dựng chính sách tín dụng cho Ngân hàng. Nội dung nghiên cứu thể hiện ở các mặt:
Phân tích chất lượng tín dụng tại ngân hàng TMCP Công thương Cần Thơ
+ Sự tăng trưởng và phát triển của nền kinh tế, diễn biến của thị trường vốn, quan hệ cung cầu vốn trên thị trường,…
+ Diễn biến về sự biến động của giá vàng và ngoại tệ trên thị trường, qua đó xác định hệ số rủi ro cấu thành trong lãi suất đầu tư và cho vay của Ngân hàng. Hệ số rủi ro trong cho vay trung và dài hạn lớn hơn cho vay ngắn hạn.
5.7. Tăng cường công tác mua bảo hiểm tiền gửi
Để đề phòng một số trường hợp dẫn đến rủi ro trong hoạt động tín dụng mà Ngân hàng không thể lường trước được như thiên tai, hỏa hoạn, hư hỏng cơng trình,… việc mua bảo hiểm tiền gửi sẽ giúp Ngân hàng hạn chế được tác hại của rủi ro, bởi lẽ toàn bộ những rủi ro này sẽ được chuyển cho cơ quan bảo hiểm, và đây cũng là nguồn trả nợ chính cho Ngân hàng khi rủi ro xảy ra. Vì vậy, cơng tác mua bảo hiểm là một trong những biện pháp hữu hiệu nhất để phòng chống rủi ro khi cho vay.
5.8. Thực hiện tốt việc trích lập quỹ dự phịng rủi ro tín dụng
Biện pháp này nhằm để xử lý kịp thời những rủi ro tín dụng xảy ra, đảm bảo cho quá trình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng được diễn ra bình thường, liên tục. Việc trích lập quỹ dự phịng rủi ro tín dụng phải theo đúng tỷ lệ quy định của Ngân hàng Nhà nước và đưa vào chi phí. Tuy nhiên, cũng phải phù hợp với kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, nếu không sẽ ảnh hưởng đến lợi nhuận của Ngân hàng.
5.9. Tăng cường cơng tác kiểm sốt, kiểm tốn nội bộ trong hoạt động của Ngân Hàng
Trong việc xử lý nợ quá hạn Ngân hàng thường gặp khó khăn ở khâu phát mãi tài sản bởi vì cần kết hợp với nhiều ban ngành như: Cơng an, Viện kiểm sát, tịa án… địi hỏi Ngân hàng tăng cường mối quan hệ tốt với các ban ngành hữu quan sẽ là một lợi ích trong cơng việc kinh doanh của Ngân hàng.
Tóm lại, những dấu hiệu trên báo hiệu cho Ngân hàng biết rủi ro tín dụng có thể xảy ra, khi phát hiện Ngân hàng phải nhanh chóng có những biện pháp thích hợp, kịp thời nhằm hạn chế tối đa tốn thất trong quan hệ tín dụng với khách hàng.
Phân tích chất lượng tín dụng tại ngân hàng TMCP Công thương Cần Thơ
5.10. Tăng cường hợp tác với khách hàng cũ và khai thác khách hàng mới
Để hoạt động tín dụng được ổn định và mở rộng thì phải giử được khách hàng cũ đồng thời khai thác khách hàng mới. Thực hiện tốt vấn đề nầy ngân hàng cần phải có sự quan tâm đúng mức với từng khách hàng, thái độ phục vụ phải ân cần hồ nhã, hướng dẫn tận tình đến nơi đến chốn, tạo tình cảm thân quen (thăm viếng, đi đám giỗ, đám cưới…) để khách hàng luôn cảm thấy ngân hàng là người bạn đồng hành của mình trong suốt quá trình sản xuất kinh doanh. Đối với khách hàng mới thì ngân hàng có thể thơng qua những người quen biết khác để có sự giới thiệu lẫn nhau tạo nên mối quen biết dây chuyền, lập hộ hồ sơ vay, thực hiện chi tiền tại nhà, sử dụng lãi suất cho vay mềm. Và có thể đạt được hiệu quả cao khi Ban Giám Đốc ngân hàng là người trực tiếp thực hiện các cuộc giao dịch đó. Tuy nhiên, trong q trình giữ và tìm khách hàng thì ngân hàng cũng cần phải từng bước thanh lọc những khách hàng yếu kém để loại trừ nhằm vừa có thể vừa mở rộng cho vay vừa nâng cao chất lượng tín dụng.
5.11. Hạn chế nợ xấu và thu hồi nợ quá hạn
Chất lượng tín dụng của ngân hàng được đánh giá qua chỉ tiêu nợ quá hạn và nợ xấu. Đây cũng là điều trăn trở của các nhà quản lý ngân hàng cần phải có những giải pháp để ngăn chặn tình trạng nợ xấu phát sinh và nợ quá hạn tăng cao.
Nợ xấu và nợ quá hạn không phải chỉ do bản thân ngân hàng gây nên mà do rất nhiều nguyên nhân từ cơ chế, chính sách đến các nguyên nhân bất khả kháng, từ khách hàng. Do đó, việc giải quyết vấn đề nợ này không chỉ dựa vào