Chương 2 : PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
4.3. Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT chi nhánh TXGC
PTNT CHI NHÁNH TXGC
Hoạt động tín dụng của Ngân hàng là một trong những hoạt động chủ yếu đem lại lợi nhuận cho Ngân hàng. Việc phân tích các khoản đầu tư tín dụng của Ngân hàng là nội dung quan trọng trong phân tích hoạt động kinh doanh của NH. Do đó, NH phải chú trọng đến vấn đề hiệu quả tín dụng ngày càng tốt hơn.
Để đánh giá một cách khái quát về quy mơ và hiệu quả hoạt động tín dụng của
NHNo&PTNT chi nhánh TXGC trong những năm qua ta nghiên cứu một số chỉ tiêu sau: Triệu đồng 0 50.000 100.000 150.000 200.000 250.000 2007 2008 2009
DN ngồi quốc doanh Hộ gia đình, cá nhân Tổng dư nợ
Bảng 10: CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG DỤNG CỦA NGÂN HÀNG
Năm CHỈ TIÊU Đơn vị tính
2007 2008 2009
Nguồn vốn huy động Triệu đồng 256.006 394.938 407.711 Doanh số cho vay Triệu đồng 308.026 384.536 449.175 Doanh số thu nợ Triệu đồng 277.614 358.340 400.966 Tổng dư nợ Triệu đồng 174.293 200.489 248.698 - Ngắn hạn Triệu đồng 113.500 132.169 143.069 - Trung – dài hạn Triệu đồng 60.793 68.320 105.629
Nợ xấu Triệu đồng 4.565 4.821 3.970
Dư nợ bình quân (*) Triệu đồng 159.051 187.391 224.594 Tổng dư nợ / Nguồn
vốn huy động Lần 0,68 0,51 0,61
- Dư nợ ngắn hạn / Vốn
huy động % 44,33 33,47 35,09
- Dư nợ trung- dài hạn /
Vốn huy động % 23,75 17,30 25,91
Nợ xấu / Tổng dư nợ % 2,62 2,40 1,60
Hệ số thu hồi nợ % 90,13 93,19 89,27
Vịng quay vốn tín
dụng Vịng 1,75 1,91 1,79
( Nguồn: Phòng Kế hoạch – Kinh doanh)
(*): Dư nợ năm 2006 là 143.809 triệu đồng
4.3.1. Tổng dư nợ trên tổng vốn huy động
Thị xã Gị Cơng có vị trí là đơ thị trung tâm kinh tế - văn hóa của các huyện phía Đơng tỉnh Tiền Giang, nên thuận tiện trong việc huy động vốn. Nhìn
chung qua ba năm NHNo&PTNT chi nhánh Thị xã Gị Cơng đã không sử dụng
hết vốn huy động của mình, biểu hiện rõ là chỉ tiêu này ln nhỏ hơn một. Điều này cho thấy, tình hình huy động của Ngân hàng ngày càng hiệu quả được biểu hiện ở tỷ lệ tham gia của vốn huy động vào dư nợ qua 3 năm tương đối ổn định.
Năm 2007 một đồng vốn huy động chỉ có 0,68 đồng dư nợ. Năm 2008
tình hình huy động vốn cũng cao hơn so với năm 2007 và tốc độ tăng của vốn huy động lại tăng nhanh hơn tốc độ tăng của dư nợ nên năm 2008 bình quân một đồng vốn huy động có 0,51 đồng dư nợ. Sang năm 2009, chỉ tiêu này tăng 0,61 đồng dư nợ có một đồng vốn huy động. Dù chỉ tiêu này có giảm trong năm 2008 nhưng dư nợ của Ngân hàng vẫn tăng qua các năm do tốc độ tăng của dư nợ có chậm hơn so với tốc độ tăng của vốn huy động.
Vốn huy động luôn có lãi suất bình qn thấp hơn vốn điều chuyển từ Ngân hàng cấp trên nên NHNo&PTNT chi nhánh Thị xã Gị cơng ln chú trọng
để huy động tối đa nguồn tiền nhàn rỗi trong dân cư trên địa bàn. Điều này thể
hiện qua việc trong giai đoạn tình hình kinh tế diễn biến phức tạp Ngân hàng
luôn điều chỉnh lãi suất tiền gởi phù hợp với các Ngân hàng bạn tại địa phương, trong năm 2009 NHNo&PTNT chi nhánh Thị xã Gị Cơng đã 16 lần thay đổi lãi
suất huy động vốn, đa dạng các hình thức huy động vốn: huy động tại các điểm
đền bù giải tỏa,… cung cấp kịp thời những thông tin mới của Ngân hàng đến
khách hàng qua việc quảng cáo trên đài phát thanh địa phương, dán áp phích
trước Ngân hàng,…
Qua ba năm từ 2007 đến năm 2009 NHNo&PTNT chi nhánh Thị xã Gị
Cơng đã thực hiện tốt cơng tác huy động vốn nhàn rỗi trong xã hội, được thể hiện
qua vốn huy động luôn tăng, khắc phục tình trạng phụ thuộc vào Ngân hàng cấp trên trong việc tăng trưởng dư nợ vừa thừa vốn điều chuyển về ngân hàng nông nghiệp Tỉnh. Tuy nhiên các Ngân hàng thương mại mở chi nhánh tại Thị xã Gị Cơng ngày càng nhiều, NHNo&PTNT chi nhánh Thị xã Gị Cơng ln bị áp lực trong việc chia sẽ khách hàng. Do cạnh tranh lãi suất trong huy động vốn, chênh lệch giữa lãi suất đầu ra - đầu vào năm 2009 chỉ còn 0,22%, giảm 0,18% so với năm 2008, đây cũng là một trong những lý do chính làm giảm lợi nhuận của
NHNo&PTNT chi nhánh TXGC dẫn đến không đủ chi lương trong năm 2009.
Dư nợ ngắn hạn trên vốn huy động
Đây là chỉ tiêu phản ảnh khả năng thanh khoản của đồng vốn do đồng vốn
bỏ ra và được thu hồi nhanh giúp Ngân hàng có thể chi trả lãi tiền gửi và chủ
Dư nợ ngắn hạn trên vốn huy động qua 3 năm có sự biến động: năm 2007 là 44,33%, năm 2008 giảm còn 33,47% nhưng đến năm 2009 thì tỷ trọng này tăng lên 35,09%, chứng tỏ Ngân hàng đã có chính sách hợp lý trong việc tăng cường cho vay các dự án ngắn hạn, các đề án phát triển kinh tế có hiệu quả, góp
phần nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng.
Dư nợ trung – dài hạn trên vốn huy động
Nếu tỷ lệ cho vay trung – dài hạn cao vượt qua mức vốn huy động ngắn hạn thì hiệu quả cho vay khơng cao vì đồng vốn bị chiếm dụng dài, Ngân hàng sẽ không chủ động điều hịa vốn khi khách hàng có nhu cầu rút tiền. Tỷ lệ dư nợ trung – dài hạn chỉ chiếm 25,91% trên vốn huy động trong năm 2009 thể hiện mức độ dư nợ cho vay trung – dài hạn là hợp lý.
4.3.2. Nợ xấu trên tổng dư nợ
Đây là chỉ tiêu quan trọng nói lên chất lượng cơng tác tín dụng của một
Ngân hàng, nợ xấu là một trong những nguyên nhân ảnh hưởng trực tiếp đến
hiệu quả hoạt động của Ngân hàng. Nợ xấu của Ngân hàng được thể hiện qua dư nợ q hạn từ nhóm 3 đến nhóm 5, thơng thường tỷ lệ này dưới 5% thì hoạt động tín dụng đạt yêu cầu (qui định của Ngân hàng Nhà nước).
Tại NHNo&PTNT chi nhánh Thị xã Gị Cơng, tỷ lệ nợ xấu giảm liên tục
qua 3 năm: năm 2007 tỷ lệ nợ xấu là 2,62% trên tổng dư nợ, năm 2008 là 2,40% và đến năm 2009 thì chỉ tiêu này đã giảm xuống cịn 1,60% trên tổng dư nợ. Kết
quả này có thể khẳng định cơng tác tín dụng tại Ngân hàng là có hiệu quả, ln nằm trong tầm kiểm sốt của NH. Trong tiêu chí hoạt động của mình, Ban lãnh
đạo NHNo&PTNT chi nhánh Thị xã Gị Cơng đã đề ra mục tiêu là duy trì tỷ lệ
nợ xấu của mình ở mức dưới 3,0% nhằm đảm bảo cho tình hình rủi ro khơng ảnh
hưởng lớn đến q trình hoạt động kinh doanh của NH. Có được kết quả như vậy
là nhờ sự nỗ lực rất lớn của các cán bộ công nhân viên từ Ban Giám đốc đến phòng Kế hoạch – Kinh doanh, phịng Kế tốn ngân quỹ. Cán bộ tín dụng trong cho vay ln thực hiện đúng qui trình nghiệp vụ từ khâu thẩm định đánh giá hiệu quả của dự án, tình hình tài chính của khách hàng, thực hiện kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay, nhắc nhở khách hàng khi món vay sắp đến hạn từ đó khách hàng có thể chuẩn bị kịp tiền để trả nợ đúng hạn. Tuy nhiên trong điều kiện kinh tế khó khăn như hiện nay, hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng luôn
phát sinh những rủi ro bất ngờ cần phải được cán bộ tín dụng theo dõi chặt chẻ mới hạn chế thấp nhất tỷ lệ nợ xấu phát sinh.
4.3.3. Hệ số thu hồi nợ
Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả thu nợ của Ngân hàng hay khả năng trả nợ vay của khách hàng có tốt hay khơng, cho biết số tiền mà Ngân hàng thu được trong một thời kỳ kinh doanh nhất định từ một đồng doanh số cho vay. Hệ số thu nợ càng lớn thì càng được đánh giá tốt, cho thấy công tác thu hồi vốn của Ngân hàng càng có hiệu quả và ngược lại.
Qua bảng số 10 ta thấy hệ số thu nợ của NHNo&PTNT chi nhánh Thị xã Gị Cơng khá cao (trung bình là 90,86%), năm 2008 tăng 3,06% so với năm 2007
và năm 2009 giảm 3,92% so với năm 2008. Nguyên nhân có sự tăng hệ số thu nợ năm 2008 là do Ngân hàng đã áp dụng nhiều biện pháp xử lý để thu hồi nợ, đặc biệt là nợ xấu. Nhưng sang năm 2009 hệ số thu nợ lại giảm xuống do năm 2009 doanh số cho vay tăng, và doanh số thu nợ cũng tăng nhưng không bằng sự tăng của doanh số cho vay (doanh số cho vay tăng 16,81% trong khi doanh số thu nợ chỉ tăng 11,9%), do nhu cầu vốn vay của khách hàng cao nhưng từ tháng 08/2009 NHNo&PTNT chi nhánh Thị xã Gị cơng đã bắt đầu hạn chế tín dụng, có thời
điểm tháng 11 và 12/2009 Ngân hàng ngưng giải ngân làm cho khách hàng ngại
trả nợ sẽ không được vay lại nên phần lớn khách hàng đến hạn chỉ trả lãi và làm
đơn gia hạn nợ vì vậy ảnh hưởng đến hệ số thu hồi nợ
4.3.4. Vòng quay vốn tín dụng
Từ bảng số liệu 10 cho thấy vịng quay vốn tín dụng của NHNo&PTNT chi nhánh TXGC có sự biến động không theo một chiều tăng hay giảm mà có sự
tăng rồi lại giảm. Năm 2007 số vòng quay là 1,75 vòng, đến năm 2008 vòng
quay vốn tín dụng là 1,91 vịng. Ngun nhân của sự tăng lên này là do công tác thu nợ năm 2008 rất tốt, mặc dù tình hình sản xuất kinh doanh rất khó khăn
nhưng Ngân hàng đã thu được gần hết các khoản nợ đến hạn, nợ quá hạn còn lại
rất thấp dẫn đến khả năng quay vòng vốn của Ngân hàng là rất tốt. Đến năm
2009 vòng quay vốn đã giảm xuống còn 1,79 vòng, nguyên nhân do năm 2009 doanh số cho vay trung và dài hạn tăng lên khá cao nên cũng là nguyên nhân làm cho vịng quay vốn tín dụng năm này chậm lại.
Chương 5
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG
THÔN CHI NHÁNH THỊ XÃ GỊ CƠNG
5.1. NHỮNG MẶT ĐẠT ĐƯỢC, TỒN TẠI VÀ NGUYÊN NHÂN TỒN TẠI TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG
5.1.1. Những mặt đạt được
Với phương thức hoạt động “đi vay để cho vay” NHNo&PTNT chi nhánh Thị xã Gị Cơng đã huy động vốn nhàn rỗi và cung cấp lại cho những người cần vay, không những tạo thu nhập thêm cho người gửi tiền mà còn giúp người vay có vốn đầu tư sản xuất kinh doanh góp phần phát triển nền kinh tế trên địa bàn. Bên cạnh đó, trong những năm qua NHNo&PTNT chi nhánh TXGC vẫn cịn duy trì được vị thế là một Ngân hàng mạnh và có uy tín đối với khách hàng,
thương hiệu “Ngân hàng nông nghiệp” đã trở thành quen thuộc với khách hàng, đây được xem là một thuận lợi trong việc giữ chân khách hàng cũ và thu hút
khách hàng mới.
NHNo&PTNT chi nhánh TXGC cũng đã tranh thủ được sự hỗ trợ của chính quyền, đồn thể Ban ngành các cấp tại địa phương trong công tác triển khai các chủ trương mới trong cho vay và hỗ trợ xử lý nợ quá hạn của Ngân hàng.
Về chất lượng tín dụng ln được Ngân hàng quan tâm, nợ xấu trên tổng
dư nợ của NH luôn chiếm tỷ lệ thấp.
Ngoài ra, theo xu thế phát triển dịch vụ, Ngân hàng đã từng bước thu hút
và nâng cao được số lượng khách hàng mở ATM, trong năm đã phát hành 1.376
thẻ ATM, nâng số lượng thẻ lên 6.924 tăng 1.346 thẻ so với năm 2008.
5.1.2. Những mặt còn tồn tại
Bên cạnh những thành tựu đạt được thì Ngân hàng vẫn còn tồn tại một số
điểm yếu ảnh hưởng đến kết quả kinh doanh của Ngân hàng:
Hiện nay trên địa bàn Thị xã Gị Cơng đã có nhiều Ngân hàng thương mại
cổ phần. Trong lĩnh vực huy động vốn, sự linh hoạt trong kinh doanh của một
đơn vị quốc doanh bao giờ cũng chậm hơn các Ngân hàng thương mại cổ phần trên địa bàn, mặt khác có những chế độ khơng thể thực hiện linh động được như
ngân hàng cổ phần do đó thị phần huy động vốn và cho vay của NHNo&PTNT chi nhánh Thị xã Gị Cơng đang có sự chia sẽ. Khơng chỉ vốn huy động và dư nợ bị cạnh tranh mà còn kéo theo sự suy giảm các sản phẩm dịch vụ khác như: thanh toán, chuyển tiền …
Số lượng khách hàng vay vốn của NHNo&PTNT chi nhánh Thị xã Gị Cơng
rất đông, gây quá tải trong việc giải ngân, quản lý món vay cho cán bộ tín dụng và làm tốn kém nhiều chi phí cho Ngân hàng.
Diễn biến tốc độ tăng trưởng dư nợ trong thời gian qua tại Ngân hàng có sự
biểu hiện bất thường: mất cân đối giữa cung và cầu.
Số lượng khách hàng doanh nghiệp vay số tiền lớn có tăng nhưng cịn chậm
so với định hướng phát triển của địa phương.
Tỷ lệ nợ xấu tuy ở mức thấp nhưng vẫn còn mang nhiều rủi ro tiềm ẩn. Hoạt động của NHNo&PTNT chi nhánh Thị xã Gị Cơng chủ yếu là các
dịch vụ truyền thống, chưa đáp ứng được nhu cầu thực tế đa dạng của khách hàng. Có nhiều sản phẩm NHNo&PTNT Việt Nam đã mở ra nhưng chi nhánh vẫn chưa được triển khai như: cho vay thấu chi, Internet Banking, thu ngân sách
nhà nước qua NHNo …
Công tác tuyên truyền tiếp thị còn hạn chế, khách hàng chưa hiểu hết sản
phẩm mới của Ngân hàng.
Chưa có kế hoạch cụ thể trong việc tìm kiếm khách hàng mới và giữ
khách hàng cũ. Cơ chế định giá đất trong thế chấp vay vốn chưa thoáng nên lượng khách hàng không tăng nhiều.
5.1.3. Nguyên nhân tồn tại
Có nhiều nguyên nhân dẫn đến những tồn tại ảnh hưởng đến kết quả kinh doanh của NHNo&PTNT chi nhánh Thị xã Gị Cơng, nhưng chủ yếu do:
Vì là chi nhánh loại 3 trực thuộc NHNo Tỉnh nên NHNo chi nhánh Thị xã
Gị Cơng ln phải áp dụng biểu lãi suất huy động vốn và cho vay do NHNo
Tỉnh ban hành. Sự xuất hiện ngày càng nhiều của các Ngân hàng thương mại
khác trên địa bàn trong thời gian gần đây làm giảm thị phần của
NHNo&PTNT chi nhánh Thị xã Gị Cơng.
nước lãi suất huy động của tất cả Ngân hàng trên địa bàn đều bằng nhau nhưng
lãi suất của Ngân hàng cổ phần vẫn cao hơn NHNo thông qua việc tặng tiền
thưởng, lãi suất thưởng kèm theo.
Ngành nghề đầu tư của NHNo&PTNT chi nhánh Thị xã Gị cơng chủ yếu là nông, ngư nghiệp là lĩnh vực chịu nhiều tác động của yếu tố thiên nhiên như thời
tiết, dịch bệnh, thị trường tiêu thụ và giá cả cũng không ổn định và đây cũng là
đối tượng khách hàng nhỏ lẻ gây tình trạng quá tải trong công việc.
Công tác điều hành thông qua các chỉ tiêu kế hoạch của Ngân hàng cấp trên thay đổi liên tục, nhất là chỉ tiêu dư nợ. Khi có khách hàng thì chỉ tiêu bị cắt, làm
chi nhánh luôn ở thế bị động và nguy cơ bị mất khách hàng.
Với khó khăn chung của ngành Ngân hàng, từ tháng 9/2009 Ngân hàng cấp
trên giao kế hoạch buộc NHNo&PTNT chi nhánh TXGC phải giảm dư nợ, làm cho khách hàng từng gắn bó với Ngân hàng phải qua các NHTM khác trên địa bàn vay vốn và phần lớn rơi vào đối tượng 5 loại hình doanh nghiệp mà Ngân
hàng đã bỏ công sức tiếp cận, mời chào (hộ làm ăn lớn có đăng ký kinh doanh, tư nhân thương nghiệp, kinh tế trang trại, doanh nghiệp vừa và nhỏ, tổ hợp tác và
hợp tác xã). Đây là cơ hội cho các NHTM vừa mới khai trương tại địa bàn có
thêm khách hàng tốt, NH sẽ rất khó khăn khi lơi kéo họ quay về sau này.